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审计的自查报告（5篇）审计的自查报告1依据总行下发的《xx银行稽内控风险排查工作实施方案》的总体要求我支行坚持“标本兼治、重在治本、查防结合、重在防范、经营进展、内控优先”的总体原则。
针对方案的详细要求进行了全面自查现将营业室自查状况汇报如下:一、储蓄存款业务储蓄存款业务严格执行个人存款账户实名制无虚xx开户现象。
针对存款大存、取款频繁账户进行检查不存在公款私存现象。
利率使用精确无抬高存款利率无多提少提应付利息现象。
检查各类储蓄存款登记簿的设置和使用状况其内容准时、正确、完好。
二、企业帐户管理对帐户的开立资料进行了全面的检查严格根据内掌握度和规定执行。
无违背规定开立基本帐户、一般帐户、专项帐户和临时帐户的现象无混淆单位性质和资金性质开立帐户状况不存在一个单位开立多个基本户和在同一银行开立不同帐户的状况。
开户单位的开户资料齐全符合帐户管理规定不存在未经人民银行批准擅自开立帐户的现象无先开户、后补批的状况。
三、内部结算检查1、印章管理检查按规定建立业务印章管理制度并对印章的制发、启用、保管、使用、停用、上缴和销毁等作出明确规定并按规定严格执行。
2、有价单证及重要空白凭证市检查有价单证及重要凭证的管理符合规定实行专人保管无混用和混合保管的现象落实查库登记制度会计主管按规定进行查库查库记录规范、完好无涂改记录簿规范、完好领用手续齐全领用合规记录完好。
3、账务组织检查分户账检查无凭证代账现象帐户设置齐全、完好设立真实分户账的户名与开销户登记簿以及预留印鉴卡的名称全都。
各种登记簿的设置齐全记载内容真实准时并与有关分户账数据全都。
各类余额表数据全都无虚增、虚减现象。
四、对存、贷款及承兑汇票等业务的检查对大额存单及相关的承兑汇票和大额存单xx业务进行全面检查销户手续合规。
对公存款单位的存款资金来源正常贷款资金走向正常无以贷转存的状况存款利息使用正确计算正确。
五、对跟踪贷款和承兑资金流向的检查严格根据合同规定有用贷款资金和承兑资金对风险因素进行了准时的弥补并实行了有效措施。
企业内部审计自查报告（最新5篇）（经典版）编制人：__________________审核人：__________________审批人：__________________编制单位：__________________编制时间：____年____月____日序言下载提示：该文档是本店铺精心编制而成的，希望大家下载后，能够帮助大家解决实际问题。
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单位内部审计自查报告篇一：XX年内部审计工作自查报告XX年内部审计工作自查报告江报财务处：感谢财务处在8月中旬组织对大江传媒下属相关单位在财务管理制度及帐务处理上的内部审计工作，通过这次内审，网站充分认识到了平时工作中的不足之处。
对于这次内审结果，我们虚心接受财务处的指导意见。
现结合各分公司、子公司的实际情况，对此次内审工作中指出的问题做如下阐述：1、网站会计人员因不了解母公司在固定资产处理上采取的相关制度，导致固定资产实际入帐时，存在起始计量金额的确定，残值率的估算上存在与母公司计算口径不一致的情形。
内审工作结束后，网站已在8月份按财务处的意见对所有入帐的固定资产统一改按3%的残值率追溯调整累计折旧金额。
2、赣州、上饶、宜春、吉安四家分公司都于今年3月份左右成立，分公司出纳岗位由行政人员兼任，工作之初都缺乏基本的财务理念，甚至个别分公司财务岗还出现离职现象，导致一些费用在报销上缺少必要的附件，如办公用品的零星采购无对应的采购清单；招待餐费无事先申请的用餐单；大额的办公设备采购只有相关领导的审批报告。
