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库管制度之阳早格格创做一、库管处事的基础央供必须真在反映本店经管所需的百般物资的进、销、存情况，为财务提供本初、真在、准确的交易成本资料，必须对付库存物资的仄安、完备控制.二、库房的处事环境央供1、库房东西堆搁必须按品种、规格分类存搁，整齐有序，揭上标签.百般东西没有得纯治混搁.2、脆持库房大天整净、卫死、搞燥，搞佳"六防"处事（防火、防火、防电、防霉、防压、防匪）.3、忙纯人员没有得随意出进库房.三、库管计量、预计处事央供1、库管员开单或者记账时前后使用计量单位必须统一，若出现计量单位混用所制成财务纷治、成本反映没有真在等益坏，由库管员背担. 如：酒火进库没有克没有及按箱、件为单位，应以其完备的最小计量单位"瓶"为进出库计量单位.2、对付菜品预计沉量时，必须以市斤或者公斤或者克为计量单位. 如：菜、鱼、肉食、米里、菜子油等.3、对付每种出进库物资的预计，采与进步先出法，金额央供死存小数面后二位.四、库管员凡是处事典型1、库管员应与采购员、厨师少稀切协共，脆持合理的库存量，宽禁缺货局里的出现.2、库房查支货品时，应与量检员等所有对付货品本量战数量举止查看；对付于整星买买的资料，应与餐厅经理核真是可真真需要买买3、库管员有权拒支蜕变、逾期、假货等真劣物资进库，对付于火收货、菜类等可根据本量扣除一定比率的火份纯量.4、根据查支合格的东西，据真挖写"新陈食品查支单"、"进库单"，经厨师少、库管员或者供货商包办人签名死效，此简单式四联，第一联接供货商动做结账凭据，第二联库管员自留备案库管账，第三联按存货类型支成本核算小组,第四联按供货类型汇总支接财务进账5、脆持准则，除小建理资料、整星办公用品中所有存货必须开具进库单或者查支单，已经财务主管接受没有得专断寄存东西.6、所有供货商提供的赠品必须查支进库并开具"进库单"，出库应挖制"收料单".7、没有得真开、补开、漏开、单联挖写进库单，必须整联复写，违者逃究库管员经济责任乃至刑事责任.8、货品进库后，库管应按类型、本量特性、进货批次分类存搁，并挖制标签.9、收用东西应由收料经脚人挖制"收料单"，相闭部分控制人、库管员及收料人签名后，库管员圆可收货，并挖制"出库单"，出库简单式四联，一联由收料部分存查，一联库管自留备案库房账，另二联按存货类型汇总于第二天支财务室.10、库管员所管物资禁绝专断借出，违者启诺担经济责任，物资调拨须履止相闭脚绝.11、收出存货真止"推陈出新、进步先出、按确定供应、俭朴用料"的收料准则，随时对付存货举止查看.对付贪图便当违犯收料准则制成的存货蜕变、做废、霉烂等益坏，库管员启诺担相映经济责任.12、库管员根据精确无误的进、出库单，随时备案库房明细账，搞到数字浑晰、称呼规格齐齐、即时结出余额.13、库房账央供日浑月结、真量完备(纲要、品名、数量、单价、金额、规格、结存数、本月合计数、今年乏计数、接前页、过次页等)账真相符、账表相符.14、对付滞销或者本量短安、逾期的搞纯、矮值易耗品、物料用品战焚料等，退货时应开具"白字进库单".15、每天准时背财务室上报前一日存货进销存情况，每月终应付于存货举止现场盘面，并挖制盘面表.若存货爆收盈盈，应随即查明本果，经接受后做出相映安排.16、所有收料、进料凭据、供货商所支东西定价报告书籍等按月举止拆订，妥擅死存.17、每日查看存货，并使其切合最下储备量及最矮储备量尺度，矮于最矮储备量应即时挨申买单，经财务会计，总经理签名后报告供货商支货.盘面制度为了加强庄园的财物管制，保证财物盘面的精确性，准确核算交易成本，特制定本制度.一、盘面范畴及央供1、盘面范畴包罗：现金、存货、牢固财产.2、各项财务账册应于盘面前备案完成.对付盘面功夫已支到而尚已办佳进账脚绝的物资，应另止分别存搁并给予标示.二、存货盘面1、存货盘面包罗本资料、焚料、物料用品、矮值易耗品、库存商品.2、盘面办法：采与每月盘面战年终盘面.3、盘面人员：(1)盘面人：由库管或者真物控制人担当，控制面计数量.(2)监面人：由各部控制人、出纳担当，控制盘面监督.