人民银行账户管理知识问答(最新)

《人民币银行结算账户管理办法》知识问答《人民币银行结算账户管理办法》(以下简称《办法》)将于2003年9月1日实施。

为了帮助大家更好地掌握、运用《办法》,中国人民银行成都分行对《办法》中有关知识问答如下:1、单位银行结算账户包括哪些种类?单位银行结算账户按用途分为基本存款账户、一般存款账户、专用存款账户、临时存款账户。

(1)存款人因办理日常转账结算和现金收付需要,可以开立基本存款账户,它是存款人的主办账户,存款人日常经营活动发生的资金收付以及工资、奖金的支取,都应通过该账户办理;(2)存款人因借款和其他结算需要,可以在基本存款账户开户银行以外的银行营业机构开立一般存款账户,存款人可以通过该账户办理转账结算和现金缴存,但不得办理现金支取;(3)存款人按照国家法律、行政法规和规章的规定,需要对其特定用途资金进行专项管理和使用的,可以开立专用存款账户,该类账户主要用于办理各项专用资金的收付,支取现金按照有关规定办理;(4)临时机构或存款人因临时性经营活动的需要,可以开立临时存款账户,用于办理临时机构以及临时经营活动发生的资金收付,此类账户可按照国家现金管理的规定支取现金。

临时存款账户有效期限最长不得超过2年。

个体工商户账户纳入单位账户管理,存款人申请开立基本存款账户、临时存款账户和预算资金专用账户,必须报经人民银行核准。

2、申请开立银行结算账户的手续应由谁办理?答:单位申请开立单位银行结算账户,应由法定代表人或单位负责人直接办理,如因特殊原因法定代表人或单位负责人不能亲自办理的,可以授权他人办理。

由法定代表人或单位负责人直接办理的,应出具法定代表人或单位负责人本人的身份证件;授权他人办理的,除出具被授权人本人的身份证件外,还应出具其法定代表人或单位负责人的授权书及其身份证件。

法定代表人或单位负责人授权他人办理开户的,应在授权书中对被授权人的姓名及其身份证件、权限等内容作明确说明,并在授权书上加盖单位公章及法定代表人或单位负责人签章。

银行账户管理题库一、单选题:1.中国人民银行发布的《人民币银行结算账户管理办法》自（ B）起在全国施行。

A. 2003年4月10日B. 2003年9月1日C. 2006年1月1日D. 2004年1月1日2. 根据《人民币银行结算账户管理办法》，银行结算账户的监督管理部门应为（C ）A. 各商业银行总行B. 各商业银行会计结算部门C. 中国人民银行D. 中国银监会3.中国人民银行《人民币银行结算账户管理办法》，建立了以（ A）为龙头的账户管理体系，进一步强化了（）对其他银行结算账户的统驭地位。

A. 基本存款账户B. 一般存款账户C. 单位银行结算账户D. 人民币银行结算账户4. 存款人下列信息变更后，应向开户行办理变更手续（ D）①存款人的名称；②存款人的法定代表人或主要负责人；③存款人地址、邮编；④存款人联系电话；⑤注册资金；⑥证件种类和号码。