内审工作结束后，网站会计对财务凭证进行了仔细自查工作，结合内审中指出的问题凭证，完善领导审批手续，尽量补齐附件。
对于各分公司负责人产生的费用，无论金额大小，都必须先经分管编委领导审批后再做报销处理。
3、南昌房网科技公司及大江电子商务公司因属大江传媒的控股公司，财务管理制度上没有完全按事业单位的财务政策进行管理，南昌房网科技公司在今年2月份的费用中有零星的烟酒类发票。
4、对于江西省家庭教育指导中心6月份收取江西大江教育咨询有限公司20万元款项事宜，内审工作结束后，经相关领导商酌，决定按网络服务内容拟定合同，并计提相关税费。
5、利润反映不真实。
由于XX年审计提出不允许计提当期分成成本，故大江传媒及下属分、子公司都未做此项工作，所以导致利润虚增，收入与成本不配比的情况。
通过此次内部审计，网站会计认识到自己在工作中的不是，希望财务处平时能加强对网站会计人员的内部培训，提高财务核算水平。
单位内部审计自查报告【单位内部审计自查报告】一、引言自从单位内部审计部门设立以来，为了检验部门的工作成果和提高工作效率，我们决定对自己进行一次自查。
本次自查旨在评估我们的内部审计程序的有效性和整体运作状况。
通过自查，我们希望能够发现潜在的问题和改进的空间，并提出相应的改进建议，为进一步提升内部审计工作质量奠定基础。
二、自查范围本次自查范围包括以下几个方面：1. 内部审计程序和方法的有效性评估；2. 内部控制制度的健全性评估；3. 内部审计工作的执行情况评估；4. 内部审计报告的准确性评估；5. 内部审计纪律和道德规范的遵守情况评估；6. 内部审计部门与其他部门的合作情况评估。
三、自查结果及分析1. 内部审计程序和方法的有效性评估在对内部审计程序和方法的有效性进行评估时，我们发现了一些问题和改进的空间。
首先，我们的内部审计程序和方法尚未完全与最新的内部审计标准和规范对齐，有待进一步改进和更新。
其次，我们的内部审计工作还存在一定的重复检查和浪费时间的情况，需要进一步加强计划和安排。
最后，我们的内部审计程序和方法在对风险评估和内部控制的评价方面还有一定的不足，需要进一步加强。
2. 内部控制制度的健全性评估在对内部控制制度的健全性进行评估时，我们发现了一些问题和改进的空间。
首先，一些重要的内部控制措施还没有得到充分的执行和落实，导致一些风险得不到有效控制。
其次，我们的内部控制制度还没有充分考虑到外部环境和内部业务变化的因素，需要进一步更新和完善。
最后，对于一些关键岗位的分工和权限划分还存在模糊和重叠的情况，需要加强规范和明确。
3. 内部审计工作的执行情况评估在对内部审计工作的执行情况进行评估时，我们发现了一些问题和改进的空间。
首先，我们的内部审计工作还存在一些盲点和漏洞，未能对所有重要业务进行全面审计。
其次，我们的内部审计工作的频率和时效性还有较大的提升空间，需要加强计划和安排。
最后，我们的内部审计工作在对异常情况的处理和跟进方面还有待进一步加强。
单位内部审计自查报告一、背景介绍为了规范和监督单位的经营管理活动，确保财务数据的真实性和准确性，本次进行了单位内部审计自查。
审计范围主要包括财务管理、合同执行、资产管理和内部控制等方面。
二、自查过程及结果1.财务管理在财务管理方面，我们对单位的核算凭证、报表、账簿等进行了检查，并比对了相关的合同和票据。
经过自查，发现财务管理存在以下问题：a.费用支出不合理，存在违规花费和浪费的情况。
b.会计处理不规范，存在填报错误和重复计算的问题。
c.财务部门的工作职责划分不明确，导致工作效率低下和信息交流不畅。
2.合同执行在合同执行方面，我们对单位的合同签订、履行情况、支付款项等进行了审查。