盘面人员盘面当日一律停止戚假，并准时到达盘面天面.4、所有盘面皆以固态盘面为准则，果此盘面开初后应停止财物的出进及移动.5、所有盘面数据必须以本量浑面、称沉或者换算的真真资料为据，没有得以预计定数据，没有得臆制数据记录.6、盘面完成，盘面人员应挖制"盘面表"，各责任人签名，一式二联，第一联由财务部分留存，供核算盘面盈盈金额；第二联留存各部分备查.7、陈货及蔬菜采与"真土天存制"决定成本，其余存货采与"永绝盘存制"决定成本.8、每月盘面结束后即时将库存盘面表接财务一份.三、现金盘面1、现金盘面：包罗现金、银止进款、支票等.2、盘面办法：采与定期(每月25日战年终盘面)战没有定期抽查.3、盘面人员：出纳(盘面人)、餐厅经理(会面人).4、现金盘面的时间，应于盘面当日上午爆收支支前，或者当日下午结账后举止.5、盘面前应将现金柜启锁，并于核查于账册后开开，由会面人战盘面人共共盘面.6、会面人依本量盘面数详真挖写"现金盘面表"一式三联，经单圆签名认可后，第一联出纳留存，第二联会计留存，第三联接会面人留存.四、账真没有符的处理1、账载数额如有漏账、记错、算错、已结账或者账里纪录没有浑者，记帐人员应举止改正，情况宽沉者，报总经理、董事少处理.2、账载数字如有涂改已盖章又无凭据可查、易以考核或者有真构数字者一律报总经理、董事少处理.3、财物管制人员有下列情况，应报总经理处理.(1)对付所死存的财物有匪卖，掉换或者化公为公等两袖浑风止为；(2)对付所管的财物已经接受而专断变化、公借或者益坏没有报告止为；(3)已尽死存责任或者由于缺面以致财物被匪，益坏或者盘盈.。
餐饮存货管理制度是指针对餐饮行业中的存货（食材、酒水等）进行管理的一套制度。
该制度包括以下内容：1. 存货采购管理：制定明确的采购计划，确定采购数量和采购周期。
明确采购渠道和供应商选择的标准，并建立供应商评估机制，确保采购到合格的存货。
2. 存货收货管理：建立严格的收货标准，对每批存货进行检验和验收，确保存货质量符合要求。
设定存货收货记录，记录存货的数量、质量、日期等信息。
3. 存货入库管理：设定存货入库的标准和程序，对入库存货进行分类、编号和标识。
建立存货库存清单，记录存货的名称、规格、数量等信息。
规定存货入库的责任人和权限，防止擅自入库和误入库。
4. 存货出库管理：设定存货出库的标准和程序，制定出库申请流程和出库单据。
对存货进行分类和整理，确保先入先出的原则。
建立存货出库记录，记录存货的出库数量、日期、领用人等信息。
5. 存货盘点管理：定期对存货进行盘点，核对实际库存和账面库存的差异。
建立存货盘点制度，并确定盘点频率和负责人。
及时调整存货账面库存，避免存货积压和短缺。
6. 存货报废处理：制定存货报废的标准和程序，建立存货报废申请流程和报废记录。
设定存货报废的责任人和权限，防止滥用报废权。
对报废存货进行记录和处理，防止二次利用。
7. 存货损失分析和控制：对存货损失进行分析和控制，找出存货损失的原因并采取相应的措施进行改进。
建立存货损失记录，记录存货损失的数量、原因、责任人等信息。
设定存货损失的预算和指标，实行经济责任制。
以上是一些常见的餐饮存货管理制度，不同餐饮企业可以根据自身情况进行调整和完善。
这样的管理制度可以帮助餐饮企业提高存货管理效率，降低存货损失，保证餐饮运营的正常进行。
餐饮门店进销存制度一、制度概述本制度为了规范餐饮门店的进销存管理，提高出品质量和服务水平，保证门店日常运营的正常进行，确保公司的合法权益不受侵害，特制订本制度。
二、制度适用范围本制度适用于公司所有餐饮门店。
三、制度内容1. 进货管理•餐饮门店应该严格按照公司规定的供应商和进货渠道进行进货，不得违规向外购买或者接收未经公司审定的供应商的商品。
•进货商品需登记进货单据，包括进货日期、商品名称、数量、单价、金额等信息，并保存相应的进货发票或者收据。
•进货商品按照保质期和不同类别进行分区存放，确保库存有效控制和保持商品新鲜。
2. 销售管理•餐饮门店销售时应该将售出商品的数量、价格等信息记录在销售单据上，并妥善保存，以备销售清点和明细账目核算之用。
•记录销售数据时需将售出商品与销售收据一一对应，防止收支不相符、财务纠纷发生。
•销售过程中，如发现不良品或者次品，应及时采取退换货处理，并将相应信息记录在销售单据上。
3. 库存管理•餐饮门店需按照公司规定的管理流程进行库存管理，包括对商品的入库、出库和盘点等操作。
•库存管理时需按照不同类别、不同保质期、不同单位及时盘点，并记录好盘点结果及时校对数据。
