集团公司固定资产购置流程

固定资产管理制度购置流程及操作办法一、引言固定资产是企业用于生产经营活动、租赁或者经营管理等长期使用并不以出售为目的的有形资产。

固定资产管理制度是企业为了科学地管理固定资产，保证固定资产的合理使用和长期价值的保持，建立的一套规范化、制度化管理措施。

下面将详细介绍固定资产管理制度的购置流程和操作办法。

二、购置流程1.提出需求根据企业生产经营需要，相关部门提出固定资产购置需求，并填写《固定资产购置申请表》，说明购置的固定资产种类、数量、用途、预算金额等。

2.预算编制财务部门负责根据需求提出的信息，编制固定资产购置预算，包括购置费用、安装费用等相关费用预算。

3.提交审批提交编制好的固定资产购置预算和申请表，相关领导进行审批。

审批人根据预算情况、企业财务状况等综合考虑，决定是否批准购置申请。

4.选定供应商审批通过后，采购部门根据预算和需求，进行供应商的评估和选择。

评估标准可以包括价格、质量、售后服务等因素。

选定供应商后，签订购货合同。

5.支付款项财务部门按照购置合同约定的时间安排支付款项，确认购置资金的支付。

6.资产验收供应商交付固定资产后，财务部门组织相关人员进行验收。

验收内容包括固定资产的规格、数量、质量等是否与合同和需求一致。

如有问题，及时提出整改要求。

7.资产登记验收合格后，财务部门负责将购置的固定资产进行登记，包括资产名称、规格型号、数量、价值等信息。

8.资产入账财务部门将购置的固定资产按照会计政策进行入账，计入固定资产账户。

9.资产管理固定资产归建立固定资产管理台账，对每个资产进行编号，记录资产名称、规格型号、购置价格、使用部门等信息，并建立定期检查和维护机制。

三、操作办法1.购置申请要详细填写固定资产购置需求的相关信息，包括资产种类、数量、用途等，提供充分的资料支持。

2.预算编制时，要充分考虑固定资产使用寿命、折旧情况等因素，合理制定预算金额。

3.采购部门在选定供应商时，要进行充分的调查和了解，确保供应商具备稳定的供货能力和可靠的售后服务。

固定资产的管理流程有哪些为了防止资产流失，进一步规范固定资产管理，很多的人都会想知道固定资产如何管理。

下面为您精心推荐了固定资产管理流程，希望对您有所帮助。

固定资产管理流程一、固定资产购置：1、使用部门如果需要增加固定资产，需先提出申请，报主管领导审批，确认无法调配时再填“资金申请单”按规定申请购买。

2、固定资产购置后应由验收部门验收(验收部门包括使用部门、总务部门)，并由使用部门填写“固定资产传递单”一式两联，总务人员签字后，到财务科填制固定资产卡片，卡片一式三份，财务科、总务科、使用部门各执一份，作为清查盘点的依据。

二、固定资产变动处理：1、固定资产在院内相互调拨时，应由移出部门认真填写固定资产调拨单，由总务人员核查验对资产鉴字后，方可调拨转移。

2、固定资产原值增减时，比照购置程序执行。

3、财务人员应根据实际情况作相应的变更，收回原卡片，制作新卡片。

三、固定资产报废报损处理：1、固定资产因损耗、非常原因等无法修理或使用时，应由使用部门认真填具申请单，注明报废、报损原因，并由鉴定部门签字，经核准后，方可报废、报损。

2、报废、报损申请单一式两联，财务科、总务科各留一联。

四、固定资产清查盘点：1、使用部门应每季进行固定资产自查工作，并与总务科、财务科对帐，如有错误，应及时告知，以便更正。

2、总务科、财务科应每年组成固定资产清查小组进行固定资产的盘点与清查工作，并及时作出清查结果，向院领导提交固定资产清查报告。

3、对于清查报告中盘亏的资产，应查明原因，由过失人或未尽保管责任的保管人员赔偿。

4、对于清查报告中盘盈的资产，应查原始单据，据实入账。

确实无法找到原始单据的，可按市价估计入账。

财务科、总务科为我院固定资产管理单位，负责统一编号，资产调配、并责成各使用部门对其资产作妥善的管理。

固定资产的介绍固定资产是指同时具有下列特征的有形资产(1)：为生产商品提供劳务出租或经营管理而持有的(2)：使用寿命超过一个自然年度固定资产同时满足下列条件的才能予以确认：(1)：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业(2)：该固定资产的成本能够可靠地计量固定资产的各组成部分具有不同使用寿命或者以不同方式为企业提供经济利益，适用不同折旧率或折旧方法的，应当分别将各组成部分确认为单项固定资产。

