账本样本(含现金日记账、银行日记账、总账、明细账和分类明细账)

银行日记账模板银行日记账是企业日常财务管理中非常重要的一环，它记录了企业在银行账户上的资金收支情况，对于企业的资金管理和财务监控起着至关重要的作用。

下面，我们将介绍一份银行日记账的模板，希望能够对大家有所帮助。

模板内容如下：日期 | 凭证号 | 摘要 | 收入金额 | 支出金额 | 余额。

1月1日 | 1001 | 现金存入 | 10000 | 0 | 10000。

1月2日 | 1002 | 供应商付款 | 0 | 5000 | 5000。

1月3日 | 1003 | 客户转账 | 8000 | 0 | 13000。

1月4日 | 1004 | 贷款还款 | 0 | 3000 | 10000。

1月5日 | 1005 | 工资发放 | 0 | 6000 | 4000。

1月6日 | 1006 | 水电费缴纳 | 0 | 1000 | 3000。

......通过以上模板，我们可以清晰地看到每天的资金收入和支出情况，以及账户余额的变动情况。

这对于企业财务人员来说，是非常直观和便利的。

同时，银行日记账也可以作为企业财务报表的重要依据，为企业的财务分析和决策提供有力支持。

在填写银行日记账时，需要注意以下几点：1. 凭证号的设置，凭证号的设置应当有一定的规律，便于查找和核对。

通常可以按照日期顺序来编号，也可以根据不同的业务类型来编号。

2. 摘要的填写，摘要应当简明扼要地概括该笔交易的内容，便于日后查询和理解。

3. 收入金额和支出金额的填写，收入金额和支出金额应当准确无误地填写，便于后续的财务核对和分析。

4. 余额的计算，余额应当根据上一笔交易的余额和本笔交易的收支金额来计算，确保准确无误。

总之，银行日记账作为企业财务管理的重要工具，对于企业来说具有非常重要的意义。

希望以上模板和填写注意事项能够对大家有所帮助，希望大家能够认真、规范地填写银行日记账，为企业的财务管理提供有力支持。

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日复一日的努力只为成就美好的明天 。03:42:2003:42:2003:42Monday, December 28, 2020
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安全放在第一位，防微杜渐。20.12.2820.12.2803:42:2003:42:20December 28, 2020
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加强自身建设，增强个人的休养。2020年12月28日 上午3时 42分20.12.2820.12.28
借：银行存款
6000
贷：库存现金
现付3
6000
（6）31日，企业以库存现金支付行政管理人员工资2000元。
借：管理费用 2000 贷：库存现金
2000
现付4
现金日记账
2007年 月日 81
3 7 10 15 20 31 8 31
凭证 号数
摘要
略
月初余额
银付1
提现
现收1 王某退回差旅费 现付1 付生产车间水电费
（1）3日，以银行存款归还银行的短期借款150000元。
借：短期借款 贷：银行存款
150000 150000
银付1
（2）10日，收到甲公司归还的货款80000元存入银行。
借：银行存款 贷：应收账款
80000 80000
银收1
（3）15日，从银行提取库存现金10000元备用
借：库存现金 贷：银行存款
10000 10000
材料”和“应付账款”总分类账户 及其所属的细分：类账户的余额如下
(1)“原材料”总账账户为借方余 额35 000元，其所属明细账户结存情
况为：
①“甲材料”明细账户，结存2 000千克，单位成本为l0元，金额计20
000元； ②“乙材料”明细账户，结存50 吨，单位成本为300元，金额计15 000

分
百
十
万
千
百
十
元
角
分
百
十
万
千
百
十
元
角
分
编号
年
凭证
摘要
倍
年
凭证
M要
贷
月
日
字
弓
平均
单价
金额
月
日
字
数呈
平均
单价
金額
百
十
万
千
百
十
元
角
分
百
十
万
千
百
十
元
角
分
8.库存现金日记账
库存现金日记账
年
凭证
号数
对科目
摘 要
总
页
收入（借）
付出（贷）
結存
月
日
千
百
十
万
千
百
十
元
角
分
千
百
十
万
千
百
十
元
角
分
千
百
十
万
千
百
十
元
角
分
分第— —页
总第页
分第页
会计科目或编号—
年
凭证
摘要
合 计
( )
月
日
字
千
百
十
万
千
百
十
元
角
分
千
百
十
万
千
百
十
元
角
分
千
百
十
万
千
百
十
元
角