•库存记录需及时、准确、一致，确保库存情况的真实、清晰。
4. 监督检查•门店管理者要加强对餐饮门店进销存制度的宣传和培训，确保门店员工都能掌握并执行制度。
•公司内部设立专门的监督检查机构或者岗位，对门店的进销存情况进行跟踪监测和抽查核实。
•对于发现的违规操作，及时处理并进行追责问责，确保公司权益不受侵害。
四、附则本制度自实施数，修订时需由公司内部职能部门进行协商，修订后的文本须重新公示实施。
如因制度条款存在矛盾或者不明确点，需由公司内部职能部门进行解释说明。
食堂进销存及收银管理系统需求说明：1.投标人须对本项目为单位的货物及服务进行整体响应，任何只对其中一部分内容进行的响应都被视为无效投标。
2.用户需求书中打号条款为重要技术参数，但不作为无效投标条款。
3.用户需求书中打〃★〃号条款为必须满足项，不符合要求的为无效投标条款-项目现状目前学校外卖点还是采用传统的人工记账统计方式对货物进行管理，没有结合信息化的方式对进出货物进行系统化的管理，不仅增加了工作人员的工作量，还降低了工作效率。
二建设目标1通过建设进销存管理系统改变传统的人工管理方式，实现日常管理信息化。
2通过对库存和销售信息的快速查询和处理，提高商品采购的速度和科学性。
3提高超市管理水平，降低经营成本，提高工作效率。
4与学校现有的校园一卡通系统进行对接,收银系统扣款金额直接发送到消费机, 通过校园一卡通刷卡消费。
★要求进销存系统必须与学校现有的校园一卡通系统软件硬件对接,并可以与学校现有的订餐系统对接。
▲为了保证校园一卡通对接的可行性，要求参与投标的公司具有校园一卡通综合管理平台软件著作权四、系统功能：L收银管理系统1.1自动计算总价1.2小票打印的功能1.3单笔消费的小票打印L4当日销售汇总打印2、付款方式的选择对接现有校园一卡通系统，实现直接将收银系统扣款金额发送到消费机，消费机扣款后返回扣款结果给到收银机，完成扣款成功。
3、进销存系统▲在''系统数据〃菜单中子菜单有：仓库设置、商店设置、位置设置.系统备份（提供相应的证明截图）4、用户信息在“用户管理”菜单中子菜单有：用户管理.密码管理5、商品总分类▲在〃库存管理〃菜单中子菜单有：商品分类管理、商品信息、商品库存、商品流水表（提供相应的证明截图）5.1商品分类管理5.1-1商品信息（商品分类好后需要在系统输入商品的详细信息才能操作后面的出入库）在商品信息区中先选好商品的一级分类，再输入如商品名称、单位、售价等，商品备注栏里可备注商品所在的具体位置5.1-2商品库存在列表中选好某一仓库/商店中的一级分类商品后，点〃与查询〃可以查询和统计该分类下所有商品的明细表，点〃所有库存〃可以查询所有商品，也可以〃导出〃到Excel表格中打印出来5.1-3商品流水表可以查询统计某一商店中的某一商品或所有商品在某段日期内的所有消费操作明细表五.出入库管理1.商品入库可以填写详细的入库信息，如入库产品、入库单号、入库位置、入库数量、入库单价、入库日期、操作人、商品条码等；可以查看商品入库详细明细。
餐饮进销存制度及管理措施在一个餐饮企业中，进销存是至关重要的一个环节，其管理水平直接决定企业的盈利和效益情况。
因此，对于餐饮企业而言，建立一套完善的进销存制度，并采取相应的管理措施，对于保障企业经济效益和长期稳定发展至关重要。
进销存制度进货管理制度进货管理制度是指企业在采购原材料、食品、饮料等进货品时，通过严格的规定、验收、验货等程序来控制进货品的质量和数量。
具体措施如下：•规定进货渠道和产品品质标准，购买前需查验供应商许可资质和质量认证。
•对每批进货品都必须进行质量检测和验收，检测报告和检验结果要做好记录，以备后续查询使用。
•定期检查质量管理部门，每隔一段时间对主要供应商实施重点监督。
销售管理制度销售管理制度是指企业在销售产品时，通过规定、管理、审核等程序来保证产品的质量和数量。
具体措施如下：•规定销售渠道和目标客户，对销售行为进行严格监管，避免低价或劣质产品入库。
•对每批销售品都要按规定定期核查，抽检产品质量合格率。
•进行定期销售工作检查，发现非法经营和假冒伪劣产品销售要及时处理。
库存管理制度库存管理制度是指企业建立有效的库存管理体系，以便对原材料和产成品的库存情况进行管理。
具体措施如下：•建立库存周期制度，根据销售计划和生产计划进行库存的统计和排布，控制成本。