经过自查，发现合同执行存在以下问题：a.合同签订缺乏规范，合同内容不清晰、不具体。
b.合同履行不到位，存在违约现象和违约责任不明的情况。
c.对于合同执行的跟踪和监督不力，导致合同履行进度滞后。
3.资产管理在资产管理方面，我们对单位的固定资产、库存物资、无形资产等情况进行了自查。
经过自查，发现资产管理存在以下问题：a.固定资产管理不规范，存在台账不完整、无法准确反映资产价值的情况。
b.库存物资管理混乱，存在多次入库、出库和报废的情况。
c.无形资产备案不完善，存在无法确定产权归属和价值的情况。
4.内部控制在内部控制方面，我们对单位的内部流程、权限分配、审批制度等进行了审查。
经过自查，发现内部控制存在以下问题：a.内部流程复杂，存在环节冗余和审批缺失的情况。
b.权限分配不合理，存在职责不明晰和权限过大的情况。
c.审批制度不健全，存在审批程序不清晰和内外部合规要求不符的情况。
三、自查改进措施针对上述问题，我们制定了以下改进措施：1.财务管理方面，加强费用预算和审批管控，提高财务人员的审计能力和工作效率。
2.合同执行方面，加强合同的法律意识，规范合同的签订和履行流程，并建立合同执行跟踪机制。
3.资产管理方面，加强固定资产登记和库存物资盘点，建立完善的资产管理制度。
1.审计专项自查报告根据《XXXXX公司全面落实审计整改实施办法》有关公司文件精神，结合XXXXXX公司开展的第二次保险机构财务业务数据真实性检查，加强中介业务管理自查自纠，治理商业贿赂不正当交易自查自纠和20xx年度上半年依法合规经营报告等专项检查工作，切实整改存在的问题，现就自查情况报告如下：一、健全组织，强化领导为确保此次自查工作顺利进行，XXX公司高度认识，将开展好全面落实审计整改工作作为推动改革发展的具体行动，在思想上高度重视，细致谋划，精心部署，成立了以总经理为组长的自查自纠清查小组，积极开展自查自纠工作，确保全面落实审计整改的顺利开展。
二、严格清查，不走过场成立清查小组后，XXX公司按要求认真学习文件精神，对照自查内容进行自查。
做到不走过场不留死角，及时发现和解决存在的问题。
三、认真自查，及时自纠按照《XXXXXXXX司全面落实审计整改实施办法》的要求，XXXXX公司对违规承保、虚假退费、违规理赔、手续费及中介业务管理问题、XXXXX问题、保费核算问题、虚列费用、应收保费问题、资金管理问题、违规对外担保等十类重点问题进行了自查。
1、违规承保20xx年度XXXX公司保费收入达XXXXXX元，各险种保费收入、其他业务收入及追偿款收入等各项业务收入均如实反映并及时确认纳入帐内核算，不存在虚增保费、截留保费、虚假批退；严格执行条款费率，不存在拆单甩单跨年度调节保费、滚单入帐、改变条款约定退保环节虚假退保退费等数据不真实情况。
同时，不存在违规变更条款承保及违规降低费率承保的情况。
2、虚假批改或违规注销各险种赔付支出包括赔案缮制、赔款支付等基本能达到各项相关规定要求并符合保险合同相关规定。
不存在制造虚假赔款及套取赔款情况、不存在扩大赔付、通融赔付现象；不存在向保险人支付赔款后收取返还的情况；不存在虚假列支理赔查勘费用等问题。
3、违规理赔20xx年度XXX公司赔付支出XX元，各险种赔付支出包括赔案缮制、赔款支付等基本能达到各项相关规定要求并符合保险合同相关规定。
