中信银行股份有限公司关联交易管理办法

银行关联交易管理制度第一章总则第一条为规范银行关联交易行为，保护投资者利益，维护金融市场秩序，制定本制度。

第二条本制度适用于银行及其子公司的关联交易管理，相关人员以及监管部门。

第三条银行应当建立健全的关联交易管理体系，包括内部控制、风险管理、合规管理等方面。

第四条银行应当根据实际情况，制定关联交易管理政策，明确相关流程和责任。

第五条银行应当加强对关联交易的监控和报告，对可能存在的利益冲突或者违规行为进行及时处置。

第二章关联交易的定义和分类第六条关联交易是指银行与其股东、董事、高级管理人员、控股股东、关联方以及其他可能存在利益关系的单位或个人之间进行的交易。

第七条关联交易可分为内部关联交易、外部关联交易。

第八条内部关联交易是指银行及其子公司之间的交易。

第九条外部关联交易是指银行与其股东、董事、高级管理人员、控股股东、关联方以及其他可能存在利益关系的单位或个人之间的交易。

第十条关联交易还可根据交易双方的关联情况进行分类，分为一般关联交易和重大关联交易。

第三章关联交易管理政策第十一条银行应当制定关联交易管理政策，明确关联交易的管理范围、流程和责任。

第十二条银行应当建立关联交易备案制度，所有关联交易均应进行备案，并提交相关报告。

第十三条银行应当建立关联交易审批制度，所有重大关联交易均应经过审批程序，确保交易合法合规。

第十四条银行应当建立关联交易监控制度，对关联交易的风险进行定期分析和评估。

第十五条银行应当建立关联交易报告制度，及时向相关管理部门和投资者披露关联交易情况。

第四章关联交易管理流程第十六条银行应当建立起关联交易管理流程，明确交易的发起、审批、执行、监控和报告。

第十七条银行应当对内部关联交易进行审批并备案，确保交易的合法合规。

第十八条银行应当对外部关联交易进行审批并备案，关键岗位应当参与审批程序。

第十九条银行应当建立独立的关联交易审批机构或委员会，对重大关联交易进行审批。

第二十条银行应当建立关联交易监控机制，及时发现可能存在的风险和违规行为。

银行与内部人和股东关联交易管理办法模版 (2)银行与内部人和股东关联交易管理办法第一章总则第一条为了规范银行与内部人和股东的关联交易行为，保障银行的稳健经营、客户利益和社会公共利益，制定本管理办法。

第二条本管理办法适用于银行与内部人和股东之间的关联交易。

内部人包括银行董事、监事、高级管理人员和员工等。

股东包括银行股东及其控制的其他企业、自然人。

第三条关联交易是指银行与内部人和股东之间的交易。

第四条银行的董事会是银行与内部人和股东之间的关联交易监督管理机构。

第五条银行应当在符合法律、法规和本管理办法规定的前提下，按照市场化原则开展关联交易。

第二章关联交易的报告和审批制度第六条银行应当建立关联交易报告和审批制度，对与内部人和股东的关联交易及其影响进行严格把关。

第七条与内部人和股东签订的关联交易合同应当列明合同编号、合同金额、合同类型、合同期限、履行保证、违约责任等内容。

第八条银行应当设立关联交易审批委员会，由董事会主管审批关联交易，委员会成员由董事会、监事会、高级管理人员组成。

第九条与内部人和股东的关联交易应当提交关联交易审批委员会审批，并在关联交易完成后报告银行监管机构。

第十条因非经营性需要未经关联交易审批委员会批准而产生的关联交易，应当在3个工作日内向关联交易审批委员会报告，并向银行监管机构说明情况。

第十一条银行应当建立关联交易合同台账，并定期向董事会和监管机构报告关联交易合同及相关信息。

第三章关联交易的定价和公示原则第十二条银行应当严格按照市场化原则确定与内部人和股东的关联交易价格，并确保定价合理、公平、透明。

第十三条银行与内部人和股东进行的关联交易价格，应当以市场价格为基础，进行适当调整，确保价格能够反映市场水平。

第十四条银行与内部人和股东进行的关联交易应当经过公示，确保公开透明。

公示内容应当包括交易对象、交易内容、交易价格、交易时间、交易方式等。

第十五条关联交易公示应当在银行官网、金融信息服务平台等渠道进行，公示时间不少于3个工作日。

银行关联交易管理制度第一章总则为了规范银行关联交易的行为，保护客户利益，维护银行经营稳定，加强对银行关联交易的监管，特制订本制度。

第二章银行关联交易管理机构及其职责1. 银行关联交易管理机构由银行高级管理层设立，具体负责银行关联交易的管理工作。

2. 银行关联交易管理机构主要负责以下职责：（1）负责制定银行关联交易管理制度，保障制度的执行；（2）监督银行内部各部门开展关联交易的情况，防范关联交易风险；（3）对银行关联交易进行风险评估，及时发现和解决问题；（4）向监管机构提供关联交易报告，做好信息披露工作；（5）定期对银行关联交易管理工作进行评估，提出改进意见。