•对库存品进行分类和归档，减少误差和损耗。
•进行定期库存盘点和检查，发现盈亏差异时要及时纠正。
管理措施人员培训对于餐饮企业而言，聘请专业的进销存管理人员才能保证进销存工作的可靠性。
同时，还应定期开展相关培训，帮助员工提高综合素质，增强进销存管理能力。
信息化管理餐饮企业要建立起完善的数据管理系统，包括原材料、产成品、销售记录、客户信息等数据，提供实时信息查询和统计分析工具，以便管理人员进行进销存数据的分析、监控和应对。
预算控制餐饮企业应建立合理的进销存预算体系，有效控制各环节的成本、收入和利润。
同时，还应不断探索新的降低成本、提高效率的方法和手段，适时调整进销存策略，掌握市场动态。
餐饮进销存连锁版系统的设计与实现餐饮行业是一个日益竞争激烈的行业，随着人们生活水平的提高，消费者对餐饮的需求也越来越高，这就需要餐饮企业提供更加优质的服务和更加高效的管理。
而餐饮进销存连锁版系统的设计与实现就成为了餐饮企业提高管理效率和服务质量的一个重要手段。
一、系统需求分析1.1 系统整体需求餐饮进销存连锁版系统是以优化餐饮企业的进销存管理为目标，通过实时数据处理和分析，实现对店铺、库存、销售等方面的全面监控和管理。
系统需要具备以下功能模块：1）进货管理模块：包括采购计划、供应商管理、采购订单、采购入库等功能。
2）销售管理模块：包括销售订单、顾客管理、销售出库等功能。
3）库存管理模块：包括库存查看、库存盘点、库存调拨、库存报警等功能。
4）报表管理模块：包括销售统计、库存报表、财务报表等功能。
5）权限管理模块：包括角色管理、用户管理、权限分配等功能。
6）数据分析模块：包括数据分析和决策支持功能。
7）连锁管理模块：包括总部管理、店铺管理、数据同步等功能。
1.2 系统性能需求1）数据处理高效：系统需要能够快速响应用户的操作，保证用户的流畅使用。
2）数据安全可靠：系统需要保证数据的安全性，防止数据泄露和丢失。
3）稳定可靠：系统需要保证运行的稳定性，避免因为系统故障导致业务中断。
4）可扩展性好：系统需要具备较好的可扩展性，能够随着业务发展按需增加功能和容量。
二、系统设计2.1 系统架构设计餐饮进销存连锁版系统采用B/S架构，即浏览器/服务器架构，用户通过浏览器访问服务器端的系统，实现功能的操作和数据的存储。
系统的整体架构可分为前端、后端和数据库三层架构，前端负责与用户交互和数据展现，后端负责业务逻辑的处理以及数据存储和管理，数据库负责数据的存储和管理。
2.2 技术选型前端采用HTML、CSS、JavaScript等前端技术，后端采用Java语言开发，采用Spring Boot框架和MyBatis框架进行开发，数据库采用MySQL作为数据存储和管理的方案。
第一章总则第一条为加强本餐饮店的进销存管理，提高库存周转率，降低成本，确保食材质量，提高服务质量，特制定本制度。
第二条本制度适用于本餐饮店所有食材、用品的采购、验收、入库、储存、销售、盘点等环节。
第三条本制度遵循公平、公正、公开的原则，确保各项管理工作有序进行。
第二章采购管理第四条采购部门负责根据菜单需求，制定采购计划，并报经上级审批。
第五条采购人员应选择信誉良好、质量可靠的供应商，签订采购合同，明确质量、价格、交货时间等条款。
第六条采购人员应严格按照采购计划执行采购，不得擅自更改采购品种和数量。
第七条采购过程中，采购人员应认真核对采购物品的质量、数量，确保符合标准。
第三章验收管理第八条验收部门负责对采购物品进行验收，确保物品质量符合要求。
第九条验收人员应按照采购合同、验收标准进行验收，对不合格的物品有权拒收。
第十条验收完毕后，验收人员应填写验收单，并签字确认。
第十一条验收单应一式三份，分别由采购部门、验收部门、财务部门保存。
第四章入库管理第十二条入库部门负责将验收合格的物品进行入库。
第十三条入库人员应按照物品名称、规格、型号、数量等信息，将物品存放于指定区域。
第十四条入库人员应做好入库记录，并妥善保管入库凭证。
第五章储存管理第十五条储存部门负责对入库物品进行储存，确保物品质量。
第十六条储存人员应按照物品特性，合理存放，避免受潮、受热、受污染。
第十七条定期检查储存物品，发现问题及时处理。
第六章销售管理第十八条销售部门负责根据菜单需求，制定销售计划。
第十九条销售人员应按照销售计划执行销售，确保销售物品质量。
