华泰电子合并资产负债表

保险财务工作总结10篇保险财务工作总结10篇保险财务工作总结1财务部门是一个企业的神经中枢，能够对企业信息进行全面掌控，对于公司战略规划、预算管理、资金管理、内部控制、成本控制、纳税管理起着至关重要的作用。

强大的财务设计能力和运营能力，是支撑公司健康成长的基石和保障。

几年来，在济南市粮食局和金德利集团公司正确领导下，我们以会计基础工作达标和开展财务管理年活动为契机，从基础工作入手，在公司党委和董事会的大力支持下，以“加强费用管理”为突破口，紧密结合我公司财务管理工作的实际，努力在加强财务管理，规范财务核算，提高财务管理水平上下功夫，取得了一定成绩，推动了我公司整体财务管理工作上了一个新的台阶。

一、健全管理制度，强化制度管理公司成立以来，为完善财务管理制度，根据会计基础规范的要求，先后制订了《内部会计管理制度体系》、《会计人员岗位责任制》、《内部牵制制度》、《稽核制度》、《成本核算制度》等十二项内部管理制度。

针对我公司在财务管理方面存在的问题，先后制定了《关于工资发放的暂行规定》、《__年财务核算及奖励办法》及《补充规定》、《关于ic卡使用规定》《中心厨房核算程序》、《关于公寓收费办法的暂行规定》、《关于机关人员见习期工资标准的.规定》、《关于使用公司车辆的暂行规定》、《关于维修费用收取的暂行规定》等具体管理办法、规定。

按照iso2__认证的要求，规范了固定资产购置、修理、报废程序，并印制了专用表格，从资金、费用、生产、销售等各个环节，实行内部控制和监督，做到制度上墙，岗位责任到人，既人人目标明确，又相互协作，从制度上堵塞漏洞，取得较好的效果。

电话费等日常开支、零星购置费用降低明显，非生产性开支基本杜绝，毛利率水平比去年同期有了较大提高。

二、加强会计队伍建设，提高会计队伍素质财务管理工作对于企业经营具有十分重要的作用，财务人员的素质又是提高财务管理水平的关键。

为此，针对各经营单位会计人员业务基础薄弱的现状，我们把提高基层财务人员素质作为一项重要工作。

华谊兄弟公司财务报表分析院系：管理学部班级：财务管理4 班姓名：XXX学号：XXXXXXX作业完成日期：20XX 年6 月10 日目录一、研究对象及选取理由1、公司基本情况介绍2、公司商业模式介绍3、影响企业的重要风险因素二、华谊兄弟财务报表分析(一)、盈利结构的分析(二)、公司的综合指标(三)、短期偿债能力分析(四)、获利能力分析(五)、营运能力分析三、财务对照分析四、总结一、研究对象及选取理由(一)研究对象本报告选取了华谊兄弟有限公司(“简称华谊兄弟”)。

作为研究对象，我们除分析资产负债表，现金流量表以及损益表外还从短期，长期偿债能力，获利能力，营运能力，获现能力等方面分析了华谊兄弟有限公司， (股分代号：300027)的发展情况。

(二)行业概况当前广泛普及的荧幕院线，不仅提供了可丰富娱乐，更加大了文化的全球互动和交流。

在社区方面，电影作为文化传播的主流大为流行。

在娱乐方面，据中国新闻出版总署的资料显示，电影娱乐经历了又一年的强劲增长。

电影已日渐成为中国年青人的主流娱乐，用户在网络电影及网络视频的诉求仍大为提高。

随著中国电子商务配套的基础建设，如供应商网络、在线支付及物流的不断改进，网络化票务脱颖而出，成为主流的互联网应用范畴，促进了电影行业发展。

(三)公司基本情况介绍谊兄弟传媒股分有限公司是中国大陆一家知名综合性民营娱乐集团，由王中军、王中磊兄弟在1994年创立，1998年投资著名导演冯小刚的影片《没完没了》、姜文导演的影片《鬼子来了》正式进入电影行业，因每年投资冯小刚的贺岁片而声名鹊起，随后全面进入传媒产业，投资及运营电影、电视剧、艺人经纪、唱片、娱乐营销等领域，在这些领域都取得了不错的成绩，并且在2005年成立华谊兄弟传媒集团。