A. ①②③⑤B. ①②⑤C. ①②⑥D. ①②③④⑤⑥5.( B )是记载单位银行结算账户信息的有效证明，存款人应按《人民币银行结算账户管理办法》的规定使用，并妥善保管。

A. 印鉴卡B. 开户许可证C. 账户管理协议D. 加盖银行签章的开户申请书6.一般存款账户不得办理( B )。

A. 现金缴存B. 现金支取C. 资金收入转账D. 资金付出转账7.银行营业机构违反《人民币银行结算账户管理办法》规定，发生为存款人多头开立银行结算账户的，给予警告，并处以( D )的罚款。

A. 5万以上10万以下B. 5万以上20万以下C. 10万以上50万以下D. 5万元以上30万元以下8.临时存款账户的有效期最长不得超过( D )。

存款人在账户的使用中需要延长期限的，应在有效期限内向开户银行提出申请，并由开户银行报中国人民银行当地分支行核准后办理展期。

A. 三个月B. 六个月C. 一年D. 两年9.存款人开立单位银行结算账户，自( D )，方可办理付款业务。

但注册验资的临时存款账户转为基本存款账户和因借款转存开立的一般存款账户除外。

一、填空题1.《人民币银行结算账户管理办法》自2003年9月1日起施行。

2.《人民币银行结算账户管理办法》的制定依据是《中华人民共和国中国人民银行法》和《中华人民共和国商业银行法》。

3.人民币银行结算账户的开立和使用应当遵守法律、行政法规，不得利用银行结算账户进行偷逃税款、逃废债务、套取现金及其他违法犯罪活动。

4. 中国人民银行是银行结算账户的监督管理部门。

5. 基本存款账户是存款人因办理日常转账结算和现金收付需要开立的银行结算账户。

6.银行为存款人开立一般存款账户的，应自开户之日起3个工作日内书面通知基本存款账户开户银行。

7.银行为存款人开立银行结算账户，应与存款人签订银行结算账户管理协议，明确双方的权利与义务。

8.临时存款账户的有效期最长不得超过2年。

9. 银行应依法为存款人的银行结算账户信息保密。

10.银行结算账户管理档案的保管期限为银行结算账户撤销后10年。

11.人民币银行结算账户管理系统对重要信息缺失的久悬银行结算账户进行管理，必录项有存款人名称、开户银行机构代码、账号。

12.某市公安局，违反《人民币银行结算账户管理办法》规定，将单位款项转入个人银行结算账户。

按规定，将给予警告，并处以1000元罚款。

13.对＊＊辖区申请登记的人民币银行结算账户管理系统操作人员的考核，原则上每年组织两次，考核实行百分制，成绩80分以上者为合格。

14.银行机构向账户管理系统提交的一般存款账户信息与书面相关资料核对不一致，账户管理系统显示的该存款人基本存款账户信息中的关键信息核对不一致的，应退出业务处理，并通知存款人及时办理变更手续；除此之外的其他信息核对不一致的，仍可进行下一步业务处理。

15.银行机构可采用单笔或批量备案方式向账户管理系统备案个人银行结算账户开立信息。

16.为加强现金管理，中国人民银行对专用存款账户支取现金实行审批。

取现的审批采用账户管理自动标识和逐笔审批两种方式。

17.操作员进入账户管理系统必须进行身份认证，在输入或更改操作员密码时，错误次数达到5次，操作员代码将被锁死。

《人民币结算账户管理》、《挂失、解挂》、《查询、冻结、扣划》提问问题1：基本账户已销，在我行开立一般存款账户，销户时资金无法划转，是否可以支取现金。

答：经向人行咨询，不可支取现金，将资金划该单位基本存款账户开户行，由基本存款账户开户行负责处理，因基本账户开户行销户时未确认该单位的其他账户已销户。

问题2：有权机关通过邮寄方式寄送法律文书（一般是账户解冻通知书），银行是否接受。

答：一定要执法人员亲自送达，不接受邮寄方式。

问题3：法院冻结单位存款账户后，银行是否有义务告知。

答：经咨询法律事务部，银行有告知的义务。

问题4：单位结算账户支付给个人结算账户，金额超过5万元，人行已规定可以不提供付款依据。

答：按人行规定办理，但支票用途栏必须填写《人民币银行结算账户管理办法》第四十条规定的10种情况。

问题5：法院扣划定期存单1000元中的800元，剩下200元转开的新存单，由银行还是法院交给客户？答：有关制度中未明确，a:对于法院扣划时提供1000元存单的，新存单也由法院交给客户，200元新存单在《柜面服务登记簿》上进行登记，并由执法人员签字。

b:对于法院扣划时未提供1000元存单的，200元新存单由银行封存保管，客户凭1000元存单及身份证换取200元存单,在《柜面服务登记簿》上进行登记，由客户签字。