第二十条销售人员应做好销售记录，包括销售时间、数量、金额等信息。
第七章盘点管理第二十一条定期进行库存盘点，确保库存数量准确。
第二十二条盘点人员应严格按照盘点标准，对库存物品进行全面盘点。
第二十三条盘点完毕后，盘点人员应填写盘点表，并签字确认。
第二十四条对盘点过程中发现的问题，应及时处理，确保库存数量准确。
餐饮会计库存管理制度及流程餐饮会计库存管理制度及流程：一、目的和范围1. 确保库存的准确性，避免浪费和损失。
2. 适用于所有餐饮业务的库存管理。
二、库存管理原则1. 定期盘点，确保库存数据的实时性和准确性。
2. 遵循先进先出（FIFO）原则，保证食材的新鲜度。
三、库存管理职责1. 仓库管理员负责日常库存的登记、盘点和维护。
2. 采购部门负责根据库存情况及时采购所需物资。
3. 财务部门负责库存成本的核算和监控。
四、库存采购流程1. 根据销售数据和库存情况，制定采购计划。
2. 采购部门审核采购计划，确保合理性。
3. 选择供应商，进行采购，并记录采购成本。
五、库存入库流程1. 收到货物后，仓库管理员进行数量和质量检查。
2. 合格货物进行入库登记，记录入库时间、数量和成本。
3. 入库信息同步至财务部门进行成本核算。
六、库存存储管理1. 按照食材特性进行分类存储，确保存储环境适宜。
2. 定期检查库存，防止过期和变质。
3. 采用库存管理系统，实时监控库存状态。
七、库存盘点流程1. 定期进行库存盘点，确保账面库存与实际库存一致。
2. 发现差异，及时查明原因并进行调整。
3. 盘点结果报告给财务部门和管理层。
八、库存出库流程1. 根据销售订单或使用需求，进行出库操作。
2. 仓库管理员记录出库时间、数量和去向。
3. 出库信息同步至财务部门进行成本核算。
九、库存安全与风险管理1. 定期对库存进行安全检查，防止盗窃和损坏。
2. 评估库存风险，制定相应的预防措施。
3. 建立应急预案，应对突发事件。
十、库存信息报告1. 定期生成库存报告，包括库存量、成本和周转情况。
2. 报告提交给管理层，作为决策依据。
3. 根据报告调整采购和销售策略。
十一、制度的修订与更新1. 根据业务发展和市场变化，定期评估和修订库存管理制度。
2. 更新流程和操作手册，确保所有员工了解最新规定。
3. 组织培训，提高员工对库存管理的认识和技能。
通过上述流程，餐饮企业可以有效地管理库存，降低成本，提高运营效率。
餐饮存货管理制度一、总则餐饮存货管理制度是为了规范餐饮企业存货的采购、入库、出库和盘点等环节，确保存货的准确性、安全性和合理性，保证企业的经营效益和食品安全，同时遵循成本控制和财务管理的原则。
二、采购管理1. 采购流程：（1）餐饮企业应建立完善的采购管理制度，明确采购权限和流程；（2）明确采购物品的规格、数量和质量要求，与供应商签订正式合同；（3）采购人员应进行多家供应商的比价，确保采购成本的合理性和公正性；（4）采购人员与供应商应维护友好的合作关系，及时反馈关于供货质量和服务的问题。
2. 供应商管理：（1）建立供应商资质管理制度，对供应商的营业执照、食品安全许可证和质量检测报告等进行核查，确保供应商具备合法合规的资质；（2）根据供应商的经营信誉和供货质量，建立供应商级别评估制度；（3）定期与供应商进行面谈，了解供应商的生产能力、交货能力和质量管理体系。
三、入库管理1. 入库流程：（1）餐饮企业应建立进货清单和验收程序，包括验收物品的数量、规格与质量的检验等；（2）物品入库时应由财务人员或仓库管理员进行登记，并进行相应的分类和标识；（3）进货物品应按照先进先出的原则进行摆放，避免过期或者变质。
2. 质量控制：（1）进货物品应符合国家有关食品安全的要求，有检验报告和合格证明；（2）餐饮企业应建立健全的品控制度，对进货物品进行抽检和检验，确保食品质量和安全性；（3）如发现采购的食品质量有问题，应及时与供应商联系并申请退货或换货。
四、出库管理1. 出库流程：（1）餐饮企业应建立出库申请和审批制度，有相应的出库单据和记录；（2）出库物品应按照先进先出的原则进行发放，及时调整库存的数量和规格；（3）出库物品应有相应的签收人，并进行记录和确认。
2. 监控措施：（1）对于常用物品，餐饮企业应建立库存管理系统，实时监控库存的数量和状态；（2）建立物品领用记录和安全监控系统，对高值物品进行特殊管理和追踪。