经营预测与估值2022A 2022E 2022E 2022E 营业收入(百万元) 604.1 946.0 1001.0 1315.0 (+1-%) 47.6 56.6 5.8 31.4 归属母公司净利润(百万元) 84.6 159.0 244.0 330.0 (+1-%) 24.2 88.0 53.5 35.2 EPS(元)0.25 0.47 0.73 0.98P/E(倍)105.6 55.3 36.1 26.6 资料来源：公司数据，华泰联合证券预测(四)华谊兄弟公司商业模式介绍2022 年华谊兄弟制片、发行的电影创造了15.3 亿元票房，市占率达到了15%，票房最高的4 部国产电影中占领3 席，不仅成为中国排名第一的制片公司和民营发行公司，也同时匡助中国电影业战胜了以《阿凡达》领衔的进口大片的冲击。

20XX 专业合同封面COUNTRACT COVER甲方：XXX乙方：XXX2024年企业合并协议（含资产负债表）本合同目录一览1. 企业合并概述1.1 合并双方1.2 合并方式1.3 合并时间2. 资产负债表2.1 资产总额2.2 负债总额2.3 所有者权益总额3. 资产评估3.1 评估方法3.2 评估结果3.3 资产评估异议处理4. 负债处理4.1 负债转移4.2 负债承担4.3 负债清偿方式5. 股权结构5.1 合并后股权分配5.2 股权变更5.3 股权锁定与解锁6. 管理架构6.1 董事会成员6.2 高级管理人员6.3 员工安置7. 财务与税务7.1 合并后财务报表7.2 合并后税务处理7.3 审计与鉴证8. 业务整合8.1 业务重组8.2 业务协同发展8.3 业务竞争限制9. 合同解除与终止9.1 合并协议解除条件9.2 合并协议终止条件9.3 解除或终止后事项处理10. 违约责任10.1 合并各方违约情形10.2 违约责任承担10.3 违约纠纷解决方式11. 争议解决11.1 争议类型11.2 协商解决11.3 仲裁或诉讼12. 合同的生效、修改与补充12.1 合同生效条件12.2 合同修改12.3 合同补充13. 保密条款13.1 保密信息范围13.2 保密义务与期限13.3 违约泄露责任14. 合同的签署与份数14.1 签署主体14.2 签署时间14.3 合同份数与保管第一部分：合同如下：第一条企业合并概述1.1 合并双方本合同由甲乙双方签署，甲方为_______公司，乙方为_______公司。

1.2 合并方式本次合并采用吸收合并的方式，甲方吸收乙方，合并后乙方解散，其全部资产、负债、权利及义务由甲方承继。

1.3 合并时间本合并协议自签署之日起生效，合并完成时间为_______年_______月_______日。

第二条资产负债表2.1 资产总额合并后甲方的资产总额为人民币_______元整（大写：_______________________元整）。

中国人民银行南京分行关于印发《中国人民银行南京分行同业拆借管理实施办法》的通知正文：---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 中国人民银行南京分行关于印发《中国人民银行南京分行同业拆借管理实施办法》的通知人民银行南京分行营业管理部、江苏省各市中心支行，各政策性银行江苏省（南京）分行、国有商业银行江苏省分行、股份制商业银行南京分行，江苏银行、南京银行、上海银行南京分行、宁波银行南京分行，江苏省农村信用社联合社，江苏省国际信托投资有限责任公司，江苏省金融租赁有限公司，华泰证券股份有限公司：为进一步加强江苏省同业拆借市场管理，规范同业拆借交易，防范同业拆借风险，根据《中华人民共和国中国人民银行法》、《同业拆借管理办法》以及其他有关规定，我分行制定了《中国人民银行南京分行同业拆借管理实施办法》，现印发给你们，请认真遵照执行。

请人民银行南京分行营业管理部、江苏省各市中心支行速将本通知转发至辖内各相关金融机构。

附件：中国人民银行南京分行同业拆借管理实施办法附件中国人民银行南京分行同业拆借管理实施办法第一章总则第一条为进一步加强江苏省同业拆借市场管理，规范同业拆借交易，防范同业拆借风险，根据《中国人民银行法》、《行政许可法》、《同业拆借管理办法》、《中国人民银行行政许可实施办法》等有关规定，制定本办法。