固定资产管理流程固定资产管理是企业管理中的重要环节之一，它涉及到企业固定资产的购置、使用、维护、处置等方面的工作。

一个良好的固定资产管理流程可以帮助企业高效地管理和利用固定资产，降低成本，提高效益。

下面是一个常见的固定资产管理流程。

一、固定资产购置流程1.资产需求确认：企业各部门根据业务需要提交固定资产需求申请。

2.采购需求评估：财务和采购部门评估资产需求的合理性和紧急程度，并确定预算。

3.采购准备：采购部门准备招标文件或与供应商协商谈判。

4.招标/谈判：采购部门组织招标或与供应商进行谈判，选择最优供应商。

5.采购合同签订：与供应商达成协议，签订采购合同。

6.资产采购：按合同约定进行资产采购。

7.资产验收：采购部门对购置的资产进行验收，确认数量、质量等是否符合合同要求。

8.入账与归档：验收合格的资产进行入账，并将相关文件归档。

二、固定资产使用和维护流程1.资产入库登记：财务部门对新购置的资产进行入库登记，包括资产编号、名称、规格、数量等信息。

2.资产领用申请：使用部门根据实际需要向固定资产管理部门申请领用资产。

3.资产领用审批：固定资产管理部门审批资产领用申请，确保领用的合理性和必要性。

4.资产领用出库：固定资产管理部门对申请通过的资产进行出库操作，发放给使用部门。

5.资产使用与维护：使用部门负责对领用的资产进行正常使用和定期维护保养。

6.资产报废申请：使用部门根据资产状况和需要，申请将资产报废。

7.资产处置审批：固定资产管理部门审批资产报废申请，确认报废的合理性，并确定处置方式。

8.资产处置实施：按照审批的处置方式进行资产报废和处置，更新固定资产台账。

三、固定资产台账管理流程1.资产入库台账更新：财务部门将新购置的资产信息更新到固定资产入库台账中。

2.资产领用台账更新：固定资产管理部门将资产领用和出库信息更新到固定资产领用台账中。

3.资产维护与维修记录：使用部门负责记录资产的维护与维修情况，包括保养、维修、更换部件等。

集团固定资产管理流程集团固定资产管理流程主要包括以下步骤：1. 预算购置：各子公司、职能部门在预算委员会审批后，方可购置固定资产。

2. 验收：固定资产购入后，需要进行验收，确保固定资产的质量和数量符合要求。

验收合格后，固定资产才能入库。

3. 入库：固定资产入库时，需要对其进行分类编号，并粘贴标签。

同时，财务部门需要登记固定资产台账，记录固定资产的详细信息。

4. 领用：当部门需要领用固定资产时，需要填写领用单，经相关人员审批后，才能领取固定资产。

5. 使用与维修：固定资产使用过程中，需要进行日常维护和保养。

如发现固定资产出现故障或损坏，需要及时进行维修。

6. 报废处理：对于无法继续使用或已达到报废条件的固定资产，需要进行报废处理。

报废时需要填写报废单，经相关人员审批后，才能进行报废处理。

7. 清查盘点：为了确保固定资产的数量和状态与台账一致，需要进行定期清查盘点。

清查盘点时，需要核对固定资产的数量、状态、使用情况等信息，及时发现和处理问题。

8. 数据统计与分析：为了更好地管理固定资产，需要进行数据统计与分析。

统计结果可以为决策提供依据，帮助企业优化资源配置和提高资产使用效率。

在集团固定资产管理流程中，还需要注意以下几个方面：1. 建立健全管理制度：制定完善的固定资产管理制度，明确管理流程和责任分工。

2. 统一管理标准：制定统一的固定资产管理标准，确保各子公司、职能部门的管理要求一致。

3. 加强监督检查：定期对固定资产的管理情况进行监督检查，确保各项管理制度得到有效执行。

4. 提高管理效率：采用信息化手段，建立固定资产管理信息系统，提高管理效率和管理水平。

5. 优化资源配置：根据企业发展战略和业务需求，优化资源配置，合理分配固定资产的购置和使用计划。

公司如何购置固定资产等的管理流程固定资产是指公司长期持有并用于生产经营活动的物质资产，包括房屋、设备、车辆、机器等。