五、盘点管理1. 盘点周期：餐饮企业应根据自身的经营情况和库存规模，制定相应的盘点周期，一般为月度或季度。
餐饮业的账务处理比较简单，成本核算主要是进销存。
1根据目标销售市场，确定目标成本率。
根据餐厅所处的地理位置和自身特点，及当地市场的消费对象，制定相应的目标销售市场，然后按消费者的特点，确定餐饮目标分类成本率和综合成本率。
例如目标销售市场是高档客人，其综合成本率应控制在30%-40%之间，确定的目标销售市场是中档或低档客人，其综合成本率应控制在40%-60%之间。
2.加强日常核算，控制目标成本率。
酒店目标成本率确定以后，就必须加强日常成本核算，及时检查和监督实际成本有否偏离目标成本，如果偏离成本，要查出原因，及时采取相应措施给予调整。
日常成本核算的主要程序是：（1）厨房当天需要直接采购领用的原材料（蔬菜、肉食、家禽、水果、水产品、海鲜）必须在前一天下午，补货的必须在当天中午以前，由厨房填制《市场物料申购单》，经厨师长审核后，交采购员按照要求组织进货，一联交收货组按采购单上的数量、质量要求验收，并由餐饮部派厨师监督验收质量，如有不符合要求，必须当天提出退货或补货。
验收合格后填写《收货单》，每天营业终后加计《收货单》，填制《厨房原材料购入汇总表》。
（2）厨房到仓库领用的原材料（干货、调味品、食品等），由各厨房根据当天的需要填制《仓库领用单》，报厨师长审批后，凭单到仓库领取，仓库保管员审核手续齐全后，按单发货，每天营业结束后加计《仓库领用单》，填报《餐饮原材料领用汇总表》。
（3）每天营业结束后由各厨房领班对存余的原材料、调料、半成品进行一次盘点，并填制《厨房原材料盘存日报表》，由厨师长审核后进行汇总。
（4）餐厅各吧台酒水员每天营业结束后根据《仓库领料单》和《酒水销售单》，填制《酒水进销存日报表》。
（5）财务日审员（各公司岗位设置可能不同），填制《餐饮营业收入日报表》和《餐饮优惠折扣日报表》。
（6）成本核算员根据《餐饮营业收入日报表》、《餐饮优惠折扣日报表》、《厨房原材料购入汇总日报表》、《厨房原材料领用汇总日报表》、《厨房原材料盘存日报表》、《餐饮吧台酒水进销存日报表》汇总计算填制《餐饮成本日报表》，于第二天上午9点以前上报财务部经理、餐厅经理、及厨师长。
餐饮成本控制是指在餐饮生产经营中，管理人员按照餐厅规定的成本标准，对餐饮产品的各成本因素进行严格的监督和调节，及时揭示偏差并采取措施加以纠正，以将餐饮实际成本控制在计划范围之内，保证实现酒店的成本目标。
餐饮业的成本结构，可分为直接成本和间接成本两大类。
所谓直接成本，是指餐企在一定时期内耗用的原材料、调料和配料总成本，也是餐饮业务中最主要的支出。
原材料是加工制作各种餐饮产品的主料，如面粉、大米、鸡、鸭、鱼、肉、海产品等；配料是指加工制作各种餐饮产品必要的辅助材料，以各种蔬菜为主；调料是指加工制作各种餐饮产品过程中附加的各种调味品，如油、盐、酱油、味精等。
所谓间接成本，是指在产品加工制作过程中耗费的人工费、固定资产折旧费、管理费用等不计入产品成本的期间费用。
由此可知，餐饮成本控制的范围，包括了直接成本和间接成本的控制，从财务分析上看，餐企的日常经营消耗主要集中在菜品的原材料、调料和配料上，在餐饮经营中，保持和降低餐饮成本中的食品原材料成本和经营费用，尽量提高食品原材料成本的比例，使餐饮产品的价格和质量更符合市场要求，更具竞争力，是保证餐厅经营效果、增强竞争能力的有效措施。
那么如何有效地降低原材料的成本和损耗是餐饮成本控制的关键。
笔者就直接成本的控制谈以下几点看法。
一、制定严格规范的采购制度以控制采购成本原材料购入关系到饮食制品的成本大小以及质量的好坏，必须对其加强管理。
既要保证生产服务的正常需要，又要保证不造成积压，尤其是容易腐烂和不宜长期储存的原材料，更应根据生产的需要和原材料本身的特点，有计划地组织采购，以防止损失和浪费。
所以餐饮企业应制定以下采购制度。
（一）建立原材料采购计划和审批流程1.厨师长或厨房部的负责人每天晚上根据本部门的需求、物资储备情况确定物资采购量，并填制“请购单”报送采购部门。
2.仓库部门在各种物品库存量到达最低界线时填写“请购单”。
库存量最低界线，也称采购线，是酒店为保证供应，减少资金积压而确定的订货点的库存量，它主要根据各种物品的每日消耗数量、保存期限、进货难易程度以及从订货到进货入库的间隔天数等因素一一确定。
