销售预算（表一）销售预计现金收入（表二）单位：元制表日期:生产预算（表三）直接材料采购预算（乙产品）（表五）单位：件直接材料采购预算现金支出（表六）T直接人工预算（表七）制造费用预算（表八）单位：元变动性制造费用固定性制造费用间接材料•管理人员工资间接人工折旧费维修费办公费水电费保险费其他其他合计直接人工工时总数合计减：折旧现金支出合计分配率=每季数=9制造费用预计现金支出计算表（表九）产品成本预算（甲产品）（表十）计划产量：辆成本项目•单位用量单价（元）单位成本总成本直接材料P材料件;S材料件小计)直接人工工甘变动性制造费用）工时合计■力口：在产品及自制半成品期初余额减：在产品及自制半成品期末余额• ••)预计产品生产成本 e力口：产成品期初余额•减：产成品期末余额>预计产品销售成本穴期初单位变动成本X表三“甲产品期初存货”"本期单位产品变动成本X表三“中产品预计期末存货” 穴“预计单位产品销售成本=总成本/表一“屮产品预计销售量”产品成本预算（乙产品）（表十一）穴期初单位变动成本X表三“乙产品期初存货”“本期单位产品变动成本×表三“乙产品预计期末存货” 穴“预计单位产品销售成本=总成本/表一“乙产品预计销售量”期末存货预算（表十二）销售费用预算（表十三）单位：元变动性销售费用固定性销售费用销售佣金管理人员工资办公费广告费社输费保险费其他其他合计⅛iΓ预计产品销售成本*分配率= 每季数=*见表十、表卄管理费用预算（表十四）销售费用预计现金支出计算表（表十五）现金预算（表十六）预计损益表（表十七）XX年度单位：元项Ii 金额资料销售收入表一减：产品销售成本（变动成本）表十、十变动性销售费用表十三贡献边际减：固定性制造费用表八,固定性销售费用表十三管理费用表丄四息税前利润减：利息Y利润总额•减：所得税（33%）净利润•预计资产负债表（表十八）年度单位：元负债及所有者权益总讣CW∙GK∕BD-21预计现金流量表（表十九）会X03表编制单位：年度单位: 元项IJ 行次金额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 1收到的租金 23 收到的增值税销项税额和退回的增值税款4 收到的除增值税以外的其他税费返还7 收到的其他与经营活动有关的现金现金流入小计89 购买商品、接受劳务支付的现金10经营租赁所支付的现金11支付给职工以及为职工支付的现金12支付的增值税款13支付的所得税款14支付的除增值税、所得税以外的其他税费17支付的其他与经营活动有关的现金18现金流出小计19经营活动产生的现金流量净额二、投资活动产生的现金流量：20收回投资所收到的现金21分得股利或利润所收到的现金2223取得债券利息收入所收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额项目行次金额收到的其他与投资活动有关的现金现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金权益性投资所支付的现金债权性投资所支付的现金支付的其他与投资活动有关的现金现金流出小计投资活动产生的现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量：吸收权益性投资所收到的现金发行债券所收到的现金借款所收到的现金收到的其他与筹资活动有关的现金现金流入小计偿还债务所支付的现金发生筹资费用所支付的现金分配股利或利润所支付的现金偿付利息所支付的现金融资租赁所支付的现金减少注册资本所支付的现金支付的其他与筹资活动有关的现金现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金的影响262728293033343536373841424344454647485152535455项目1、不涉及现金收支的投资和筹资活动:以固定资产偿还债务以投资偿还债务以固资产进行投资以存货偿还债务2、将净利润调节为经营活动的现金流量：净利润力口：计提的坏帐准备或转销的坏帐固定资产折旧无形资产摊销处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）固定资产报废损失财务费用投资损失（减：收益）递延税款贷项（减：借项）存货的减少（减：增加）经营性应收项Ll的减少（减：增加）经营性应付项H的增加（减：减少）增值税增加净额（减：减少）经营活动产生的现金流量净额3、现金及现金等价物净增加悄况：现金的期末余额减：现金的期初余额加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额56575859626364656667686970717273747677787980现金及现金等价物净增加额。