第三章银行关联交易管理制度的内容1. 银行关联交易管理制度应包括以下内容：（1）银行关联交易的范围和界定；（2）银行关联交易的申报和审批程序；（3）银行关联交易的风险评估和控制措施；（4）银行关联交易的信息披露要求；（5）银行关联交易的内部管理及监督措施。

2. 银行关联交易管理制度应当符合相关法律法规和监管规定，做到合规、规范和有效。

第四章银行关联交易的范围和界定1. 银行关联交易是指银行与其股东、关联企业、持股5%以上的自然人、董事、高级管理人员等具有利害关系的交易行为。

2. 银行关联交易包括但不限于以下情形：（1）贷款、担保等信贷类业务；（2）存款业务；（3）投资业务；（4）融资租赁业务；（5）资产管理业务；（6）其他涉及关联交易的业务。

第五章银行关联交易的申报和审批程序1. 银行关联交易应当按照相关规定进行申报和审批，确保交易程序合法、透明。

2. 银行关联交易的申报程序包括以下内容：（1）交易申请书的填写；（2）相关资料的提供；（3）风险评估报告的编制。

3. 银行关联交易的审批程序应当经过相关部门审批，确保交易合规、风险可控。

第六章银行关联交易的风险评估和控制措施1. 银行关联交易的风险评估应包括以下内容：（1）交易对银行的影响程度；（2）交易可能带来的风险类型；（3）风险发生的可能性。

关联交易管理办法关联交易指的是在一定的关系或利益相关性下进行的交易，例如同一个公司内的子公司之间的交易、控股股东与被控股公司之间的交易以及关联方之间的交易等。

由于关联交易具有一定的内部性质和可能存在的利益纠葛，容易产生不公平交易等问题，因此需要采取相应的管理措施进行监管和规范。

为了规范关联交易行为，保护广大投资者的利益，我国证券市场制定了《关联交易管理办法》。

下面就这一法规进行分析和解读。

一、法规适用范围《关联交易管理办法》适用于在上市公司、上市公司的控股股东和其下属子公司、实际控制人及其关联方之间进行的交易。

该办法不仅适用于中小企业板、创业板和主板市场，也适用于新三板市场。

二、关联交易保障《关联交易管理办法》规定了管理关联交易的基本原则和措施，主要涉及以下方面：（一）合规性管理1. 安排专人负责监管关联交易，及时披露相关信息。

2. 制定合规性管理程序，确保合规性管理的有效实施。

3. 加强内部控制，规范业务流程。

（二）公平交易原则1. 确保关联交易价格公允，不得操纵市场，损害其他投资者的利益。

2. 允许关联交易，但须遵循报告制度并通过股东大会、董事会、监事会审议和公告等方式公开披露。

（三）风险控制1. 禁止关联交易增加对公司的风险，以及操纵公司账面利润数据。

2. 禁止关联交易违反合同规定，损害企业形象。

三、管理措施《关联交易管理办法》明确了关联交易的报告制度以及审议和公示流程。

（一）报告制度1. 上市公司应当在关联交易前向股东大会报告，包括关联方关系、交易种类、交易对象等内容。

2. 上市公司应当在关联交易后，及时公告关联交易的有关情况。

（二）审议和公示流程1. 股东大会审议并表决关联交易事项。

2. 公示报告制度。

以上，就是《关联交易管理办法》的相关内容。

该法规的出台和实施，能够有效的规范关联交易行为，保障广大投资者的权益，促进市场的健康稳定发展。

关联交易管理办法第一章总则第一条为规范公司关联交易行为，防范关联交易风险，维护公司独立性和保险消费者利益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国保险法》等有关规定，结合公司实际情况，制定本办法。