第二条本办法适用于在江苏省内依法设立的各类金融机构（以下简称“金融机构”）进行的同业拆借业务。

第三条本办法所称同业拆借，包括经中国人民银行批准成为全国银行间同业拆借市场成员（以下简称“市场成员”），通过全国银行间同业拆借中心的电子交易系统与其他市场成员进行的拆借；以及金融机构通过中国人民银行南京分行资金拆借电子备案系统（以下简称“资金拆借电子备案系统”）和中国人民银行南京分行认可的其他交易系统进行的拆借。

北方公司案例篇一：北方阀门股份有限公司审计案例北方阀门股份有限公司审计案例资料(一)：北方阀门股份有限公司(以下简称“北方阀门”)系2021年5月15曰在原国有企业长河集团北方阀门厂的基础上改制设立的，其股权结构如下：股东名称长河集团海东投资有限公司富汇投资有限公司合计持有股份数量(万股)16 000 3 000 1 000 20 000持股比例 80％ 15％ 5％ 100％北方阀门主要从事各种工业阀门的研发、生产和销售。

产品的品种和规格比较齐全，产品主要应用于化工、炼油、电力、冶金、造纸、医药等行业。

北方阀门具有较高的知名度和良好的品牌优势，在国内外拥有相对稳定的客户群。

随着经济的快速发展，相关行业对工业阀门的需求增大，工业阀门行业发展较快。

尽管北方阀门在最近几年销售额增长幅度较大，但由于民营企业纷纷进入工业阀门行业，导致北方阀门市场占有率呈逐年下降趋势。

作为北方阀门主要产品的高中压阀门，市场竞争非常激烈。

20年行业分析报告显示，随着近期国家陆续出台有关化工等行业新的安全生产政策，预计大部分传统阀门将逐步被利用新材料和新技术生产的、满足更高安全标准的新产品所取代。

20年底，部分从事工业阀门业务的民营企业率先推出相关新产品，市场反映较好，很快出现供不应求的局面。

北方阀门除生产通用阀门外，还按照部分客户的特定要求生产专用阀门。

由于专用阀门的技术要求较高，相关客户均要求北方阀门提供安装服务及更长时间的保修服务，个别客户甚至要求在产品投入使用一段时间并检测合格后才确认收货。

北方阀门采用自营和代理的销售方式在国内市场销售产品。

在自营销售方式下，北方阀门将产品发往各地的销售分公司，由销售分公司在当地进行销售。

20年，北方阀门新设立ll个销售分公司，使得销售分公司数量达到24个。

对部分大客户，为缩短供货周期，北方阀门将产品寄放在客户的仓库中，月末根据客户的实际使用数量确定本月的销售量。

在代理销售方式下，北方阀门采取支付代理手续费的方式委托代理商销售产品，代理手续费按照销售收入的一定比例计算确定。

公司代码：600673 公司简称：东阳光广东东阳光科技控股股份有限公司2019年第三季度报告目录一、重要提示 (3)二、公司基本情况 (3)三、重要事项 (6)四、附录 (9)一、重要提示1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。

1.3 公司负责人张寓帅、主管会计工作负责人张红伟及会计机构负责人（会计主管人员）钟章保保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

1.4 本公司第三季度报告未经审计。

二、公司基本情况2.1主要财务数据单位：元币种：人民币公司控股子公司宜昌东阳光长江药业股份有限公司以评估价7,816.12万元受让深圳市东阳光实业发展有限公司所持有的广东东阳光生物制剂有限公司100%股权（详情请见公司于2019年9月13日在上海证券交易所官网上发布的《东阳光关于控股子公司收购资产暨关联交易的公告》）。

宜昌东阳光长江药业股份有限公司已于2019年9月将股权转让款支付完毕，公司于2019年9月起将广东东阳光生物制剂有限公司纳入合并范围内子公司，因该事项属于同一控制下企业合并，公司根据《企业会计准则》规定，对涉及到的合并资产负债表、合并现金流量表2019年期数初进行了追溯调整。

