第２０１０年第２期 （总第３４４期） 商业 经 济 ＳＨＡＮＧＹＥ ＪＩＮＧＪＩ Ｎｏ．２，２０１０ ＩＩｏｔ８ｌ Ｎ０．３４４
【文章编号】１００９—６０４３（２０１０）０２－００６６—０３
新巴塞尔协议下亚洲地区
银行的操作风险管理
——基于新加坡、香港地区和中国大陆的比较研究
张艺霄
（长沙理工大学经济与管理学院，湖南长沙４１０１１４）
【摘要】操作风险引发的银行重大损失案件时有发生，引起巴塞尔委员会的关注。操作风险的定义、度量标准和管理
体系等在新巴塞尔协议中得到体现。相对于新加坡，香港地区来说，我国大陆操作风险管理起步较晚，银行在公司治理、内部 控制等方面存在的缺陷也使得操作风险管理呈现特殊性。从成因上看，操作风险主要由于内部欺诈，尤其是管理层欺诈引起；
从制度制定上看，常常因业务先行于制度而不能有效约束风险。面对实施新巴塞尔协议带来的机遇与挑战，应结合银行业现
实，建立适应中国国情的风险管理长效机制，树立正确的操作风险管理理念，正确把握操作风险资本计量。将操作风险管理纳
入全面风险管理，从而提高银行整体风险管理效率。
【关键词】操作风险；新巴塞尔协议；亚洲银行业
【中图分类号】Ｆ８３０．９ 【文献标识码】Ｂ
一、巴塞尔委员会操作风险管理的发展
１．概况
２０世纪９Ｏ年代以来，诸如巴林银行倒闭等一系列操
作风险引发的银行案件引起金融界广泛关注。一些银行
事前满足甚至超过１９８８年旧巴塞尔协议所要求的８％最
低资本率，但仍不能稳健经营。这更加反映出旧资本协议
仅对信用风险计提资本的不足。
巴塞尔银行监督管理委员会（简称巴塞尔委员会）对
重要性凸显的操作风险作了一系列研究：１９９８年９月发
布的《操作风险管理》咨询文件中，首次强调了控制操作
风险的重要性；１９９９年６月，在新巴塞尔协议讨论稿中，
操作风险首次与信用风险、市场风险一起纳入资本要求
框架；２００１年，在关于操作风险衡量的咨询文件和最终文
巴塞尔协议名词解释
巴塞尔协议（Basel Accords）是国际银行业监管的一系列协议，旨在建立全球银行业的监管标准，以保护金融系统的稳定性。该协议由巴塞尔银行间監督委员会（BCBS）于1974年成立，是由各国银行监管机构组成的国际组织。
巴塞尔协议包括三个阶段，分别是巴塞尔协议I、巴塞尔协议II和巴塞尔协议III。
巴塞尔协议I于1988年发布，是对银行风险管理的首次全面规范。其中最重要的要求是资本充足率，即银行需要保证自己的风险资本占总资产的一定比例。这样一来，即使银行面临风险，也能通过自有资金来承受损失。巴塞尔协议I规定了资本充足率的最低标准为8%。
然而，巴塞尔协议I的缺点是未能有效覆盖银行面临的各种风险，尤其是信用风险。因此，在2004年巴塞尔协议II发布，对巴塞尔协议I进行了修订和补充。巴塞尔协议II要求银行根据其所承担的风险程度来确定所需的资本充足率，以更准确地反映风险水平。此外，巴塞尔协议II还要求银行建立更完善的风险管理机制，并增加了市场风险的监管。
巴塞尔协议III于2010年发布，是对巴塞尔协议II的进一步完善和修订。巴塞尔协议III重点关注银行的流动性风险和杠杆风险。流动性风险是指银行面临资金流动不足的风险，而杠杆风险则是指银行借债比例过高导致的财务风险。巴塞尔协议III要求银行建立更加严格的流动性管理机制，并限制杠杆比率。
总的来说，巴塞尔协议通过对银行业风险管理的规范，提高了金融稳定性，避免了金融危机的发生。然而，也有一些批评认为巴塞尔协议过于复杂，增加了银行的运作成本，并可能导致银行业回避高风险行业，影响实体经济的融资渠道。
第1篇
一、引言
巴塞尔协议是国际银行监管领域的重要法律文件，自1988年第一版发布以来，历经多次修订，已成为全球银行业监管的基石。本文旨在探讨巴塞尔协议的法律效力，分析其产生背景、主要内容、实施情况以及在我国的应用。