C:办完扣划手续后在《查询、冻结、划扣划登记簿》上备注一下存单处理情况，以便日后查询。

问题6：200元的存单继承不办理公证手续是否可以，因为公证费大于200元。

答：银行一定要凭公证书或法院判决书付款，至于值不值由客户自已衡量。

问题7：对行动不便的人，挂失时提前在处理结果栏签名，到期处理时代理人办理是否可以。

答：不符合规定。

处理结果栏不能提前签名，挂失业务到期处理时一定要本人办理。

问题8：对不方便到银行办理业务人员，能否写委托书，挂失到期时转入其指定账户。

答：挂失到期必须本人亲自办理，银行不接受客户委托将款转入其指定账户。

人民币银行结算账户知识考试复习题库（单选）总则1、《人民币银行结算账户管理办法》（）起施行。

A、2002年8月11日B、2003年4月1日C、2003年9月1日D、2004年1月1日正确答案：C2、人民币银行结算账户是指银行为存款人开立的办理资金收付结算的（）。

A、单位银行结算账户B、个人银行结算账户C、人民币活期存款账户正确答案：C3、人民币银行结算账户是指银行为存款人开立的办理资金收付结算的人民币（）账户。

A、存款 B储蓄存款 C、单位存款 D、活期存款正确答案：D4、《人民币银行结算账户管理办法》所称银行结算账户，是指（）。

A、人民币活期存款账户B、人民币存款账户C、人民币单位通知存款账户D、人民币单位协议存款账户正确答案：A5、《人民币银行结算账户管理办法》的适用范围是在中国境内开立银行结算账户的机关、团体、部队、企业（）和其他组织、个体工商户和自然人。

A、事业单位B、财政预算单位的内设部门C、以上都是正确答案：A6、单位银行结算账户按存款人分为单位银行结算账户和（）。

A、基本存款账户B、一般存款账户C、个人银行结算账户正确答案：C7、下列金融机构不能为存款人开立银行结算账户的是：（）。

A、政策性银行B、村镇银行C、农村信用合作社D、财务公司正确答案：D8、单位银行结算账户按用途分为基本存款账户、一般存款账户、专用存款账户和（）。

A、临时存款账户B、人民币活期存款账户、C人民币定期存款账户。

正确答案：A9、按照《人民币银行结算账户管理办法》，单位存款账户按用途可分为（）类。

A、2B、3C、4D、5正确答案：C10、以下关于个体工商户银行账户说法正确的是：（）。

A、个体工商户凭营业执照以字号开立银行结算账户纳入个人银行结算账户管理B、个体工商户以经营者姓名开立的银行结算账户纳入个银行结算账户管理C、个体工商户凭营业执照以字号或经营者姓名开立的银行结算账户纳入单位银行结算账户管理正确答案：C11、个体工商户凭营业执照以字号或经营者姓名开立的银行结算账户纳入（）管理。

附件1：**＊＊银行个人账户管理问答1.开户实名制审核的三个关键要点是什么？答：①开户申请人身份证件的真实有效性②开户申请人与身份证件的一致性③开户申请人真实开户意愿2.个人有效身份证件包括哪些?答：有效身份证件包括:1.在中华人民共和国境内已登记常住户口的**公民为居民身份证;不满十六周岁的,可以使用居民身份证或户口簿。

２.*、*特别行政区居民为港澳居民往来内地通行证。

3.＊*地区居民为*＊居民来往大陆通行证。

4.定居国外的**公民为**护照。

５.外国公民为护照或者外国人永久居留证（外国边民,依照边贸结算的关于规定办理）。

６.法律、行政法规规定的其他身份证明资料文件。

3. 个人辅助身份证明材料包括哪些？答:辅助身份证明材料包括（但不限于)：１.**公民为户口簿、护照、机动车驾驶证、居住证、社会保障卡、军人和武装警察身份证件、公安机关出具的户籍证明、工作证。