单位内部审计自查报告单位内部审计自查报告研究部署平安建设工作，认真制定本单位社会治安综合治理实施方案，按照活动方案开展工作，确保社会治安综合治理的长效机制落到实处，下面是小编整理的单位内部审计自查报告，欢迎大家参考!单位内部审计自查报告一：20**年,我局的党建工作在县直属机关工委的领导下，坚持以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻党的十八大精神，全面贯彻落实党的群众路线教育实践活动和构建社会主义和谐社会的重大战略思想，以加强执政能力建设和先进性建设为重点，全面推进机关党的建设，与时俱进，开拓创新，以建设素质高、创新意识强，能干事、干成事的党员干部队伍和廉洁、勤政、务实、高效的党支部为目标，从思想上、组织上、作风上和制度上全面推进党的建设，不断增强党支部的创造力、凝聚力和战斗力，努力把审计机关建设成为一支求真、务实、高效、廉洁的审计队伍，为实现活力、富裕、和谐提供坚强保证。
现将自查情况汇报如下：一、思想建设工作抓好政治理论的学习是确保党员干部的政治方向不变，以及全面提高党员素质的根本保证。
为此，我局党支部对党员干部的政治理论学习常抓不懈，使全体党员始终保持艰苦奋斗、昂扬向上、奋发有为的精神状态，更好地发挥党员干部的先锋模范作用。
一是扎实开展创建学习型机关活动，组织机关党员干部认真学习构建社会主义和谐社会、树立社会主义荣辱观、加强党的执政能力建设和先进性建设等一系列重大战略思想，深刻领会其时代背景、指导意义和科学内涵，提高广大党员干部破解难题、科学发展的执行力，把理论创新成果落实在促进各项工作任务的完成上。
二是制定了一系列的党支部学习制度，同时利用黑板报宣传党的政策，达到及时性又有持续性的宣传效果。
三是积极抓好精神文明创建工作，我局已连续四届被市委、市政府评为市市级文明单位。
二、组织建设工作一是我局班子高度重视机关党建工作，一把手担任党组书记，一名副局长具体分管机关党建工作，在人员、经费等方面都予以全面保障;二是建立健全机关党建工作制度，做到年初有计划，年终有总结;三是坚持“三会一课”制度，党支部“三会一课”制度，是健全党内生活，严格党员管理，加强党员教育的`重要制度。
内审自查报告为了加强内部管理，提高工作效率和质量，规范业务流程，防范风险，我部门于具体时间对本单位的各项工作进行了全面的内部审计自查。
本次自查涵盖了财务、业务、人力资源等多个方面，现将自查情况报告如下：一、财务审计自查1、预算执行情况我们对本年度的预算执行情况进行了详细的审查。
通过对比预算与实际支出，发现部分项目存在超支现象。
经过深入分析，主要原因是预算编制不够精确，对某些费用的预估不足，以及在执行过程中缺乏有效的监控和调整机制。
2、费用报销管理在费用报销方面，我们重点检查了报销凭证的真实性、合法性和完整性。
发现部分报销单据存在填写不规范、附件不齐全的问题。
这反映出员工对报销制度的理解和执行不够到位，同时也暴露出财务审核环节存在疏漏。
3、资产管理对固定资产和低值易耗品进行了盘点清查。
发现存在资产登记信息不准确、资产标签脱落等问题。
这可能导致资产流失或管理混乱，需要加强资产管理的规范化和信息化。
二、业务审计自查1、合同管理审查了各类合同的签订、执行和存档情况。
发现部分合同存在条款不清晰、违约责任不明确的问题，这给合同的履行和纠纷处理带来了潜在风险。
同时，合同执行过程中的跟踪和监督机制不够完善，影响了业务的顺利推进。
2、项目管理对正在进行和已完成的项目进行了评估。
发现部分项目存在进度滞后、成本超支的情况。
原因主要包括项目计划不合理、资源配置不当、沟通协调不畅等。
3、客户服务通过对客户反馈和投诉的分析，发现我们在客户服务方面还存在一些不足之处。
例如，响应速度不够快、解决问题的能力有待提高，这可能会影响客户满意度和忠诚度。
三、人力资源审计自查1、招聘与选拔对招聘流程和选拔标准进行了审查。
发现招聘渠道相对单一，导致人才来源不够广泛。
选拔过程中，对候选人的评估不够全面和客观，可能会影响招聘质量。
2、培训与发展检查了员工培训计划的执行情况。