第二条公司开展关联交易应当遵守法律法规、国家会计制度和保险监管规定，并采取有效措施，防止关联方利用其特殊地位，通过关联交易侵害公司或保险消费者利益。

第三条金融监管局依法对公司关联交易实施监管。

第二章关联方与关联交易第四条公司的关联方是指与公司存在一方控制另一方，或对另一方施加重大影响，以及与公司同受一方控制或重大影响的自然人、法人或非法人组织。

第五条具有以下情形之一的，为公司的关联法人或其他组织：（一）公司的控股股东、实际控制人；（二）本条第（一）项规定以外的，持有或控制公司5%以上股权的法人或其他组织，及其控股股东、实际控制人；（三）本条第（一）、（二）项的董事、监事或高级管理人员控制的法人或其他组织；（四）本条第（一）、（二）项所列关联方控制或施加重大影响的法人或其他组织；（五）公司控制或施加重大影响的法人或其他组织；（六）本办法第六条（一）至（四）项所列关联方控制或施加重大影响的法人或其他组织。

第六条具有以下情形之一的自然人,为公司的关联自然人：（一）公司的自然人控股股东、实际控制人；（二）本条第（一）项规定以外的，持有或控制公司5%以上股权的自然人；（三）公司的董事、监事或高级管理人员；（四）本条第（一）至（三）项所列关联方的近亲属；（五）本办法第五条（一）、（二）项所列关联方及其控制的法人或其他组织的董事、监事或高级管理人员；（六）公司控制的法人或其他组织的董事、监事或高级管理人员。

第七条金融监管局可以根据实质重于形式的原则，认定可能导致公司利益倾斜的任何自然人、法人或其他组织为关联方。

第八条公司的关联交易，是指公司与关联方之间发生的转移资源或者义务的事项，包括以下类型：（一）投资入股类：包括关联方投资入股公司（含增资、减资及收购合并等）；（二）资金运用类：包括投资关联方的股权、不动产及其他资产；与关联方共同投资（含新设、增资、减资、收购合并等）；（三）利益转移类：包括给予或接受财务资助，赠与、出售或租赁资产，权利转让，担保，债权债务转移，签订许可协议，放弃优先受让权、同比例增资权或其他权利等；（四）保险经纪业务类：为投保人拟定投保方案、选择保险人、办理投保手续；协助被保险人或受益人进行索赔；再保险经纪业务；为委托人提供防灾、防损或风险评估、风险管理咨询服务；（五）提供货物或服务类：包括审计、精算、法律、资产评估、资金托管、广告、日常采购、职场装修等；（六）金融监管局根据实质重于形式原则认定的其他可能引致公司资源或者义务转移的事项。

关联交易管理办法
（精品模板）
第一章 总 则
第一条 为维护本公司、股东和相关利益者的合法权益，规范关联交易，控制关联交易风险，促进本公司安全稳健运行，根据《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国公司法》、《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》等法律、法规、规章，制定本办法。
第二条本公司的关联交易应当遵守法律、行政法规、国家统一的会计制度和有关的银行监督管理规定。
第十六条 本办法第十四条、第十五条规定的有报告义务的自然人、法人或其他组织应当在报告的同时以书面形式向本公司保证其报告的内容真实、准确、完整，并承诺如因其报告虚假或者重大遗漏给商业银行造成损失的，负责予以相应的赔偿。同时承诺在得知和其存在关联关系的本公司关联方已经和本公司协商或发生关联交易的十日内，向本公司的风险管理与关联交易控制委员会书面报告该交易内容。
第三条本公司关联交易应当遵循以下基本原则：关联交易应符合诚实、信用、公允的原则；在评判是否进行该交易时，应当以该交易是否符合广大存款人和广大股东的合法权益，对本公司是否有利作为评判依据；在对关联交易进行表决或决策时，与之存在关联关系且具有表决权或决策权的人员应当回避。
第二章 关联方及关联交易
第四条本公司的关联方包括关联法人或其他组织、关联自然人。
资产转移是指本公司的自用动产与不动产的买卖、信贷资产的买卖以及抵债资产的接收和处置等。提供的服务包括关联方向本公司提供信用评估、资产评估、审计、法律等服务。
第九条本公司关联交易分为一般关联交易、重大关联交易。
一般关联交易是指本公司与一个关联方之间单笔交易金额占本公司资本净额 1%以下，且该笔交易发生后本公司与该关联方的交易余额占本公司资本净额 5%以下的交易。
第三十八条 本办法规定的报告与承诺义务人未按照本办法规定真实、准确、完整地履行报告与承诺义务，促使关联交易发生并造成本公司损失，或者从中谋取个人利益的，由报告与承诺义务人向本公司承担相应的民事赔偿责任。情节严重的，由本公司报告监管部门给予行政处罚，构成犯罪的，移送司法机关处理。

中国银行业监督管理委员会令2004年第3号《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》已经中国银行业监督管理委员会第九次主席会议通过。