采购计划由采购部门制订，报送财务部经理并呈报总经理批准后，以书面方式通知供货商。
（二）建立严格的采购询价报价体系财务部设立专门的物价员，定期对日常消耗的原辅料进行广泛的市场价格咨询，坚持货比三家的原则，对物资采购的报价进行分析反馈，发现有差异及时督促纠正。
对于每天使用的蔬菜、肉、禽、蛋、水果等原材料，根据市场行情每半个月公开报价一次，并召开定价例会，定价人员由使用部门负责人、采购员、财务部经理、物价员、库管人员组成，对供应商所提供物品的质量和价格两方面进行公开、公平的选择；对新增物资及大宗物资、零星紧急采购的物资，须附有经批准的采购单才能报账。
（三）建立严格的采购验货制度1.设置专门的验收区域，包括验收办公室、检验测试装置和临时贮藏场地。
另外，酒店应设置一种在验收时使用的印戳或标记以防重复点算。
2.验收人员一般从仓库、厨房及成本核算人员中选用，选用的人员必须具有酒店物品的基本知识，鉴别购进物品与订货单上的质量要求是否一致的能力和兢兢业业、踏踏实实的工作态度；必须熟悉酒店所规定的验收制度和验收标准，有权拒收质量低劣、规格不符的货品，有权拒收任何未经批准的物品采购。
3.验收程序，货品到后，验收人员根据订货单的内容做好两项工作：盘点数量和检查质量。
盘点数量时应注意，如果是密封的容器，应逐个检查是否有启封的痕迹，并逐个过称，以防短缺；如果是袋装货品，应通过点数或称重，检查袋上印刷的重量是否与实际一致。
全部货品的测试、检验、过磅、清点等工作应尽量在送货人在场时做完，以便一旦发现数量或质量的差错，有第三者在场认可。
库存管理员对物资采购实际执行过程中的数量、质量、标准与计划以及报价，通过严格的验收制度进行把关。
对于不需要的超量进货、质量低劣、规格不符及未经批准采购的物品有权拒收，对于价格和数量与采购单上不一致的及时进行纠正；验货结束后库管员要填制验收单据，验收单通常有两种形势：一种是验收人员根据点收的货品自制一份验收清单；另一种是验收人员直接在送货人或供货商带来的一式三联的送货单据上盖章收讫。
无论采取哪种形式的验收单据，都应做到收货单据清楚、明确、整洁，便于审核，防止字迹了草，模糊不清，乱涂乱改。
验收工作完成后，将收货单和发票订在一起，送交财务部负责核准付款的人员。
（四）建立严格的出入库及领用制度制定严格的库存管理出入库手续，以及各部门原辅料的领用制度，餐企经营所需购入的物资均须办理验收入库手续，所有的出库须先填制领料单，由部门负责人签字后生效，严禁无单领料或白条领料，严禁涂改领料单，由于领用不当或安排使用不当造成霉变、过期等浪费现象，一律追究相关人员责任。
（五）建立严格的报损报丢和存货清查制度对于餐企经常遇到的原材料、烟酒的变质、损坏、丢失应该制定严格的报损报丢制度，并制定合理的报损率，报损由部门主管上报财务、库管，按品名、规格、称斤两填写报损单，报损品种需由采购部经理鉴定分析后，签字报损；报损单汇总每天报总经理，对于超过规定报损率的要说明原因。
每月末，财务部要对存货进行清查，这样一方面可以查清账实不符的原因，及时发现存货管理中存在的问题，并采取相应措施，建立和完善必要的手续和审核制度，保证存货的安全和完整；另一方面，可以了解库存的各种存货数量，检查分析企业各种存货有无超储积压现象，检查存货有无因储存时间太长而发生损坏变质现象，有利于及时处理上述现象，加快资金周转速度，提高流动资金周转率。
二、利用先进的酒店管理系统，实现标准化的餐饮成本核算体系（一）制定切实可行的成本核算和成本控制制度餐饮产品多为现做现卖，并且品种多，用料复杂，故很难对每一品种实际耗用原材料进行准确核算，客观上需要对各种饭菜制订一个合理的投料标准，即配料定额成本。
配料定额成本是指单位饮食制品耗用原材料实物数量定额的货币价值，是由投料数量定额与投料单价组成，投料数量定额一般是按每道菜试制结果，考虑不同地区饮食习惯、风味特点并结合厨师经验，经过分析研究确定，财务部门要根据投料数量定额与投料单价制作出标准成本卡，以此作为衡量饮食产品用料，检查其质量，核算、监督并控制其成本水平的依据，并要经常地、不定期地对厨房部考核定额的执行情况，检查各菜品、主食的定额成本与实际成本有无差异，有无跑冒漏滴及因保管不善而发生原材料残损或变质现象。