发现培训内容与实际工作需求结合不够紧密，培训效果评估不够及时和有效，影响了员工的职业发展和工作能力提升。
内部审计自查报告内部审计自查报告8篇在现实生活中，报告的适用范围越来越广泛，报告根据用途的不同也有着不同的类型。
我们应当如何写报告呢？以下是小编帮大家整理的内部审计自查报告，欢迎大家借鉴与参考，希望对大家有所帮助。
内部审计自查报告1供电公司审计部：天祝县电力局始建于一九九一年九月，于一九九八年八月被武威供电公司(原武威地区电力局)协议代管，属自收自支企业化管理的事业单位。
下辖11个供电所、3个专业所、3个多经企业，机关本部设有14个职能股室，党政工团妇机构健全、运作正常。
目前，企业在册职工327名，现拥有35千伏变电站8座，开关站2座，主变容量18台/34090kva;有35千伏输电线路11条118.11公里;6-10千伏配电线路41条1275.48公里;0.4千伏供电线路1383.48公里;配变1038台/46384kva;固定资产累计达3868 万元。
近年来，局党委解放思想、转变观念、与时俱进、开拓创新，高举改革发展大旗，团结和带领广大职工充分发扬“立足藏乡、负重奋进、团结拼搏、追求卓越”的企业精神，以求真务实的态度用心工作，使全局安全生产和经营管理取得可喜成效。
20xx年供售电量首次突破1亿千瓦时大关;20xx年、20xx年供售电量突破2亿千瓦时大关;20xx 年供售电量又一次刷新了历史最高纪录，分别达到2.38亿千瓦时和2.32亿千瓦时。
20xx年、20xx年、20xx年连续三年上缴税金突破300多万元，被县委、县政府授予“纳税大户”称号;20xx年元月被xx 市精神文明委员会授予“诚信单位”荣誉称号;20xx年3月安全生产、文明生产达标工作(简称“双达标”)通过省电力公司整体验收，同年被国家电网公司授予20xx年度“户户通电工程先进单位” 荣誉称号。
近年来，我局内部审计工作在武威供电公司审计部的正确领导下，按照局党委的统一安排部署，紧紧围绕企业经营管理中心工作，突出重点，统筹安排，以加强资产、资金管理为主线，着力抓好常规审计项目，深入开展中层领导干部经济责任审计，电费管理审计，物资采购、供应、管理审计，年度财务预决算报告审计，电力营销审计，经济合同审计等重点经济领域的审计监督。
2024年单位内部审计自查报告范文一、前言本报告是基于我单位于2024年XX月至XX月期间进行的内部审计自查工作的总结，旨在全面评估我单位的内控制度、运营情况以及风险情况，并提出改进意见和建议，以进一步强化内控管理，保障单位的正常运营和可持续发展。
二、工作概述在审计自查期间，我单位根据《单位内部审计自查工作规定》，针对各项业务、流程和部门进行全面的自查工作。
审计自查涵盖了财务管理、人力资源管理、供应链管理、信息化管理以及行政管理等方面，旨在评估内部控制的合规性、有效性和完整性，并及时发现和排除存在的风险和问题。
三、内控制度评估1.财务管理在财务管理方面，我单位的内控制度相对健全，各项会计政策和财务规范得到了严格执行。
但在资金运作方面存在一定风险，需要加强对现金流量的监控和管理。
2.人力资源管理在人力资源管理方面，我单位的内控制度较为完善，各项人事制度和流程基本规范。
但在员工培训和绩效考核方面，尚存在一些问题，需要进一步强化。
3.供应链管理在供应链管理方面，我单位的内控制度还需进一步完善，对供应商的评估和监控不够严格，存在一定的合规风险。
4.信息化管理在信息化管理方面，我单位的内控制度需要进一步完善，尤其是对网络安全和数据保护问题的重视不够，存在一定的信息安全风险。
5.行政管理在行政管理方面，我单位的内控制度相对完善，各项行政政策和流程较为规范。
但在行政成本控制和资源利用方面，存在一些问题，需要进一步加强。