为了科学、高效地管理固定资产，公司应制定一套完善的固定资产采购管理流程。

一、确定需求公司需明确固定资产采购的具体需求，包括要购置的固定资产种类、数量、质量要求、使用目的等。

需求可以通过部门需求申请单、制定年度预算等形式确定。

二、编制采购计划根据公司的发展战略和预算，制定固定资产采购计划。

采购计划应明确采购的时间、采购金额、采购方式等。

计划制定后应经公司领导层审批，并公布于公司内部。

三、制定采购流程及相应制度制定固定资产采购的流程，包括采购需求申请、预算核准、采购方式选择、供应商评估、采购合同签订、采购付款等步骤，并制定相应的采购制度。

采购流程应确保公开透明、程序规范，遵守法律法规和公司内部规章制度。

四、供应商评估根据采购的具体需要，确定符合条件的供应商，并进行评估。

评估可以从供应商的信用状况、资质认证、产品质量、交货能力、售后服务等方面进行综合考虑，以保证采购的固定资产符合公司的要求。

五、采购合同签订确定供应商后，需要与供应商签订正式的采购合同。

合同应明确双方的权利义务、交货期限、质量标准、价格及付款方式等，同时要注重风险控制，确保合同的合法性和有效性。

六、采购付款根据合同约定和采购计划，按照合同金额和付款方式进行采购付款。

付款过程要严格审核，确保合同履行的可靠性和付款的准确性。

七、固定资产登记公司在采购固定资产后，需要及时将其进行登记。

登记内容包括资产名称、规格型号、数量、采购日期、采购金额、使用部门等信息，以便于后续的管理和统计。

八、固定资产入账固定资产入账是将采购的固定资产纳入公司的资产财务账务体系中。

入账时应按照实际采购金额和采购日期进行登记，同时为固定资产配备相应的折旧科目。

九、固定资产使用管理为了更好地管理和维护固定资产，公司应建立健全的固定资产使用管理制度。

包括设立固定资产管理人员、制定固定资产使用规定、定期进行固定资产盘点和检修维护等。

固定资产操作-D1. 引言本文档旨在介绍固定资产操作-D的相关内容。

固定资产是指企业在日常经营中购买并用于长期生产经营活动的资产，如土地、房屋、机器设备等。

对于固定资产的操作，需要遵循一定的规范和流程，以确保资产的安全、有效的使用和管理。

2. 固定资产操作-D流程2.1 资产购置在进行固定资产操作-D之前，首先需要进行资产的购置。

购置资产的流程通常包括以下几个步骤：1.制定资产购置计划：根据企业的经营需求和预算，制定资产购置计划，并确定购置资产的类型和数量。

2.寻找供应商：通过调查市场、招投标等方式，寻找合适的供应商，并进行供应商的评估和选择。

3.签订购销合同：与供应商签订购销合同，明确购买资产的相关条件和约定，包括价格、交付期限、服务保障等。

4.收取资产：按照购销合同的约定，收取购买的资产，并进行验收。

2.2 资产登记资产登记是指将购买的固定资产进行记录和登记的过程。

登记的目的是为了明确资产的归属和利用情况，便于资产管理和对资产状况的监控。

资产登记的步骤如下：1.编制资产清单：对购置的资产进行清点和分类，并编制资产清单。

2.填写登记表格：根据企业的登记要求，填写资产登记表格，包括资产编号、名称、型号、数量、购置日期等信息。

3.相关部门审核：将填写好的登记表格提交给相关部门进行审核，确保资产登记的准确性和完整性。

4.资产登记：在资产管理系统中进行资产的登记，包括输入登记信息、生成资产编号等。

2.3 资产使用和维护固定资产的使用和维护是保证资产正常运转的关键环节，也是延长资产使用寿命的重要手段。

资产使用和维护的步骤如下：1.资产分配：根据企业的需求和岗位职责，将购置的资产分配给相应的使用部门或人员。

2.日常使用：使用部门或人员按照使用说明书和操作规范使用资产，确保资产的正常运转。

3.定期保养和维护：按照资产的保养计划和维护要求，定期进行资产的保养和维护，包括清洁、润滑、校准等。