非经常性损益项目和金额√适用□不适用2.2截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表2.3截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表□适用√不适用三、重要事项3.1公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因√适用□不适用注1：货币资金期末余额较期初增加128.29%，主要系本报告期控股子公司发行可转换债券和销售回款增加综合所致；注2：新增交易性金融资产期末余额主要系报告期正式执行新金融工具准则，原可供出售金融资产根据业务性质重分类所致；注3：应收票据期末余额较期初增加19.21%，主要系本报告期票据收款总额增加以及为加快笔数众多、金额零散的采购票据支付的需求，大幅增加承兑汇票票据池质押分割业务，从而减少了票据直接背书,导致结存应收票据增加；注4：应收账款期末余额较期初增加19.67%，主要系报告期制剂药品销售大幅增加，未到结算期的货款相应增加所致；注5：其他应收款期末余额较期初增加420.61%，主要系报告期存出股票回购资金及业务人员备用金增加所致；注6：可供出售金融资产期末余额减少，主要系报告期正式执行新金融工具准则，原可供出售金融资产根据业务性质重分类为交易性金融资产所致；注7：在建工程期末余额较期初增加29.20%，主要系报告期内蒙古化成箔、甘精及门冬胰岛素原料等项目投入增加所致；注8：其他非流动资产期末余额较期初增加123.17%，主要系报告期支付药品生产批件转让款所致；注9：短期借款期末余额较期初增加54.88%，主要系报告期取得流动借款、票据融资增加所致；注10：其他应付款期末余额较期初增加170.07%，主要系本报告期预提学术推广费以及根据医药制剂销售计提应付分成款增加所致；注11：其他流动负债期末余额较期初减少25.05%，主要系本报告期偿还到期短期债券所致；注12：长期借款期末余额较期初增加29.19%，主要系报告期取得项目固定贷款增加所致；注13：应付债券期末余额较期初增加575.96%，主要系本报告期控股子公司东阳光药向黑石基金发行可转换债券所致；注14：营业收入本期较上年同期增长23.65%，主要系报告期以可威为主的医药制剂销量增加所致；注15：销售费用本期较上年同期增长195.31%，主要系报告期内加大对药品的学术推广，同时为新增药品品种推广，销售队伍提前扩容综合所致；注16：研发费用本期较上年同期增长25.61%，主要系报告期内加大对制药项目和电子材料项目研发投入所致；注17：财务费用本期较上年同期增长106.60%，主要系报告期控股子公司发行可转换债券，债券利息、汇兑损益增加综合所致注18：投资活动产生的现金流量净额本期较上年同期减少50.07%，主要系报告期支付药品生产批件款项，以及在建项目建设投资增加所致；注19：筹资活动产生的现金流量净额本期较上年同期增加423.77%，主要系报告期控股子公司向黑石基金发行可转换债券及取得融资借款增加所致；3.2重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明□适用√不适用3.3报告期内超期未履行完毕的承诺事项□适用√不适用3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明□适用√不适用四、附录4.1 财务报表合并资产负债表2019年9月30日编制单位:广东东阳光科技控股股份有限公司单位：元币种:人民币审计类型：未经审计法定代表人：张寓帅主管会计工作负责人：张红伟会计机构负责人：钟章保母公司资产负债表2019年9月30日编制单位:广东东阳光科技控股股份有限公司单位:元币种:人民币审计类型：未经审计合并利润表2019年1—9月编制单位：广东东阳光科技控股股份有限公司单位：元币种:人民币审计类型：未经审计本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：-204,423.50元, 上期被合并方实现的净利润为： 0.00 元。

上市公司合并财务报表分析作者：贺珍珍来源：《财讯》2019年第13期摘要：本文通过对美的集团股份有限公司2015-2017年资产负债表、利润表、现金流量表等会计报表的分析，从而了解美的集团的整体经营状况，对美的集团的战略、竞争力、效益与质量、风险和前景进行深入剖析，借以为投资者、经营者及其它报表使用者提供有用的信息，借以也为行业的其它企业提供借鉴与参考。

关键词：财务报表；美的；前景美的集团作为电器制造业的龙头型企业，其发展经营状况不仅受到股东、投资者、债权人等利益相关者的高度关注，也受到政府等外部利益者的高度关注，对于除企业管理层之外的其他利益相关者来说，分析其财务报表将为其获取评价企业的发展、做出适当的投资决策具有重大的作用。

传统的财务报表分析模式是按照资产负债表、利润表、现金流量表的顺序逐个分析突破，但是这种方式的局限性不言而喻，本文把企业的财务报表当成一个整体进行分析，以期能够透过财务报表的数据得出其背后真实的经营状况。