四、经营情况评估1.财务状况我单位的财务状况良好，财务指标保持稳定增长态势。
但需注意的是，近期存在一些资金调动较大、资金投资较多的项目，需要加强对资金使用的监控。
2.生产经营我单位的生产经营状况较好，各项生产指标和销售指标基本达到预期。
但在产品质量和客户满意度方面，还存在一些问题，需要加强产品质量管理和市场调研。
3.市场竞争我单位的市场竞争状况较好，市场份额持续增长。
但在竞争对手分析和市场预测方面，还存在一些不足，需要加强市场研究和竞争力分析。
单位内部审计自查报告8篇内部审计主要职责篇一1) 组织、协调和执行财务审计、营运审计等审计项目；2) 执行审计任务中的审查取证、填写审计底稿等相关工作；3) 对审计发现进行适当的风险评估并分析具执行性/合理化改善意见和措施；4) 与被审单位沟通审计发现并提供内控改善建议，达成改善行动计划；5) 协助审计经理编制审计报告并与被审单位/流程控制者沟通及达成共识；6) 跟踪审计发现之改善行动计划的执行和落实情况；7) 执行上司临时安排的突发/其他工作任务。
做好内部审计工作的几点体会与建议篇二当今的社会、经济都在日新月异地发展，知识更新速度飞快，放眼看去，现代内部审计的职能已从查错防弊发展成为价值增值型的服务，国际内部审计师协会赋予内部审计的新定义是“内部审计是一项独立、客观的保证和咨询活动，其目的在于增加价值和改进组织的运作，它通过系统化和规范化的方法，评价和改进风险管理、控制和管理的有效性，帮助组织实现目标”。
那么，作为一名内部审计人员，为了更好地开展和实施审计工作，必须与时俱进，把好企业脉搏，紧跟发展节奏，求新求变，适时地调整内部审计工作的中心与重点，才能为企业管理者服务。
下面是本人从事审计工作的几点粗浅的体会与建议。
一、加大事前审计和事中审计的力度，事前审计、事中审计和事后审计要有机的结合事后审计只能查错纠错，不能防患于未然，且事后改正费时费力，同时对不可避免的损失也无能为力。
只有将审计关口前移，发挥事前审计和事中审计的时效性、详细准确性、同步性优点，防微杜渐，及时发现和解决问题，对企业内部管理制度的完善和执行会起到事半功倍的作用。
例：2004年度新开展的对拆除、隐蔽工程进行事前审计签证，物资公司注销前有关资产负债的清理，已证明取得了很好的效果。
下一步应继续扩大事前审计与事中审计工作范围及深度，并将事前审计、事中审计和事后审计有机的结合起来，全过程、全方位参与到企业管理中去，形成有效的预警、预报系统，及时发现和解决问题，力争将公司的管理隐患消灭在萌芽状态，为海晶的生产经营保驾护航。
二、发挥内部审计的“天时、地利、人和”优势，突出服务职能，做好企业的“内参”“天时”是指内部审计的独立性。
内部审计直接受经营者领导，独立于被审计对象，不受其它部门的干扰和限制，从而可以有效地行使审计职权，保证了审计结论的客观、公正、真实。
“地利”是指内部审计身处企业当中熟悉内部管理及生产工艺的优势。
内部审计人员长期立足于本企业的具体岗位，熟悉公司业务，工作时间、范围不受限制，可根据单位内部管理的需要随时随地开展工作，比外部审计更深入、更彻底，可清除外部审计容易遗留的“死角”和“盲区”。
“人和”是指内部审计的内向性。
审计处属于公司的管理职能部门，作为企业一员，必视维护企业利益为己任，在完善内部控制系统、强化内部约束机制方面的作用是外部审计达不到也不可替代的。
例：审计处近几年针对企业历史遗留不良资产及发出商品货款回收情况进行的审计与处理，就充分发挥了内部审计的“天时、地利、人和”优势，为企业改制清除了障碍，将公司损失降到最低。