现予公布，自2004年5月1日起施行。

主席：刘明康二○○四年四月二日商业银行与内部人和股东关联交易管理办法第一章总则第一条为加强审慎监管，规范商业银行关联交易行为，控制关联交易风险，促进商业银行安全、稳健运行，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》等法律法规，制定本办法。

第二条本办法所称商业银行是指在中华人民共和国境内依法设立的商业银行，包括中资商业银行、外资独资银行、中外合资银行。

第三条商业银行的关联交易应当符合诚实信用及公允原则。

第四条商业银行的关联交易应当遵守法律、行政法规、国家统一的会计制度和有关的银行业监督管理规定。

商业银行的关联交易应当按照商业原则，以不优于对非关联方同类交易的条件进行。

第五条中国银行业监督管理委员会依法对商业银行的关联交易实施监督管理。

第二章关联方第六条商业银行的关联方包括关联自然人、法人或其他组织。

第七条商业银行的关联自然人包括：（一）商业银行的内部人；（二）商业银行的主要自然人股东；（三）商业银行的内部人和主要自然人股东的近亲属；（四）商业银行的关联法人或其他组织的控股自然人股东、董事、关键管理人员，本项所指关联法人或其他组织不包括商业银行的内部人与主要自然人股东及其近亲属直接、间接、共同控制或可施加重大影响的法人或其他组织；（五）对商业银行有重大影响的其他自然人。

本办法所称商业银行的内部人包括商业银行的董事、总行和分行的高级管理人员、有权决定或者参与商业银行授信和资产转移的其他人员。

本办法所称主要自然人股东是指持有或控制商业银行5%以上股份或表决权的自然人股东。

自然人股东的近亲属持有或控制的股份或表决权应当与该自然人股东持有或控制的股份或表决权合并计算。

本办法所称近亲属包括父母、配偶、兄弟姐妹及其配偶、成年子女及其配偶、配偶的父母、配偶的兄弟姐妹及其配偶、父母的兄弟姐妹及其配偶、父母的兄弟姐妹的成年子女及其配偶。

中信银行股份有限公司董事会 审计与关联交易控制委员会议事规则第一章 总 则第一条为规范中信银行股份有限公司(简称“本行”)董事会决策机制，确保董事会对经营管理层的有效监督，完善本行治理结构，根据《中华人民共和国公司法》、《股份制商业银行公司治理指引》、《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》、《中信银行股份有限公司章程》（“本行章程”）、《中信银行股份有限公司董事会议事规则》及其他有关规定，本行特设立董事会审计与关联交易控制委员会（以下简称“本委员会”），并制定本议事规则。

第二条本委员会是董事会按照本行章程设立的董事会专门工作机构，在其职权范围内协助董事会开展相关工作，主要负责对本行内部控制、财务信息和内部审计等进行监督；对本行关联方的确认，对本行关联交易的审核和备案，并对董事会负责。

第三条本议事规则所称关联人、关联交易根据《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》、本行上市地上市规则规定的范围确定。

第二章 人员组成第四条本委员会由六名董事组成，不应包括控股股东提名的董事，独立董事应占二分之一以上，并担任主席，且在独立董事中至少应包括一名财务或会计专业人士。

第五条本委员会委员由提名与薪酬委员会提名，并由董事会任命。

本委员会委员的罢免，由提名与薪酬委员会提议，并由董事会决定。

第六条本委员会委员应符合中国有关法律、法规及相关证券交易所对本委员会委员资格的要求。

第七条本委员会设主席一名，由独立董事委员担任，负责主持委员会工作；主席由董事长提名，并报请董事会任命。

主席的罢免，由董事会决定。

主席的主要职责权限为：（一）主持委员会会议，签发会议决议；（二）提议和召集定期会议；（三）提议召开临时会议；（四）领导本委员会，确保委员会有效运作并履行职责；（五）确保本委员会就所讨论的每项议案都有清晰明确的结论，结论包括：通过、否决或补充材料再议；（六）确定每次委员会会议的议程；（七）确保委员会会议上所有委员均了解本委员会所讨论的事项，并保证各委员获得完整、可靠的信息；（八）本议事规则规定的其他职权。

关联交易管理办法1目的本文件规定了XX银行（以下简称“本行”）关联交易的管理办法和控制要点，为加强审慎经营，规范本行关联交易行为，控制关联交易风险，保护存款人和其他客户的合法权益，确保本行安全、稳健运行。

2适用范围本文件适用于本行各种关联交易行为。

3定义、缩写与分类3.1定义1)关联交易:是指本行与关联方之间发生的转移资源或义务的下列事项：a）授信；b）资产转移；c）提供服务；d）中国银行业监督管理机构规定的其他关联交易。