２.＊、*特别行政区居民为＊、*特别行政区居民身份证。

３.＊*地区居民为在*＊居住的有效身份证明。

4.定居国外的**公民为定居国外的证明资料文件。

5．外国公民为外国居民身份证、使领馆人员身份证件或者机动车驾驶证等其他带有照片的身份证件。

6.完税证明、水电煤支付费用单等税费凭证。

４.在中华人民共和国境内已登记常住户口的**公民开户提供何种身份证件？答：在中华人民共和国境内已登记常住户口的**公民开立个人账户，应提供居民身份证。

对于身份证丢失等特殊情形下确需客户提供临时居民身份证办理开户的,应要求客户同时提供有关辅助身份证明材料。

5.定居国外的**公民开户提供何种身份证件?答:定居国外的**公民(如：华侨)开立个人账户,应要求客户同时出具**护照和定居国外的证明资料文件。

6. 军人、武装警察开户提供何种证件?答：军人、武装警察提供居民身份证开户。

尚未领取居民身份证的,除出具军人和武装警察身份证件外,还应出具军人保障卡或军警证件发证机构开具的、有效期1个月内的尚未领取居民身份证的证明材料。

（金融保险）人民币银行结算账户管理工作问答3、应该按照什么样的流程办理账户业务？4二、和银行结算账户开立相关的问题51、存款人开立基本存款账户需要提供什么资料？52、存款人开立壹般存款账户需要提供什么资料？93、存款人开立专用存款账户需要提供什么资料？94、哪些专用存款账户能够支取现金？125、经人民银行批准后可支取现金的专用存款账户，应如何报人民银行进行取现的审批？136、何种情形能够开立异地专用存款账户？137、何种情形能够开立临时存款账户？148、存款人开立临时存款账户需要提供什么资料？14三、和银行结算账户变更相关的问题151、存款人变更基本存款账户可变更什么事项？152、存款人如何变更基本存款账户？163、存款人变更壹般存款账户可变更什么事项？164、存款人如何申请变更预算管理单位专用存款账户？165、存款人如何申请变更非预算管理单位专用存款账户？176、存款人如何申请变更临时机构临时存款账户？177、存款人如何申请变更非临时机构临时存款账户？188、存款人如何申请临时存款账户展期？19四、和银行结算账户使用相关的问题191、各类单位银行结算账户有什么功能？192、个人银行结算账户有什么功能？203、银行结算账户付款生效日的限定是什么？204、单位从其银行结算账户支付款项给个人银行结算账户应注意什么事项？204、储蓄账户是否能够办理转账结算？225、存款人在账户使用过程中仍应该注意哪些事项？22五、和银行结算账户撤销相关的问题231、何种情形存款人应向开户银行提出撤销银行结算账户的申请？232、存款人申请撤销银行结算账户应注意什么事项？233、银行如何处理久悬银行结算账户？244、存款人申请撤销银行结算账户应提供什么资料？245、存款人如何申请撤销基本存款账户？246、存款人如何申请撤销壹般存款账户？257、存款人如何申请撤销预算管理单位专用存款账户？258、存款人如何申请撤销非预算管理单位专用存款账户？259、存款人如何申请撤销临时机构临时存款账户、非临时机构临时存款账户？2610、存款人如何申请撤销注册（增资）验资临时存款账户？26六、其他问题261、人民币银行结算账户管理制度是否对企业开立账户设定了最低金额限制？262、存款人开户许可证遗失应如何申请补发？273、何种情形存款人应申请换发开户许可证？284、本异地账户的判别标准是什么？285、存款人如何查询其开立的银行结算账户？286、存款人密码有何作用？297、存款人如何修改其存款人密码？298、存款人如何重置其存款人密码？299、银行机构如何进行年检业务处理？2910、存在久悬银行结算账户对存款人有何影响？30壹、和账户管理工作流程相关的问题1、存款人办理哪些银行结算账户需经中国人民银行核准？答：中国人民银行对基本存款账户、预算单位专用存款账户、QFII 专用存款账户、临时存款账户（以下简称核准类账户）实行核准制度，需经中国人民银行核准，但存款人因注册验资需要开立的临时存款账户除外。

银行账户管理知识测试题（100分）感谢您能抽出时间来参加本次答题，现在我们就马上开始吧！1、1.您的姓名【填空题】________________________2、2.员工号【填空题】________________________3、3.简易开户原则上以柜面支付方式为主，可暂不开通非柜面交易渠道。

