均胜电子2020年上半年财务风险分析详细报告

公司代码：600699 公司简称：均胜电子宁波均胜电子股份有限公司2020年第一季度报告二〇二〇年四月目录一、重要提示 (3)二、公司基本情况 (3)三、重要事项 (6)四、附录 (8)一、重要提示1.1公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

1.2公司全体董事出席董事会审议季度报告。

1.3公司负责人王剑峰、主管会计工作负责人李俊彧及会计机构负责人（会计主管人员）张彧保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

1.4本公司第一季度报告未经审计。

二、公司基本情况2.1主要财务数据单位：元币种：人民币受新冠疫情影响，全球汽车产业链在2020年面临较大的挑战。

截止一季度末，全球轻型汽车产量同比下降24%，国内同比下降幅度更甚。

受上述情况影响，公司在一季度实现营收122亿元，虽同比出现下滑，但仍高于行业平均增速3个百分点以上；归属于上市公司股东的扣非净利润虽出现一定下滑，但仍高于行业平均水平；受到疫情与安全业务整合的双重影响，产生了较大的非经常性损益，使归属于上市公司股东的净利润、每股收益以及净资产收益率同比出现较大波动。

报告期内，公司继续加强销售回款，使经营活动产生的现金流净额有了较大幅度提升，进一步充实了现金储备。

营业收入：受到新冠疫情影响，本期营业收入较去年同期有所下降。

归属于上市公司股东的净利润：受新冠疫情影响，营业收入有所下降，使得本期归属于上市公司股东的净利润有所减少。

经营活动产生的现金流量净额：本期提高了销售回款效率，使得经营活动的收款有所增长。

总资产：总资产下降主要因公司加强营运管理，特别是加强应收账款的催收和管理，优化资金结构，使得公司当期应收票据及应收账款等经营性资产期末余额降低。

归属于上市公司股东的净资产：差异主要系本期因汇率波动而产生的外币报表折算差异损失所致。

每股收益：下降主要系本期归属于上市公司股东的净利润下降所致。

均胜电子2020年风险分析详细报告一、负债规模测算1.短期资金需求该企业经营活动的短期资金需求为357,624.05万元，2020年已经取得的短期带息负债为835,204.2万元。

2.长期资金需求该企业长期资金需求为1,061,719.77万元，2020年已有长期带息负债为1,238,939.5万元。

3.总资金需求该企业的总资金需求为1,419,343.82万元。

4.短期负债规模根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为1,041,069.4万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是1,061,452.51万元，实际已经取得的短期带息负债为835,204.2万元。

5.长期负债规模按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为1,090,559.41万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为1,110,942.52万元，在5年之内偿还的贷款总规模为1,151,708.74万元，当前实际的带息负债合计为2,074,143.7万元。

二、资金链监控1.会不会发生资金链断裂从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。

该企业偿还全部有息负债大概需要8.68个分析期。

负债率相对较高但在下降，如果盈利情况发生逆转会存在一定风险。

资金链断裂风险等级为7级。

2.是否存在长期性资金缺口该企业不存在长期性资金缺口，并且长期性融资活动为企业提供565,545万元的营运资金。

3.是否存在经营性资金缺口该企业经营活动不存在资金缺口。

4.未来一年会不会出现资金问题(1).未来保持当前盈利状况本期营业利润为48,706.26万元，存货为633,034.29万元，应收账款为682,970.42万元，其他应收款为79,248.8万元，应付账款为802,970.92万元，货币资金为865,001.71万元。

如果经营形势不发生大的变化，企业一年内不会出现资金缺口。

公司代码：600699公司简称：均胜电子宁波均胜电子股份有限公司2020年第一季度报告正文二〇二〇年四月一、重要提示1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。

1.3 公司负责人王剑峰、主管会计工作负责人李俊彧及会计机构负责人（会计主管人员）张彧保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

1.4 本公司第一季度报告未经审计。

二、公司主要财务数据和股东变化2.1主要财务数据受新冠疫情影响，全球汽车产业链在2020年面临较大的挑战。

截止一季度末，全球轻型汽车产量同比下降24%，国内同比下降幅度更甚。

受上述情况影响，公司在一季度实现营收122亿元，虽同比出现下滑，但仍高于行业平均增速3个百分点以上；归属于上市公司股东的扣非净利润虽出现一定下滑，但仍高于行业平均水平；受到疫情与安全业务整合的双重影响，产生了较大的非经常性损益，使归属于上市公司股东的净利润、每股收益以及净资产收益率同比出现较大波动。

报告期内，公司继续加强销售回款，使经营活动产生的现金流净额有了较大幅度提升，进一步充实了现金储备。

营业收入：受到新冠疫情影响，本期营业收入较去年同期有所下降。

归属于上市公司股东的净利润：受新冠疫情影响，营业收入有所下降，使得本期归属于上市公司股东的净利润有所减少。

经营活动产生的现金流量净额：本期提高了销售回款效率，使得经营活动的收款有所增长。

总资产：总资产下降主要因公司加强营运管理，特别是加强应收账款的催收和管理，优化资金结构，使得公司当期应收票据及应收账款等经营性资产期末余额降低。

归属于上市公司股东的净资产：差异主要系本期因汇率波动而产生的外币报表折算差异损失所致。

每股收益：下降主要系本期归属于上市公司股东的净利润下降所致。

净资产收益率：降低的主要原因为本期归属于上市公司股东的净利润有所回落。

均胜电子财务报告分析班级：金融131学号：XXXXXXXX姓名：XXX名目一、前言 (1)二、财务报表分析 (1)(一)资产负债表分析1、资产分析 (1)（1.1）流淌资产分析 (2)（1.1.1）流淌资产纵向分析 (2)（1..1.2）流淌资产横向分析 (3)（1.2）非流淌资产分析 (3)（1.2.1）非流淌资产纵向分析 (3)（1.2.2）非流淌资产横向分析 (5)2、负债分析 (5)（2.1）流淌负债分析 (6)（2.2）非流淌负债分析 (7)3、所有者权益分析 (8)（3.1）所有者权益纵向分析 (8)（3.2）所有者权益横向分析 (9)（二）现金流量表分析 (10)（1）现金流入总量分析 (10)（1.1）现金流入总量纵向分析 (10)（1.2）现金流入总量横向分析 (11)（2）现金流出总量分析 (14)（2.1）现金流出总量纵向分析 (14)（2.2）现金流出总量横向分析 (14)（3）现金流量净额分析 (14)（3.1）现金流量净额纵向分析 (15)(3.2现金流量净额)横向分析 (16)（三）利润表分析 (18)1、利润表纵向分析 (18)2、利润表横向分析 (19)三、财务指标分析 (21)（一）偿债能力分析 (21)1、.短期偿债能力分析 (21)2、长期偿债能力分析 (22)（二）营运能力分析 (23)（三）获利能力分析 (24)四、总结 (26)1、综合评判 (26)2、进展前景分析 (27)附表.........................................................................................................................................27l均胜电子股份财务报告分析一、前言依照均胜点在股份在中国证券网公布公布的数据,运用Excel软件和趋势分析方法、比率分析方法及财务指标分析法对其进行综合分析二、财务报表分析(一)资产负债表分析由下方图表能够清晰看出，均胜电子股份的资产规模是呈逐年上升趋势的。