4.故障维修：如果资产发生故障，及时进行故障排除和维修，确保资产能够正常使用。

固定资产管理制度购置流程及操作办法一、固定资产管理制度一、制度目的1.规范固定资产的使用、保管和管理，提高固定资产使用效益。

2.确保固定资产的安全和完好无损，减少资源浪费和损失，维护国家和单位的财产安全。

3.强化固定资产的统一管理，提高资产管理的透明度和精细化水平。

二、范围和适用人员本制度适用于所有机关、事业单位、企业单位等，所有从事固定资产处理和管理工作的人员。

三、制度内容1.固定资产购置管理（1）购置标准：购置前，应明确购置标准及拨款预算；在购置资产时，严格按照拨款预算的规定来实施，购置经费不得超出预算。

（2）采购方式：按照采购文件编制招标方案，拟定相关采购流程和方案，并经过合同签订后实施采购。

采购过程中应严格按照相关规定履行程序，如由于采购人的原因，导致采购不顺利或者中止，应当提交说明情况的材料。

（3）验收管理：对于固定资产采购、拟定和采购合同签订、验收等工作应当按照有关规定实施，加强对固定资产采购管理的监管和控制。

若验收过程中出现问题，应及时处理并将问题及处理情况报告上级单位。

2.固定资产使用管理（1）固定资产领用：领用时，应按规定签订领用单，由管理人员、领用人员签字确认，证明资产已经领用并移交到领用人员的使用范围内。

（2）资产使用维护：使用期间，应按照规定维护资产，及时向管理人员反映资产的运行情况，确保资产的正常使用和生产。

（3）检查管理：定期检查固定资产使用情况，不断加强对资产的安全和正常运行工作，减少失误和损失。

3.固定资产报废和处置（1）报废和处理：对于已经达到报废标准的固定资产，在处理时，应按照有关规定制定方案，由专门的程序进行处理。

对于值得保留或者需要修整使用的固定资产，应予以维修或者重新审批后再次使用。

（2）处置方式：处置方式可以通过竞价、拍卖、公开招标等方式来实现。

由具体情况确定。

四、执行办法1.设立专门的固定资产管理部门，并配备专门人员负责固定资产管理。

2.实行资产实物清查和资产盘点制度，做到真实、准确、全面。

购置资产审批流程
购置资产审批流程如下：
1.企业购置资产的审批流程：
可行性研究：企业需进行可行性研究，评估购买固定资产的必要性、经济效益、技术可行性等。

预算审批：财务部门根据企业的预算计划，对购买固定资产的费用进行审核，确保支出符合预算要求。

内部审批：企业需要按照内部管理权限，提交至相应的管理层或董事会进行审批。

审批时需考虑固定资产的预算、资金来源、对企业财务的影响等因素。

招标采购：若涉及较大金额的固定资产购买，企业通常会通过公开招标或竞争性谈判等方式选择供应商。

合同签订：在完成招标采购流程后，企业与供应商签订购买合同，合同内容应详细规定资产的规格、数量、价格、交付时间等。

资金支付：按照合同约定，企业在固定资产交付后进行支付。

资产验收：企业对购买的固定资产进行验收，确保资产的质量和功能符合合同要求。

会计处理：财务部门根据验收合格的固定资产，进行会计处理，包括资产的入账、折旧核算等。

2.政府机关购置审批流程：
拟定投标文件：政府机关拟定投标文件，开展公开招标和竞争性谈判程序，选择最佳供应商。

合同法律审查：政府机关根据采购内容、投标供应商情况、政府单位的实际需求等情况，进行合同法律审查，制定出合同文本，决定最终能够成功中标的供应商。

报送财政部门审批：政府机关将合同报送财政部门审批，并向有关部门及会计核算处报送审批。

招投标评定：政府机关进行招投标评定，包括报价、技术能力及售后服务能力评定，来确定采购活动的合格供应商。

审批并签字确认：政府机关审批机关对采购项目进行审批，并签字确认，以便正式开始采购活动。

固定资产管理制度购置流程及操作办法一、制度概述固定资产购置管理制度是指为规范和加强企业固定资产的购置管理，明确各级管理层及相关人员的职责和权限，提高购置质量和效率而制定的一套规章制度。