三、将财务收支审计向管理审计延伸企业改制以来，内部管理不断完善，公司经济活动逐步呈现有序状态，各部门及公司实体经济违规现象逐步减少，；同时，由于审计工作逐年深入，会计资料、财务信息的真实性、可靠性基本得到控制，如果再单纯去揭露违纪违规问题，片面强调监督职能，管理中的差错漏洞难以从账面反映，将会大大削弱审计的服务职能，必须及时将财务收支审计向管理审计延伸，来弥补这些不足。
审计工作若要达到提高管理水平和提高经济效益的目标，必须将管理审计作为今后的核心和发展方向，管理审计立足点高，定位在“管理、效益”四个字上，它以财务收支审计为基础，可以涉及企业所有经营活动，通过对企业经营流程和内部控制状况的调查分析，提出改进管理的建议，促进企业经济效益的提高。
四、加大审计人员对海晶内部管理及生产工艺等相关知识及程序的学习及熟悉，提高内部审计人员的综合素质及业务技能俗话说“工欲善其势，必先利其器”，内部审计人员在不断更新审计专业知识与技能的同时，还必须很好地熟悉、掌握公司内部管理、生产工艺流程、市场营销等知识，只有掌握全面的知识，才会“高屋建瓴”地全方位、全过程参与到为企业改善管理、提高经济效益的工作中，才能取得有创造性的审计成果，真正地当好企业的医士、卫士和谋士。
正如国家审计署李金华审计长在《论国家审计与内部审计》一文中指出的“内部审计就其性质来看，它是一种管理权的延伸，是一种组织内部的管理活动，是代表管理权的审计，是内部控制的重要组成部分”。
“内部审计机构很重要的一点，就是为你所在的部门、单位加强管理，提高效益，建立良好的秩序方面发挥作用，这就是内部审计的主要目标”。
我们审计人员会牢牢记住这些干好本职工作的。
做好内部审计工作的几点体会与建议篇三内部审计机构是民营企业家非常重视的部门。
审计人员具备必要的内部审计知识和技能、拥有内审岗位资格、尊守职业道德、对企业忠诚只是内部审计人员的基本素质，也是企业老板对内部审计人员的基本要求，但这远远不够。
没有好的运作方法和内审工作实绩，内部审计将一事无成。
一、立信把成熟的审计思路传达给企业所有者，这是必要的沟通过程。
你要确定他用了多少时间和多大兴趣直接和你讨论内部审计问题；把所有的想法变为实际行动，把你的产品（审计报告、审计建议书）呈给所有者，这是考验你的解决实际问题的能力。
你要确认哪些是所有者比较满意的；哪些是所有者不满意的。
把不满意的地方做到他满意。
全面熟悉企业市场比熟悉企业生产和集团管理更重要。
民营企业建立内部审计机构首先是市场做大以后的需要。
民营企业发展初期生产规模和市场空间有限。
所有者不需要建立内部审计机构就完全有能力及时发现和控制企业风险。
随着销售市场的扩大，企业迅速发展。
生产与销售之间、部门与部门之间、内部关联交易之间、所有者与经营者之间、集团所有者的方针政策与经营执行者之间的矛盾等等均以利益冲突为特点显现出来。
尤其是市场终端的存货、货款是否按既定流程有效运转？集团政策是否执行到位？流程是否最优？内部控制是否确实有效？等等都是老板最关心的核心重点，因此市场的风险管制是内部审计工作的重中之重。
内部审计要有怀疑一切的审计行为和纠正风险的过程。
前者是企业所有者的需要，内部审计必须站在老板的角度思考问题、理解问题、处理问题。
要时刻盯住市场可能出错的高风险领域的具体坐标点；后者是内部审计的价值所在，是其存在和发展的基础。
审计报告的重点是切实可行的解决实际问题的特殊方法，目标是参与到问题当中，把问题解决掉。
二、组建一支独立、高效运营的内审部队内部审计机构强调思路清晰、方法到位。
内部审计没有思路就没有出路，思路不准确就会偏离方向；没有方法就没有效果，方法不对头就会事倍功半。
内部审计要强调独立性。
民营企业的特殊性决定了内部审计的存在前题，内部审计应接受一个确定的机构（最好是董事会）或人员（最佳是董事长）的领导和指挥。