一、美的集团介绍美的集团股份有限公司（下称“美的集团”）是一家消费电器、暖通空调、机器人与自动化系统、智能供应链（物流）的科技集团。

美的获取标普、惠誉、穆迪三大国际信用评级，评级结果在全球同行以及国内民营企业中均处于领先地位。

2017年，美的积极响应国家供给侧改革的号召，不断创新产品，特别是推出了机器人及自动化系列，各产品的销量均名列前茅，市场占有率较高。

美的集团、格力集团和海尔是中国电器制造行业的龙头企业。

近年来，随着大量外来品牌的进入，国内电商行业的加速发展以及国内经济发展的下行压力，中国的电器制造行业也面临着一些挑战，重新评估其投资价值显得尤为重要，这不仅能够增强投资者的决策可信力，也能为行业的其他企业树立标杆与信心。

二、合并财务报表分析（1）资本结构分析通过分析计算该公司2017年财务报表相关数据可知：流动资产占比68%，非流动资产占比32%；短期资金占比48%，长期资金占比52%，由此看来，美的集团属于保守型的筹资政策，企业的流动资产由短期资金和部分长期资金提供，筹资风险较低，但是用长期资金去投资流动资产可能会提高企业的资金成本，可能损失掉部分收益。

（一）报表格式和列示说明资产负债表会证01 表编制单位：年月日单位：元利润表会证02 表编制单位：年度单位：元1.资产负债表列示说明（1）本表反映证券公司一定日期全部资产、负债和所有者权益的情况。

（2）本表“年初余额”栏内各项数字，应根据上年年末资产负债表“期末余额”栏内所列数字填列。

如上年度资产负债表规定的各个项目的名称和内容同本年度不相一致，应对上年年末资产负债表各项目的名称和数字按照本年度的规定进行调整，填入本表“年初余额”栏内。

（3）本表“期末余额”栏内各项数字，一般应根据资产、负债和所有者权益期末情况列示。

①“货币资金”项目，反映企业期末持有的现金、银行存款和其他货币资金总额。

证券公司管理的客户资金存款（包括证券经纪业务和委托资产管理业务取得的客户资金存款）应在本项目下单独反映。

②“结算备付金”项目，反映企业期末持有的为证券交易的资金清算与交收而存入指定清算代理机构的款项金额。

证券公司管理的客户备付金（包括证券经纪业务和委托资产管理业务取得的客户备付金）应在本项目下单独反映。

③“存出保证金”项目，反映企业因办理业务需要存出或交纳的各种保证金款项期末余额。

④“无形资产”项目，反映企业无形资产在期末的实际价值，应当以扣减累计摊销和无形资产减值准备余额后的金额列示。

证券公司交纳的交易席位费的可收回金额应在本项目下单独反映。

⑤“其他资产”项目，反映企业期末应收股利、其他应收款、待摊费用、应予一年内的长期待摊费用项目总额。

相应资产已计提坏账准备的，应当以扣减坏账准备期末余额后的金额列示。

长期应收款减去未实现融资收益后的金额，应当在“其他资产”项目反映。

长期应收款计提坏账准备的，还应减去坏账准备期末余额。

抵债资产、商誉应当在“其他资产”项目反映。

代理兑付证券业务体现为应收债权的，应当以净额在“其他资产”项目反映。

⑥“短期借款”、“代理买卖证券款”、“代理承销证券款”、“长期借款”等项目，反映企业期末尚未偿还的短期借款、长期借款等。

母子公司资产负债表合并公式解释说明以及概述1. 引言:1.1 概述:引言部分将对母子公司资产负债表合并公式进行概括性的介绍。

在商业活动中，母公司和其子公司间的关系十分紧密。

合并财务报表是一种常见的会计方法，用于汇总母公司与其子公司的资产和负债情况以便于整体评估企业的财务状况。

本篇文章旨在解释和说明母子公司资产负债表合并公式，并通过示范案例加深理解。

1.2 文章结构：在引言部分后面，将按照以下结构来组织文章内容：- 第2节：母子公司资产负债表合并公式解释说明- 2.1 定义: 解释什么是母子公司资产负债表合并公式及其重要性。