明细账范本明细账是一种记录企业每笔收入和支出的账目，能够清晰地反映企业的财务状况。

下面是明细账的一个范本，共计700字。

明细账编制单位：XXX公司账号：XXX账户名称：XXX明细账起止日期：2021年1月1日至2021年12月31日=============================================== =====================================日期摘要收入支出余额=============================================== =====================================1月1日期初余额 XXXX.XX1月5日收到客户付款 XXXX.XX XXXX.XX1月10日购买原材料 XXXX.XX XXXX.XX1月15日缴纳房租 XXXX.XX XXXX.XX1月20日支付工资 XXXX.XX XXXX.XX1月31日期末余额 XXXX.XX2月1日期初余额 XXXX.XX2月5日收到客户付款 XXXX.XX XXXX.XX2月10日购买设备 XXXX.XX XXXX.XX2月15日缴纳水电费 XXXX.XX XXXX.XX2月20日支付供应商欠款 XXXX.XX XXXX.XX2月28日期末余额 XXXX.XX............12月1日期初余额 XXXX.XX12月5日收到客户付款 XXXX.XX XXXX.XX12月10日购买办公用品 XXXX.XX XXXX.XX12月15日缴纳税款 XXXX.XX XXXX.XX12月20日支付货款 XXXX.XX XXXX.XX12月31日期末余额 XXXX.XX=============================================== =====================================备注：1.该明细账范本以每月的1日作为期初余额的记录日期。

号数
千
百
十
万
千
百
十
元
角
分
千
百
十
万
千
百
十
元
角
分
千
百
十
万
千
百
十
元
角
分
明细分类账分第页
编号
年
凭证
摘要
借（增加）方
贷（减少）方
金额
√
年
日
字
号
数量
平均
单价
金额
数量
平均
单价
金额
数量
平均
单价
金额
百
十
万
千
百
十
元
角
分
百
十
万
千
百
十
元
角
分
百
十
万
千
百
十
元
角
分
7、平行式明细分类账
总第页
明细分类账分第页
编号
年
凭证
摘要
借方
年
凭证
摘要
贷方
√
月
日
字
号
数量
平均
单价
金额
月
日
字
号
数量
平均
单价
金额
百
十
万
总第页
分第页
会计科目或编号
年
凭证
摘要
合计
（）方
月
日
字
号
千
百
十
万
千பைடு நூலகம்
百
十
元
角
分
千
百