2)控制：是指有权决定本行、法人或其他组织的人事、财务和经营决策，并可据以从其经营活动中获取利益。

3)共同控制：是指按合同约定或一致行动时，对某项经济活动所共有的控制。

4）重大影响：是指不能决定本行、法人或其他组织的人事、财务和经营决策，但能通过在其董事会或经营决策机构中派出人员等方式参与决策。

3.2缩写无3.3分类1）本行的关联方包括关联自然人、法人或其他组织。

本文件所称法人或其他组织不包括商业银行2）本行的关联自然人包括：a)本行的内部人，包括本行的董事、高级管理人员、有权决定或者参与本行授信和资产转移的其他人员；b)本行的主要自然人股东，即指持有或控制本行5%以上股份或表决权的自然人股东。

自然人股东的近亲属持有或控制的股份或表决权应当与该自然人股东持有或控制的股份或表决权合并计算；c)本行的内部人和主要自然人股东的近亲属，本办法所称近亲属包括父母、配偶、兄弟姐妹及其配偶、成年子女及其配偶、配偶的父母、配偶的兄弟姐妹及其配偶、父母的兄弟姐妹及其配偶、父母的兄弟姐妹的成年子女及其配偶；d)本行的关联法人或其他组织的控股自然人股东、董事、关键管理人员，本项所指关联法人或其他组织不包括本行的内部人与主要自然人股东及其近亲属直接、间接、共同控制或可施加重大影响的法人或其他组织；e)对本行有重大影响的其他自然人。

3）本行的关联法人或其他组织包括：a)本行的主要非自然人股东，即指能够直接、间接、共同持有或控制本行5%以上股份或表决权的非自然人股东；b)与本行同受某一个企业直接、间接控制的法人或其他组织；c)本行的内部人与主要自然人股东及其近亲属直接、间接、共同控制或可施加重大影响的法人或其他组织；d)其他可直接、间接、共同控制本行或可对本行施加重大影响的法人或其他组织。