审计工作应突出客观性。
内部审计工作是两个人以上来完成的工作；审计人员不一定是专家，但必须是复合型人才；内审人员应具备迅速发现问题并能够准确提出符合实际情况切具可行性的解决问题方法的能力。
根据市场需求，确定内部审计人员的素质结构和队伍规模。
三、突出重点有序运作1、确定内审目标审计目标必须与所有者的目标适时保持高度一致；审计目标主要包括以下内容：一、维护企业财产安全；盯住老板的资财正常流转，不受侵犯。
二、增加企业经济效益；积极寻找降低成本的途径、维护资金正常周转速度、促进产、销协调有效运行。
三、帮助企业机构提高工作效率、效果；迅速发现部门之间沟通不到位影响事业发展的具体原因、明确是程序制度问题；还是责任人的不作为问题。
审计实践中，在确定审计目标重点、范围、资源配置时，首先要参照所有者关注企业风险的时间、重点区域和内容来确定。
通常审计目标按以下顺序排列：市场业绩和效率审计目标；集团部门行政、服务效率和效果审计目标；产业经营效益审计目标。
2、围绕审计目标开展审计工作，解决实际问题民营企业在集团化经营条件下，企业所有者绝大多数时间和精力以及资金投入都在市场。
市场审计应关注销售政策的全面执行，物流、资金流顺畅、资产安全；重点是市场环境下各级经营者的执行能力和对企业的忠城度；目标是市场存货和业绩现金流。
市场审计一切从效益出发，保证和披露真实的经营结果，不要干扰其经营过程。
既定目标实现了，销售政策可以变通运用。
变通的政策被市场认可后，可反馈到集团甚或成为集团政策推广实施。
既定政策在执行过程中影响市场发展或操作性不强制约市场发展的要及时通过审计渠道反馈给集团高管层。
在这里审计不能搞教条主义，审计充当的是服务角色，履行的是协调、保护市场发展的职能。
市场需要什么样的审计机制，企业就要建立什么样的审计机制，内部审计定位准确就会促进市场发展。
四、要有做艰苦工作的心里准备民营企业在重多方面存在不确定性，永远别指望审计范围不受限制；一些所有者认为暂时不需要审计的地方他会叫停你正在做的工作，哪怕你的审计计划已经过他的批准；市场千变万化，职业经理人素质参差不齐。
千万不要认为你的“审计报告”“审计建议书”是灵丹妙药；“定性不准、报告失真”“操作性不强、影响市场发展”这两顶大帽子随时都会扣到你的头上。
内部审计能快速披露和解决所有者与经营者的利益冲突，却没有法律义务和现实能力变通和解决国家与地方、国家与企业的政策抵触及利益上的矛盾。
目前的社会大环境（人力资源、筹资、项目准入、产业政策等）决定了民营企业在发展初期不能避免家族经营与企业目标的矛盾。
民营企业发展一般都经历过“家族奋斗过程”。
内部审计的工作思路、方法、定位在企业的发展、成长、成熟的不同阶段，必须强制适应企业需要。
内部审计不是企业的救世主，也不是民营企业发展必须设立的部门。
因为内部审计不能直接为企业创造经济效益的局限性，导致了企业家了解、引进内部审计机制、发挥内部审计职能作用必须要有一个认识过程。
在民营企业审计沟通是重要的，但不是必不可少的。
沟通失败可能是由于审计对向的素质问题；也可能是利益问题；也可能是审计人员自身的问题；但最终是企业文化问题。
沟通本身实际是增加了企业的运营成本。
当“内部审计”意识还没有熔入到企业文化时，内部审计的效用就无法彰显。
五、将内部审计工作进行到底内部审计是一个大有作为的事业。
目前国内存在大批以内部审计为终生职业的人力资源（估计10万人），这是信念问题也是市场需要问题内部审计文化不断得到国家的支持和民营企业家的认可；处于成长期、成熟期的民营企业普遍设立了内部审计机构；内部审计的外部环境不断完善。
立足企业实际学贵在用，内部审计人员掌握和创新工作方法在为企业增加效益的同时也为自己全面发展创造了空间。