确实有非柜面交易需求的，单日转账限额不得超过（）。

【单选题】（4分）A.1000元B.3000元C.5000元D.10000元正确答案: C4、4.客户预约开立企业账户的，银行应在（）完成账户开立。

【单选题】（4分）A.2个工作日内B.2-5个工作日内C.根据上门核实情况D.根据预约客户数量正确答案: A5、5.企业提出开通非柜面支付业务或调整非柜面支付额度等升级账户功能申请后，银行应在（）内完成核实，确认企业调整账户功能需求。

【单选题】（4分）A.1个工作日内B.3个工作日内C.5个工作日内D.1周正确答案: B6、6.被公安机关认定的出租.出借.出售.购买账户（银行卡）的单位或个人，公安部将联合人民银行总行实施惩戒。

被惩戒对象的银行账户（）年内暂停非柜面业务，支付账户暂停所有业务，且（）年内不得新开户。

【单选题】（4分）A.3/3B.3/5C.5/3D.5/5正确答案: D7、7.简易开户服务适用于小微企业开立（）。

【单选题】（4分）A.基本存款账户B.一般存款账户C.专用存款账户D.临时存款账户正确答案: A8、8.法定代表人（单位负责人）等相关人员年龄较大、行动不便等特定小微企业，银行应主动提升支付服务便利化程度，在风险可控前提下，于企业提出开户预约后（）内提供上门开户服务。

【单选题】（4分）A.1个工作日内B.3个工作日内C.5个工作日内D.1周正确答案: B9、9.我行目前针对小微企业的开户费用为（）。

【单选题】（4分）A.免收B.50元/户C.100元/户D.200元/户正确答案: A10、10.行为人明知他人利用信息网络实施犯罪，为其犯罪而收购、出售、出租信用卡、银行账户、非银行支付账户等支付结算帮助，数量达到（）张（个）以上的，以帮助信息网络犯罪活动罪追究刑事责任。

论述题账户类1、单位银行结算账户包括哪些种类？其相互关系如何？——《人民币银行结算账户管理办法》答：1、单位银行结算账户包括：基本存款账户、一般存款账户、专用存款账户、临时存款账户。

2、基本存款账户、临时存款账户、预算单位专用存款账户的开立需要人民银行核准，一般存款账户、非预算单位专用存款账户的开立不需要人民银行核准，但需要向人民银行报备。

3、基本存款账户是一般存款账户和专用存款账户的基础，单位只有在开立了基本存款账户后，才能根据不同的需要开立一般存款账户和专用存款账户。

4、基本存款账户和一般存款账户不能在同一银行机构开立，专用账户可以和基本存款账户在同一机构开立。

5、介绍各种账户的定义。

联网核查类2、联网核查结果不一致时的业务处理原则。

——《中国人民银行、公安部关于切实做好联网核查公民身份信息有关工作的通知》（银发〔2007〕345号）第三点答：1、银行机构在进行联网核查时，当联网核查结果不一致但无法确切判断客户出示的居民身份证为虚假证件时，不得随意拒绝为客户办理业务。

2、对于个人银行业务，银行机构原则上应先办理业务，事后再及时进行进一步核实。

3、对于联网核查结果为身份证件号码与姓名一致但未反馈照片的，银行机构原则上应继续办理业务。

对于身份证件号码不存在、身份证件号码存在但与姓名不匹配或反馈照片不相符的，可要求客户出示相关个人的户口簿、护照、驾照等其他有效证件，如经佐证相关居民身份证确属真实证件，银行机构应留存相关证件复印件，并继续办理相关业务。

4、对于第二代居民身份证，银行机构也可使用第二代身份鉴别仪进行鉴别。

如经鉴别相关居民身份证确属真实证件，银行机构应继续办理相关业务。

支付系统类3、依托小额支付系统办理银行本票业务时，代理付款行收到的银行本票业务冲正失败通知后，应如何确认原银行本票业务的最终处理状态？——《关于印发依托小额支付系统办理银行本票业务有关管理规定的通知》（银发[2007]441号）附件1《依托小额支付系统办理银行本票业务需求》第五点中第（二）点答：代理付款行收到银行本票业务冲正失败通知后，应检查确认原银行本票业务的最终处理状态。