关联交易管理制度银行一、绪论为规范银行关联交易管理，防范潜在风险，维护银行利益，制定本管理制度。

本管理制度适用于银行内部所有关联交易活动，包括但不限于关联企业间的交易、资金融通、保险、担保等关联交易活动。

二、关联交易管理机构和组织1.设立关联交易管理委员会，由银行高层管理人员组成，具体负责关联交易管理工作。

委员会成员应具有相关专业知识和经验，定期召开会议，审议和决定关联交易事项。

2.设立关联交易管理部门，负责银行内部关联交易的监督和管理工作。

部门人员应具有相关专业知识和经验，定期检查和核实关联交易的合规性和风险控制情况。

三、关联交易管理原则1.公平交易原则：银行与关联企业之间的交易应建立在公平、公正和互惠的基础上，不得损害银行利益。

2.风险控制原则：银行应对关联交易进行全面风险评估，制定相应风险控制措施，防范潜在风险。

3.信息披露原则：银行应及时向相关部门和机构披露关联交易信息，确保信息透明度和公开性。

4.独立性原则：银行应保持独立自主的经营决策权，不受关联企业的干扰和控制。

五、关联交易管理措施1.建立关联交易审批制度，明确关联交易的审批程序和权限，确保关联交易的合规性和规范性。

2.建立关联交易风险评估模型，对关联交易进行风险评估和分类，制定相应风险控制措施。

3.建立关联交易合同管理制度，明确关联交易的合同内容、标准和要求，规范合同签订和履行。

4.建立关联交易信息披露制度，确保关联交易信息的透明度和公开性。

五、关联交易管理监督1.银行内部审计部门应定期对关联交易进行审计检查，发现问题及时整改并报告管理层。

2.银行监管部门应对银行关联交易进行定期检查和评估，确保关联交易的合规性和风险控制情况。

3.独立的第三方机构应对银行关联交易进行独立评估和备案，确保关联交易的合规性和公正性。

六、总结关联交易是银行经营活动中不可避免的一部分，但也是潜在风险的源头。

通过建立完善的关联交易管理制度，可以有效防范潜在风险，维护银行利益，保障金融市场的稳定和健康发展。

银行关联交易控制管理办法银行关联交易是指银行与其董事、高级管理人员、实际控制人、控股股东、子公司以及其它关联方进行的各种交易行为。

这些交易可能涉及资产负债表、利润表和现金流量表上的项目，包括贷款、担保、直接投资、融资和投资银行服务等。

这些交易的性质往往比较敏感，因为它们可能存在利益冲突、信息不对称或市场垄断等问题。

为了保护银行及其利益相关者，监管部门会制定一系列的管理规定和控制措施，以约束银行的关联交易行为。

下面介绍一些常见的管理办法。

一、关联交易管理制度任何一家银行都应该建立健全的关联交易管理制度，包括关联交易的定义、申报与审批、风险评估、情况披露等方面的内容。

制度应该明确相关人员的职责和义务，建立申报审批机制和内部审计程序，监督和管理关联交易的风险。

二、申报与审批制度银行应该建立关联交易申报制度，要求所有的关联交易都要进行申报，并有专人负责审核其合法性、合规性及合理性。

申报应包括涉及交易所的资产、负债、收入、支出等信息，以及涉及各方人员的信息。

关联交易审批机制应该明确审批程序、资格要求、评估要素等，要求关联交易的审批基于独立的决策者、公平的评估以及足够的信息公开。

三、关联交易风险评估银行应该对关联交易进行细致的风险评估，并相应采取措施加以防范和控制。

评估应该包括关联交易的风险程度、涉及的方面和规模、是否符合银行的交易策略和业务方向等。

同时，银行应该建立相应的防范和控制措施，如资金流向的管控、资产负债平衡的维护、信用风险的管理等。

四、情况披露机制银行应该建立完善的情况披露机制，对关联交易进行及时透明的披露，保证市场公正公平。

情况披露应当包括关联交易的基本情况、可能存在的风险、应对策略等内容。

银行应该在年度报告、公开透明、客户沟通等方面开展积极的披露宣传工作，公开披露关联交易情况，并定期进行情况说明。

以上是关于银行关联交易控制管理办法的一些简单介绍。

银行虽然是市场经济的重要组成部分，但是在关联交易方面，银行需要时刻警醒并遵循合法合规的原则，不断完善相关的管理办法，切实维护银行自身和金融市场的健康发展。

关联交易管理办法第一章总则第一条为规范公司关联交易的决策管理和信息披露等事项，确保关联交易行为不损害本公司和非关联股东的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《上市公司股东大会规范意见》等其他有关法律、法规、规范性文件和本公司章程规定，结合公司实际，制定本办法。

第二条公司关联交易的决策管理、信息披露等事项，应遵守本办法。

第三条公司处理关联交易事项应遵循下列原则：（一）诚实信用的原则；（二）公开、公平、公正的原则；（三）依据客观标准判断的原则；（四）实质重于形式的原则。

第二章公司关联方第四条有下列情形之一的，为本公司的关联方：（一）本公司的母公司;（二）本公司的子公司;（三）与本公司受同一母公司控制的其他企业;（四）对本公司实施共同控制的投资方;（五）对本公司施加重大影响的投资方;（六）本公司的合营企业;（七）本公司的联营企业;（八）本公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员。

主要投资者个人，是指能够控制、共同控制一个企业或者对一个企业施加重大影响的个人投资者;（九）本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员。

关键管理人员，是指有权力并负责计划、指挥和控制企业活动的人员。

与主要投资者个人或关键管理人员关系密切的家庭成员，是指在处理与企业的交易时可能影响该个人或受该个人影响的家庭成员;（十）本公司主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制或施加重大影响的其他企业。

第三章关联交易事项第五条公司的关联交易，是指公司或其控股子公司与公司的关联方之间发生的转移资源或者义务的事项，包括以下交易：（一）购买或出售资产；（二）对外投资；（三）提供财务资助；（四）提供担保；（五）租入或租出资产；（六）签订管理方面的合同（含委托经营、受托经营等）；（七）赠与或受赠资产；（八）债权或债务重组；（九）研究与开发项目的转移；（十）签订许可协议；（十一）提供或接受劳务；（十二）委托或受托销售；（十三）关联双方共同投资；（十四）办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的咨询、代理业务；（十五）协助实现交易款项的收付；（十六）办理成员单位之间的委托贷款及委托投资；（十七）办理票据承兑与贴现；（十八）办理内部转账结算及相应的结算、清算方案设计；（十九）吸收存款；（二十）办理贷款及融资租赁；（二十一）其他通过约定可能造成资源或义务转移的事项。

中信银行(601998)关联交易管理办法作者: 来源: 日期:2008年04月30日声明：本公司网站提供的任何信息仅供参考，投资者使用前请予以核实，风险自负。

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中信银行股份有限公司关联交易管理办法（2008年 4月 29日第一届董事会第十五次会议审议通过）第一章总则第一条为规范关联交易行为，控制关联交易风险，保障本行和股东整体利益，促进中信银行股份有限公司（以下简称“本行”）经营活动安全、稳健运行，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《中华人民共和国商业银行法》（以下简称《商业银行法》）、中国银行业监督管理委员会《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》、《中信银行股份有限公司章程》（以下简称本行章程）、《香港联合交易所有限公司证券上市规则》（以下简称联交所《上市规则》）、《上海证券交易所上市规则》（以下简称上交所《上市规则》）等其他相关法律、行政法规、规章、监管要求的规定，制定本办法。