二、巴塞尔协议的产生背景
20世纪70年代以来，全球金融体系发生了深刻变革，金融自由化、国际化趋势日益明显。然而，金融风险的传播和加剧也日益突出，银行业危机频发。为维护国际金融稳定，加强银行监管，国际清算银行（BIS）于1975年发起成立了巴塞尔委员会，旨在制定国际银行监管标准。
三、巴塞尔协议的主要内容
1.资本充足率要求
巴塞尔协议对银行的资本充足率提出了明确要求，即银行的资本与风险加权资产之比不得低于8%，其中核心资本不得低于4%。这一要求旨在确保银行具备足够的资本抵御风险，降低破产风险。
2.风险加权资产计算方法
巴塞尔协议对风险加权资产的计算方法进行了规定，将资产分为零风险、低风险、中风险和高风险四类，并规定了相应的风险权重。这有助于银行更准确地评估资产风险，从而提高资本充足率。
3.市场风险、操作风险和信用风险监管
巴塞尔协议对市场风险、操作风险和信用风险监管提出了要求，要求银行建立相应的内部控制机制，加强风险管理。
4.信息披露要求
巴塞尔协议要求银行披露资本充足率、风险加权资产、盈利能力等关键信息，提高银行透明度，便于监管机构和社会公众监督。
四、巴塞尔协议的法律效力
1.国际法律效力 巴塞尔协议具有国际法律效力，被广泛认为是国际银行业监管的“黄金规则”。各国监管机构在制定国内银行业监管法规时，通常以巴塞尔协议为基础，确保银行业监管的统一性和协调性。
2.国内法律效力
巴塞尔协议在我国具有国内法律效力。我国在制定银行业监管法规时，充分考虑了巴塞尔协议的要求，确保国内银行业监管与巴塞尔协议的接轨。
3.实施情况
自巴塞尔协议发布以来，各国银行业监管机构积极落实巴塞尔协议要求，提高银行资本充足率、风险管理水平。我国银行业在巴塞尔协议的指导下，资本充足率、风险管理水平显著提高，为维护金融稳定发挥了重要作用。
巴塞尔协议
简介
巴塞尔协议是国际金融监管机构巴塞尔银行监管委员会制定的一系列金融监管准则的总称。巴塞尔协议旨在确保全球金融体系的安全稳定，并预防金融危机的发生。本文将对巴塞尔协议的背景、主要内容以及对金融业的影响进行详细介绍。
背景
金融危机的爆发使得全球金融监管重新成为焦点。2007年至2008年的次贷危机揭示了银行业风险管理的不足，并使金融风险监管成为各国政府的重要议题。为解决这个问题，巴塞尔银行监管委员会于1974年成立，并开始制定一系列金融监管准则，这就是巴塞尔协议。
主要内容
巴塞尔协议包括三个主要版本：巴塞尔协议I、巴塞尔协议II和巴塞尔协议III。
巴塞尔协议I
巴塞尔协议I于1988年发布，主要目标是规定银行的资本充足率要求。根据协议，银行需要根据其风险暴露水平设置相应的资本充足率。这就意味着银行必须为可能发生的损失持有一定数量的资本。同时，协议也明确了资本的定义，包括核心资本和附加资本。 巴塞尔协议II
巴塞尔协议II于2004年发布，是对巴塞尔协议I的修订和升级。在协议II中，增加了更多的要求和准则，以进一步提高银行的风险管理能力。协议II引入了内部资本评估过程（ICAAP）和向外提供的透明度，要求银行进行全面的风险评估和风险管理。此外，协议II还明确了银行业务的需求和风险管理要求。
巴塞尔协议III
巴塞尔协议III于2010年发布，对协议II进行了补充和完善。协议III主要是为了进一步提高银行对市场风险和流动性风险的管理能力，并增加对资本充足率的要求。协议III规定了更严格的资本充足率标准，并强化了银行的资本监管。
影响
巴塞尔协议对于金融业和全球金融体系都产生了深远的影响。
银行风险管理能力提升
通过巴塞尔协议的实施，银行被迫提高对风险的认知和管理能力。银行需要更加细致地评估和监控风险，并制定相应的风险管理策略。这有助于提高银行的抗风险能力，降低金融风险的发生概率。