- 2.2 用途: 阐述母子公司资产负债表合并公式应用场景以及实际意义。

- 2.3 示范案例: 提供一个具体示例，以更好地展示和理解该公式的运用方法。

- 第3节：母子公司资产负债表合并公式概述- 3.1 基本原理: 解释母子公司资产负债表合并公式的基本原理和假设。

- 3.2 公式推导过程: 简要推导出该公式的计算过程和关键步骤。

- 3.3 注意事项: 引发读者注意并了解使用该公式时需考虑的重要因素或限制。

- 第4节：实际运用场景与案例分析- 4.1 上市公司资产负债表合并公式应用实例分析: 分析上市公司在合并财务报表时会遇到的具体情况和挑战，并提供案例说明。

- 4.2 非上市公司资产负债表合并公式应用实例分析: 探讨非上市公司如何利用该公式进行资产负债表合并，同时给出相应的案例来加深理解。

- 4.3 跨境子公司资产负债表合并公式应用实例分析：针对跨国企业及其子公司之间进行数据汇总时可能面临的问题以及相应解决方案，提供实际案例说明。

- 第5节：结论与总结- 5.1 总结讨论结果及发现的问题或亮点等。

- 5.2 提出未来研究方向或改进建议等。

1.3 目的:本文的主要目的是解释和说明母子公司资产负债表合并公式，使读者能够理解该公式的定义、用途以及基本原理。

通过分析实际应用场景和案例，读者将更好地掌握该公式的运用方法，并能在实践中正确应用该公式进行资产负债表合并。

合并资产负债表2013 年12 月31 日编制单位：珠海格力电器股份有限公司单位：人民币元资产附注期末余额期初余额负债和所有者权益(或股东权益）附注期末余额期初余额流动资产：流动负债：货币资金五（一）38,541,684,470.83 28,943,921,701.45短期借款五（二十一）3,316,971,153.313,520,642,063.91结算备付金向中央银行借款五（二十二）37,413,972.46拆出资金吸收存款及同业存放五（二十三）542,265,495.74 81,078,010.98交易性金融资产五（二）1,246,106,661.88 263,460,017.40 拆入资金五（二十四）300,000,000.00 应收票据五（三）46,297,242,328.98 34,292,168,999.99 交易性金融负债应收账款五（四）1,849,275,342.79 1,474,872,971.56应付票据五（二十五）8,230,208,196.997,983,581,180.17预付款项五（五）1,498,649,670.64 1,739,713,886.10应付账款五（二十六）27,434,494,665.7222,665,011,613.66应收保费预收款项五（二十七）11,986,433,741.28 16,630,113,200.83 应收分保账款卖出回购金融资产款五（二十八）186,000,000.00 350,000,000.00应收分保合同准备金应付手续费及佣金应收利息五（六）729,559,642.90 710,865,583.57应付职工薪酬五（二十九）1,640,155,578.391,357,672,403.95应收股利应交税费五（三十）6,157,486,617.37 2,522,100,351.45其他应收款五（七）346,419,748.75 290,356,401.6应付利息五（三十一）25,480,292.28 20,199,098.55买入返售金融资产应付股利五（三十二）707,913.60 707,913.60存货五（八）13,122,730,425.78 17,235,042,562.70其他应付款五（三十三）4,793,778,485.355,441,614,890.93一年内到期的非流动资产应付分保账款其他流动资产五（九）100,853,889.36 137,242,997.76 保险合同准备金流动资产合计103,732,522,181.91 85,087,645,122.13 代理买卖证券款代理承销证券款非流动资产：一年内到期的非流动负债五（三十四）923,447,998.14 2,513,763,694.23发放贷款及垫款五（十）4,565,455,698.912,088,903,434.99其他流动负债五（三十五）30,916,369,463.6815,743,875,054.32可供出售金融资产五（十一）805,932,600.00 554,912,450.00 流动负债合计96,491,213,574.3178,830,359,476.58持有至到期投资非流动负债：长期应收款长期借款五（三十六）1,375,348,442.79 984,463,173.32 长期股权投资五（十三) 97,568,533.30 28,159,992.30 应付债券投资性房地产五（十四）503,056,462.68 208,009,129.76 长期应付款固定资产五（十五）14,034,138,414.45 12,700,394,289.32 专项应付款在建工程五（十六）1,861,677,013.76 2,304,317,913.92 预计负债工程物资递延所得税负债五（十九）328,943,054.49 160,405,437.91固定资产清理6,294,341.99 110,093.59 其他非流动负债五（三十七）39,920,603.17 11,469,703.49生产性生物资产非流动负债合计1,744,212,100.45 1,156,338,314.72油气资产负债合计98,235,425,674.76 79,986,697,791.30无形资产五（十七）2,370,179,675.29 1,635,272,965.12 