第二条本行的关联交易应当遵循以下一般原则：（一）遵守有关法律、法规、部门规章及监管部门的监管要求；（二）符合诚信、公允的原则；（三）遵循商业原则或一般商务条款；（四）当内地法律与香港法律不一致时，应遵循从严处理的原则。

第三条本行对关联交易实行股东大会、董事会、董事会审计与关联交易控制委员会和高级管理层分级管理、监事会依法监督的体制。

第二章中国内地法律关于关联方的界定与一般规定第四条本行的关联方包括关联自然人、关联法人或其他组织。

第五条本行的关联自然人包括：（一）本行的内部人；（二）本行的主要自然人股东；（三）本行的内部人和主要自然人股东的近亲属；（四）本行的关联法人或其他组织的控股自然人股东、董事、关键管理人员，本项所指关联法人或其他组织不包括本行的内部人与主要自然人股东及其近亲属直接、间接、共同控制或可施加重大影响的法人或其他组织；（五）对本行有重大影响的其他自然人。

2019年银行公司关联交易管理办法2019年7月目录第一章总则 (3)第二章关联交易管理架构和职责 (4)第三章关联交易审批与披露的一般规定 (9)第四章关联方报告、承诺与统计 (12)第五章授信类关联交易管理流程 (15)第六章非授信类关联交易管理流程 (19)第七章关联交易限额管理与上限申请 (23)第八章关联交易定价 (26)第九章关联交易内控检查及处罚规定 (27)第十章附则 (28)附件 (29)1、关联方定义及范围 (29)2、关联交易定义及范围 (46)第一章总则第一条为规范关联交易行为，控制关联交易风险，保障本行和股东整体利益，促进本行经营活动安全、稳健运行，根据财政部《企业会计准则》、《国际会计准则》、原中国银行业监督管理委员会（现已和原中国保险监督管理委员会职责整合为中国银行保险监督管理委员会，以下简称“银保监会”）《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》（以下简称“银保监会《关联交易管理办法》”）、《商业银行股权管理暂行办法》（以下简称“银保监会《股权管理办法》”）、《上海证券交易所股票上市规则》（以下简称“上交所《上市规则》”）、《上海证券交易所上市公司关联交易实施指引》（以下简称“上交所《实施指引》”）、《香港联合交易所有限公司证券上市规则》（以下简称“香港联交所《上市规则》”）、以及《公司章程》的要求，结合本行实际情况，制定本办法。

第二条本办法所称关联方是指依据法律法规的规定，与本行有关联关系的自然人、法人或其他组织。

关联交易是指本行及本行子公司与本行关联方之间发生的转移资源或义务的任何事项,包括但不限于授信、资产转移、提供服务等。

第三条本行关联交易管理包括关联方管理和关联交易管理两部分：关联方管理包括对关联法人或其他组织的管理、对关联自然人的管理；关联交易管理，以业务种类划分，包括授信类关联交易1管理和非授信类关联交易2管理；以发生特点划分，包括一次性关联交易和持续性关联交易；以管控模式划分，包括已申请上限类关联交易管理和未申请上限类关联交易管理。

银行关联交易管理办法
银行关联交易管理办法
第一章总则
第一条为规范本行关联交易行为，控制和防范关联交易风险，促进本行安全、稳健运行，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》、《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》等法律法规，制定本办法。

第二条本办法所指关联交易是指本行关联方之间进行的交易。

第三条本行的关联交易应严格遵循国家法律、行政法规、国家统一的会计制度和银行业监管当局的管理规定。

第四条本行的关联交易应当按照商业原则，以不优于非关联方同类交易的条件进行。

第五条本行接受银行业监管机构的监督管理。

第二章关联方
第六条本办法所指关联方包括关联自然人、法人或其他组织。

第七条本行的关联自然人包括：
（一）本行董事；
（二）总行和（分行）支行的高级管理人员；
（三）有权决定和参与本行授信及转移资产的其它人员；
（四）持有本行5%以上股份的自然人股东；
（五）本行自然人股东及其持有本行股份的近亲属合并计算在5%以上的；
（六）本行的关联法人及其它关联组织控股的自然人股东、董事和关键管理人员。