银行日记账模板日记账是银行业务中非常重要的一种账户记录方式，通过日记账可以清晰地记录每一笔资金的流入和流出，方便对账和核对资金情况。

下面是一个简单的银行日记账模板，供大家参考使用。

日期，2022年1月1日。

序号项目金额（元）余额（元）备注。

1 本金存入 10000 10000 1月1日存入本金。

2 支出 -5000 5000 1月2日取出5000元。

3 存款利息 100 5100 1月5日银行利息。

日期，2022年1月6日。

序号项目金额（元）余额（元）备注。

4 本金存入 8000 13100 1月6日存入本金。

5 转账 -2000 11100 1月8日转账2000元。

6 存款利息 150 11250 1月10日银行利息。

日期，2022年1月11日。

序号项目金额（元）余额（元）备注。

7 本金存入 12000 23250 1月11日存入本金。

8 支出 -8000 15250 1月15日取出8000元。

9 存款利息 200 15450 1月20日银行利息。

通过以上的日记账模板，我们可以清晰地看到每一笔资金的进出情况，以及每日的余额变化。

这样的记录方式不仅有利于及时发现资金异常情况，也方便了解资金的流动情况，为日后的资金管理提供了重要的参考依据。

在实际使用中，我们可以根据自己的需要对日记账模板进行调整和修改，比如增加收入和支出的分类，增加备注栏目等，以便更好地满足个人或企业的实际需求。

总之，日记账作为一种简单而有效的资金记录方式，在银行业务中有着重要的作用。

希望以上的日记账模板能够对大家有所帮助，也希望大家在日常的资金管理中能够做好记录，确保资金的安全和合理运用。

第七章会计账簿
表7-1
普通日记账第页
表7-2
现金日记账
第页
表7-3
现金收入日记账
第页
表7-4
现金付出日记账
第页
表7-5
总分类账
第页
会计科目：原材料
表7-6
原材料明细分类账
会计科目：原材料第页类别：钢材品名及规格：×××计量单位：千克存放地点：××
表7-7
制造费用明细分类账
明细科目：制造费用（多栏式）第页
表7-8
物资采购明细分类账
材料名称：钢材——×××（平行式）第页
表7-9
账簿启用和经管人员一览表
账簿名称单位名称
账簿编号账簿册数
账簿页数启用日期
会计主管（签章）
记账人员（签章）。

总分类账
总第页
分第页
会计科目或编号
年
凭证
摘要
借方
√
贷方
√
借
或
贷
金额
√
月
日
字
号
千
百
十
万
千
百
十
元
角
分
千
百
十
万
千
百
十
元
角
分
千
百
十
万
千
百
十
元
角
分
4、三栏式明细分类账
明细分类账
总第页
分第页
会计科目或编号
年
凭证
摘要
借方
√
贷方
√
借
或
贷
金额
√
月
日
字
号
千
百
十
万
千
百
十
元
角
分
千
百
十
万
千
百
十
元
角
分
千
百
十
万
千
百
十
元
角
分
5、多栏式明细分类账
总第页
分第页
会计科目或编号
年
凭证
摘要
合计
（）方
月
日
字
号
千
百
十
万
千
百
十
元
角
分
千
百
十
万
千
百
十
元
角
分
千
百
十
万
千
百
十
元
角

箱
11月1
碧波大酒店
38°君坊酒店
箱
42°圣坊酒店
箱
46°帝坊酒店
箱
11月1
老凤祥
38°君坊商超
箱
42°圣坊商超
箱
42°帝坊商超
箱
11月2
厉连军
38°君坊酒店
箱
11月12
古月清风
38°君坊酒店
箱
总计Βιβλιοθήκη 收账款 数量单价金额
应收账款总额 ¥9,192.00
¥6,036.00 ¥7,076.00 ¥7,076.00 ¥6,068.00 ¥6,068.00 ¥6,068.00
应收账款
单位 箱 箱 箱 箱 箱 箱 箱 箱 箱 箱 箱 箱 箱 箱 箱 箱 箱 箱 箱 箱 箱
数量
42°圣坊酒店
箱
42°帝坊酒店
箱
10月21
市政食堂
38°君坊酒店
箱
42°圣坊酒店
箱
42°帝坊酒店
箱
10月24
百汇参翅楼
42°帝坊酒店
箱
10月25
聚泰大酒店
38°君坊酒店
箱
42°圣坊酒店
箱
42°帝坊酒店
¥6,068.00
¥2,912.00 ¥6,068.00
¥6,068.00
¥2,020.00
¥1,008.00 ¥2,016.00 ¥73,744.00
日期 10月1
10月9 10月13 10月13 10月14 10月14 10月17
单位 嘉豪商务酒店
农家海鲜大院 闻香居 百汇参翅楼 古月龙山 古月清风 园中园
商品名称 38°君坊酒店 52°君坊酒店 42°圣坊酒店 46°圣坊酒店 42°帝坊酒店 52°君坊酒店 42°圣坊酒店 42°帝坊酒店 38°君坊酒店 42°圣坊酒店 42°帝坊酒店 38°君坊酒店 42°圣坊酒店 42°帝坊酒店 38°君坊酒店 42°圣坊酒店 42°帝坊酒店 38°君坊酒店 42°圣坊酒店 42°帝坊酒店 38°君坊酒店