所有者权益（或股东权益）：开发支出实收资本（或股本）五（三十八）3,007,865,439.00 3,007,865,439.00商誉资本公积五（三十九）3,176,114,310.09 3,187,175,872.28长期待摊费用五（十八）42,665,255.34 48,089,330.59 减：库存股递延所得税资产五（十九）5,682,613,181.91 2,911,085,198.23 专项储备其他非流动资产盈余公积五（四十）2,958,088,564.43 2,958,088,564.43非流动资产合计29,969,581,177.63 22,479,254,797.82一般风险准备五（四十一）47,114,066.72 7,593,539.68未分配利润五（四十二）25,395,563,880.38 17,572,277,003.95外币报表折算差额-1,935,948.39 10,133,985.43归属于母公司所有者权益合计34,582,810,312.23 26,743,134,404.77少数股东权益883,867,372.55 837,067,723.88所有者权益合计35,466,677,684.78 27,580,202,128.65资产总计133,702,103,359.54 107,566,899,919.95 负债和所有者权益总计133,702,103,359.54 107,566,899,919.95母公司资产负债表2013 年12 月31 日编制单位：珠海格力电器股份有限公司单位：人民币元资产附注期末余额期初余额负债和所有者权益(或股东权益）附注期末余额期初余额流动资产：流动负债：货币资金39,503,710,543.78 28,976,465,567.30 短期借款1,371,499,779.14 1,054,582,450.48 交易性金融资产916,366,023.72 77,105,135.13 交易性金融负债应收票据45,309,194,550.85 32,448,619,946.58 应付票据7,564,036,735.17 8,932,104,943.20应收账款十一(一) 772,755,153.09 757,987,897.69 应付账款31,379,703,785.95 23,585,567,656.9 5预付款项597,286,598.10 2,454,609,223.59 预收款项13,777,662,550.34 18,864,469,264.72 应收利息794,608,647.89 690,977,494.55 应付职工薪酬766,672,180.18 868,111,530.22应收股利应交税费5,072,733,232.61 2,237,887,644.27其他应收款十一(二) 804,546,552.00 738,057,453.90 应付利息14,751,236.87 3,703,376.35 存货9,301,853,183.85 12,774,675,268.70 应付股利602,881.87 602,881.87一年内到期的非流动资产其他应付款540,716,495.94 857,366,654.74其他流动资产100,853,889.36 137,242,997.76 一年内到期的非流动负债205,007,550.84 725,265,675.00流动资产合计98,101,175,142.64 79,055,740,985.20 其他流动负债30,634,828,689.00 15,726,537,705.74 非流动资产：流动负债合计91,328,215,117.91 72,856,199,783.54可供出售金融资产非流动负债：持有至到期投资长期借款887,608,831.59 418,749,345.32长期应收款应付债券长期股权投资十一(三) 5,978,184,120.05 5,486,555,135.75 长期应付款投资性房地产34,059,734.65 35,304,673.09 专项应付款固定资产3,621,368,109.21 3,458,656,601.56 预计负债在建工程216,275,796.27 399,439,861.45 递延所得税负债258,933,140.83 117,275,335.49工程物资其他非流动负债23,932,402.89 3,620,000.00固定资产清理5,685,130.31 非流动负债合计1,170,474,375.31 539,644,680.81生产性生物资产负债合计92,498,689,493.22 73,395,844,464.35油气资产所有权权益（或股东权益）无形资产217,012,134.42 223,104,712.38 实收资本（或股本）3,007,865,439.00 3,007,865,439.00 开发支出资本公积3,206,997,791.73 3,190,561,566.23商誉减：库存股长期待摊费用专项储备递延所得税资产5,288,973,862.76 2,705,610,706.72 盈余公积2,955,531,032.15 2,955,531,032.15 其他非流动资产未分配利润11,793,650,274.21 8,814,610,174.42外币报表折算差额20,964,044,537.09 17,968,568,211.80 非流动资产合计15,361,558,887.67 12,308,671,690.95 所有者权益（或股东权益）合计113,462,734,030.31 91,364,412,676.15 资产总计113,462,734,030.31 91,364,412,676.15 负债和所有者权益（或股东权益）总计。