第八条本办法所称近亲属按《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》第七条相关规定界定。

第九条本行的关联法人或其它组织包括：
（一）持有本行5%以上股份的法人股东；
（二）其它可直接、间接、共同控制本行或对本行施加重大影响的法人或其他组织。

第十条本办法所称控制是指有权决定本行、法人或其他组织的人1。

关联交易管理办法关联交易是指企业与其关联方之间发生的交易，关联方包括股东、董事、高级管理人员等与企业有直接或间接利益关系的个人或机构。

关联交易在商业活动中很常见，但若不加以适当管理，可能引发利益冲突、不公平交易和信息不对称等问题，损害企业及股东利益，影响行业的公平竞争环境。

因此，制定和执行关联交易管理办法对于维护企业的健康发展具有重要意义。

一、关联交易管理办法的背景和意义1. 背景：企业在进行经济活动时，常常会与其关联方产生交易活动。

这些关联交易可能面临利益冲突、不公平交易等问题，给企业经营和股东权益保护带来风险。

2. 意义：建立关联交易管理办法，旨在提升企业的经营透明度、规范交易行为、防范潜在风险、维护企业的利益。

二、关联交易管理办法的主要内容1. 关联交易的定义和范围：明确对关联交易的界定和适用范围，包括与股东、董事、高级管理人员等关联方之间的交易。

2. 关联交易的程序和审批：规定关联交易需经过审批程序，明确审批的权限和程序，确保交易的合法性和规范性。

3. 关联交易的定价原则：制定合理的定价机制，确保交易价格公平合理，防止关联方利用交易损害企业利益。

4. 关联方的披露要求：要求企业及其关联方对关联交易进行充分披露，包括交易的性质、金额、条件以及影响等方面的信息，以保证信息公开透明。

5. 关联交易的监督和制约机制：建立监督机制，对关联交易进行监测和评估，确保交易的合规性和公正性。

6. 违规处罚和问责机制：设立违规处罚和问责机制，对违反关联交易管理办法的行为进行惩罚，防范不当交易行为的发生。

三、关联交易管理办法的执行和效果1. 强化内部控制：企业应建立健全内部控制体系，明确关联交易的审批程序和责任分工，提高交易的规范性和透明度。

2. 提升信息披露水平：企业与关联方之间的交易应及时披露相关信息，以便投资者了解交易的性质和影响。

3. 防范利益冲突和不公平交易：关联方之间的交易应遵循公平合理的定价原则，防止因交易不公平而引发的纠纷和争议。

关联交易管理办法第一章总则第一条为充分保障XX股份有限公司(以下简称"公司")及全体股东的合法权益，保证公司关联交易的公允性，确保公司的关联交易不损害公司和全体股东的利益，控制关联交易的风险，使公司的关联交易符合公平，公正，公开的原则，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》等法律、法规规范性文件和《XX股份有限公司章程》的有关规定，结合本公司实际情况，特制订本办法。

第二章关联交易和关联人第二条公司的关联交易，是指公司或公司控股子公司与公司关联人之间发生的转移资源或义务的事项，包括:(一) 购买或出售资产；(二) 对外投资(含委托理财、委托贷款等)；(三) 提供财务资助；(四) 提供担保(反担保除外)；(五) 租入或租出资产；(六) 签订管理方面的合同(含委托经营、受托经营等)；(七) 赠与或受赠资产；(八) 债权或债务重组；(九) 研究与开发项目的转移；(十) 签订许可协议；(十一)购买原材料、燃料、动力；(十二)销售产品、商品；(十三)提供或接受劳务；(十四)委托或受托销售；(十五)与关联人共同投资；(十六)其他通过约定可能造成资源或义务转移的事项。

第三条本办法所指的关联人包括关联法人和关联自然人。

第四条具有以下情形之一的法人，为公司的关联法人:(一)直接或间接地控制公司的法人；(二)由前项所述法人直接或间接控制的除公司及其控股子公司以外的法人；(三)由本办法第五条所列公司的关联自然人直接或间接控制的、或担任董事、高级管理人员的，除公司及控股子公司以外的法人；(四)持有公司5%以上股份的法人；(五)公司根据实质重于形式的原则认定的其他与公司有特殊关系，可能造成公司对其利益倾斜的法人。

第五条具有以下情形之一的自然人，为公司的关联自然人:(一)直接或间接持有公司5%以上股份的自然人；(二)公司董事、监事及高级管理人员；(三)本办法第四条第(一)项所列法人的董事、监事及高级管理人员；(四)本条第(一)、(二)项所述人士关系密切的家庭成员，包括配偶、父母及配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、年满18周岁的子女及其配偶、配偶的兄弟姐妹和子女配偶的父母。