二、购置流程1.提交购置申请固定资产采购需由事业部或各部门负责人在编制年度预算时，根据业务发展需要，提出购置申请，并明确所需固定资产名称、规格型号、数量和预计购置时间等。

2.购置申请审批购置申请由上级主管部门负责人审批，并由财务部门进行资金预算审核和合理性评估，对申请进行初步审批，然后提交给董事会审批。

3.编制购置计划购置计划由财务部门根据购置申请信息编制，明确具体采购计划，包括预算金额、采购方式、采购渠道和采购时间等。

4.发布招标公告按照购置计划，财务部门发布招标公告，要求潜在供应商提供标书，明确招标截止时间和开标时间。

5.招标评审财务部门组织相关人员进行招标评审，对各个供应商提交的标书进行评分，并确定中标供应商。

评审依据包括价格、质量、服务等因素。

6.编制采购合同确定中标供应商后，财务部门与供应商签订采购合同，明确双方的责任、权益和交付时间等。

合同需由法务部门审核。

7.采购付款供应商根据合同要求进行交付，财务部门根据合同约定支付采购款项，并对采购资产进行验收。

8.固定资产入账采购资产验收合格后，财务部门将采购的固定资产入账，并向相关部门发放使用凭证。

9.固定资产登记相关部门对入库的固定资产进行登记，包括资产编码、物品名称、规格型号、数量和使用部门等信息，建立固定资产台账。

10.固定资产处置固定资产达到报废、租赁到期或因其他原因需处置时，应按照规定的程序办理资产处置手续，并记录在固定资产处置台账中。

三、操作办法1.财务部门负责制定和完善购置制度，并对购置程序进行监督和管理。

2.事业部或各部门负责人制定明确的需求规格，详细填写购置申请表，确保申请内容准确、清晰。

3.财务部门负责控制采购预算，确保资金使用的合理性和预算的有效性。

固定资产管理规定购置流程及操作办法固定资产是指企业长期使用的、价值较高的物品或者不易于转换为现金的资产，固定资产管理规定购置流程及操作办法，对于企业的资金安全、生产运营和财务管理起到重要作用。

下面将从固定资产购置申请、审批流程、验收和入账、资产使用和维护等方面详细介绍。

一、固定资产购置申请1.购置需求提出：企业各部门根据业务发展情况和生产需要，提出固定资产购置需求，在购置申请中应明确资产名称、型号、数量、规格、用途以及预期进价等信息。

2.购置申请编制：申请人按照固定资产购置申请表的格式填写购置申请，并在申请表中说明购置原因、长期使用价值、可行性分析等，还应提供相关资料和数据支持，确保申请完整准确。

二、审批流程1.资产购置预算：申请部门将购置申请表和相关材料提交给公司财务部门，财务部门根据资金预算情况评估购置项目的经济效益，审核并批准购置预算。

2.审批流程设计：根据公司内部管理制度，制定固定资产购置审批流程，并明确各环节的审批责任人和权限范围，确保审批流程合理、高效。

3.审批程序：按照审批流程，购置申请依次经过部门负责人、财务部门、总经理或经营决策层等多个环节的审批，审批人员应逐级审批，并签署相关意见。

4.审批结果通知：经过审批后，负责人应将审批结果以正式通知的形式告知申请人，包括审批意见、购置资金、购置方式等，确保申请人能及时了解购置结果。

三、验收和入账1.验收准备：申请人按照采购合同或者购置需求准备验收函，并在函中注明验收标准和验收要求，同时准备相关验收材料。

2.验收过程：申请人与供应商共同进行验收，验收时应核对资产的名称、型号、数量、规格等是否与购置申请相符，清点数量，验证资产完好性，并填写验收报告。

3.验收决策：申请人将验收报告提交给负责审批的部门，审批部门确认验收情况是否符合要求，如符合则审核通过，并决策资产入账。

四、资产使用和维护1.资产登记与管理：固定资产入账后，应及时进行资产登记，在固定资产台账中明确资产的位置、使用部门、使用人员等信息，并建立相应的档案。