把厨师的奖金与出品业绩和成本控制挂钩，以提高厨师的节约积极性，从而大大提高酒店的经济效益。
（二）合理制订本酒店的毛利率餐饮产品是一种特殊的商品，其价格的制定与毛利率的高低密切相关，毛利率合理与否直接影响酒店及消费者的切身利益。
酒店要根据自身的规格档次以及市场行情合理制订毛利率，并分档口制订毛利率以及上下浮动比例（比如热菜、凉菜、酒水的毛利率是不一样的）。
制定毛利率时既要认真研究客人的消费心理，考虑顾客对付出价格需要获取更多价值的要求，同时也要满足酒店获取合理利润的愿望。
（三）定期进行科学而准确的成本分析财务部每月末要召开成本分析会，分析每一菜品、每一台、每一宴会、每一个档口的成本率，将各档口的成本与实现的收入进行对比，及时分析滞销菜品情况，对成本率高的项目进行统计分析，并编制成本日报表和成本分析报告书，还可以通过成熟的酒店管理系统实现成本分解，进销核对，通过销售的菜品数量计算出主辅助料的理论成本，并自动核减库存量，期末与库存管理系统提供的实际盘点报表进行比较分析，从而发现标准成本卡与实际成本之间的差距。
此外，对于投入生产过程的原材料，在当月未全部消耗的情况下，正确计算月末厨房已领未用、或产品未销售原材料的结存额，这个计算的正确与否，直接影响本期已销餐饮产品成本计算的正确性，对酒店当期财务成果有着重要影响。
三、其他影响餐饮直接成本的因素分析除上面介绍的原材料的采购和餐饮成本的计算方法外，影响餐饮直接成本的还有菜单的设计、制作的过程和服务的方法，每一阶段都与直接成本息息相关，自然应严加督导。
（一）菜单的设计菜单作为一种餐饮销售的信息传播媒介，在餐厅与顾客间起着重要的中介作用，它既是餐饮生产和服务的计划书，对餐厅的经营效益高低具有极其重要的影响，又是顾客进入餐厅后对餐厅认知的介绍书，直接提供顾客对菜品进行选择。
所以设计菜单时不仅要考虑到菜品销售情况，更要考虑其赢利能力，如果菜的价格过高，顾客可能接受不了；如果菜的价格过低，又会影响毛利，甚至可能出现亏损。
因此，设计菜单时，应适当降低高成本菜的毛利而提高低成本菜的毛利，以保证总体达到规定的毛利率。
（二）餐饮的制作制作人员一时疏忽，或温度、时间掌握不当，或份量计算错误，或处理方式失当，往往会造成食物的浪费而增加成本。
因此要鼓励使用标准食谱和标准份量来严密地控制食物的充分利用。
（三）服务的方法没有标准器具提供使用，对于剩余的食物没有适当加以处理，对于食物卖出量与厨房出货量没有详细记录，延迟送食物给客人引起退单，都会造成食物的浪费和损耗，影响成本，所以预先规划妥善的服务流程，将有助于控制成本。
可见，餐饮成本控制需要所有与成本相关人员的参与，每位员工都要提高成本控制意识，充分认识到成本控制与增加餐饮销售额同等重要，认识到菜点加工的成本控制不仅关系到餐厅目前的利益，而且决定着酒店长期的稳定发展，与员工的切身利益息息相关。
只有这样，全体员工才能积极主动地按要求的成本控制方法进行工作。
此外，餐饮成本控制不能建立在人人自觉的美好愿望之上，应当有一套贯穿于所有环节的成本控制流程和制度，以提高经营管理水平，降低餐饮经营成本，力求最大利润，进而有效地达到经济效益与社会效益双丰收的酒店经营目标。
餐饮成本控制，除保持成本不上升外，可能更多的是希望成本每年都有一定的降低幅度，但成本降低总有一个限度，成本降低到一定程度后，餐企只有从创新着手来降低成本。
从技术创新上降低原料用量或寻找新的、价格低的菜品原料替代原有的、价格较高的原料；从工艺创新上提高原料利用率，降低原料的损耗量，提高成品率或一级品率；从工作流程和管理方式创新上提高劳动生产率、设备利用率以降低单位产品的人工成本与固定成本含量；从营销方式创新上增加销量，降低单位产品的营销成本。
只有不断创新，用有效的激励方式来鼓励创新，才是餐企不断降低成本的根本出路。
工业企业存货管理制度一、存货管理的范围包括原材料、燃料、辅助材料、包装物、低值易耗品、半成品、在产品和产成品的入出库及库存的管理。
二、入库管理1、外购时，首先由用料部门提出用料计划，由分管领导和委派会计审核，交财务部门纳入财务收支计划，并通过集团内行支付款项，再由供应部门负责实施采购。
2、购回时，由物资质检部门按质按量组织验收，按实际质量认真填写“入库单”，对“入库单”的外购地、入库时间、物资名称、规格型号、数量、单价、金额、交货人、承运人和验收入库人等栏目均应逐一填写，不得漏项。
