下载文档原格式
金蝶K3系统学习资料—— ERP学习资料目录第1章系统概述 (3)第2章系统应用基础 (5)第3章公用功能 (1)第4章 BOM维护 (1)第5章 BOM查询 (1)第6章工程变更 (1)第7章基础资料 (1)第8章工厂日历 (1)第9章系统工具 (1)第10章附录 (1)第一章系统概述生产数据管理系统是企业进行生产管理的基础部分内容。
其中的BOM（物料清单）是进行生产任务管理及物料需求计划的基础。
1.1 关于本系统生产数据管理是用来建立与生产制造相关的基础数据。
对涉及产品设计、生产计划、加工制造、物料管理等需高度共享的基础数据进行集中统一管理，减少数据冗余，确保数据的完整性、准确性和可靠性，并对这些数据进行动态维护和更改控制。
生产数据管理包括物料清单（BOM），资源清单、工厂日历等基本制造数据，这些数据是进行计划管理，生产控制的应用基础。
因此本系统数据的准确性对保证系统的顺利上线和使用具有重要的意义。
生产数据管理系统提供了以下特色功能对生产的基础数据进行管理：●BOM灵活多样的查看功能●BOM的产品配置功能●物料替代管理1.1.1 BOM灵活多样的查看功能在日常的业务处理过程中，可能出于各种各样的原因需要对已有的BOM进行内容的查询，KIS旗舰版提供了BOM正查，反查，单级，多级查看等多角度的查询功能。
1.1.2 BOM强大的产品配置功能不同的客户可能对同一产品的某个配件的颜色要求不同，KIS旗舰版强大的产品配置功能可以提供对产品的单层，多层配置。
真正实现产品的客户化配置。
1.1.3 物料替代管理完善的物料替代处理可以解决紧急缺料的临时替代以及日常物料之间的替代关系，避免因物料短缺导致的生产线停工待料问题。
1.2 本系统在KIS ERP中的位置详细内容见图1-1：图1-11.3 与其它系统的接口1.3.1 与物料需求计划的接口BOM中的物料是物料需求计划正确运行，正确进行需求传递的基础，物料需求计划计算的过程中，根据物料清单进行需求的层层传递，计算出原材料的确切购买数量。
金蝶K3辅导资料金蝶K3辅导资料目录总账2-----34页总账概述及建账2---------8页总账初始化9--------16页日常账务处理17------28页期末业务处理29------34页报表35----38页现金流量表39----41页现金管理42----49页财务分析50----53页工资管理54----63页固定资产64----67页应收68----77页K3应用疑难解答78----86页K3软件财务业务流程87--90页数据库修复资料91----95页总账一、总账概述及建账总账系统是K/3系统的核心系统，与其他业务系统主要通过凭证进行无缝联接，总账与其它系统的关系如下：商业物流注：单箭头表示从总账取数或是生成凭证传递到总账；双箭关表示既可以从总账取数又可以传递凭证到总账。
成本管理工业物流项目管理工资固定资产应收应付现金管理报表总账预算管理--2-- 总账应用流程设置日常处理期末处理凭证录入系统资料期末调汇凭证审核凭证过账结转损益系统参数初始余额期末结账核销管理凭证查询报表查询新建账套步骤一：打开“开始”菜单中的“程序”-->“K/3系统中间层”的“账套管理”，初次使用时，用户名：Admin，无密码，直接点“确定”。
--3-- 步骤二：点击“新建”按钮，建立新账套，同时要选好数据库的路径；并根据“案例”中参数来设臵其基本参数，确定公司名称、记账本位币、启用期间，并启用。
--4-- 账套备份与恢复--5--账套批量备份--6-- 用户授权步骤一：双击“K3主控台”，以“Administrator”用户登陆，选择“系统设臵”，然后单击“用户管理”图标，双击明细功能中“用户管理”。
步骤二：点击鼠标右键，弹出快捷菜单，点“新建用户”。
在新建用户时如果需要密码，可以在“密码认证”处录入。
--7-- 步骤三：选中需授权的用户，点击右键中的“权限”，弹出“权限管理”对话框。
可点击“高级”进行更明细的授权。
金蝶K/3实训资料一、初始化数据1、新建账套账套名称：重庆星月科技公司单位机构名称：重庆星月科技公司（两位学号+姓名）行业：采用企业会计制度的行业。
记账本位币：RMB人民币会计年度开始日期：1月1日，启用会计期间：本年1期。
如本年为2008年，则为2008年1期。
2、用户管理3、币别外币代码：USD，名称：美元，期初汇率8.0。
4、账套选项（1）选择“凭证录入时自动填补断号”、“保存后立即新增”。
（2）选择“账薄余额方向”选择为“与科目余额方向保持一致”。
（3）选择固定资产减值准备科目为“1505固定资产减值准备”，同时选择“固定资产折旧时将减值准备的值计算在内”。
（4）选择“可以从凭证引入现金日记账“和”可以从凭证引入银行存款日记账“。
（5）凭证过账前必需审核.（6）结账与总账期间同步5、凭证类型收款凭证、付款凭证、转账凭证6、核算项目(1)往来单位001东方发展公司、002金佛山科技公司、供应商：003深圳环宇公司、004亿坤公司。
（2）部门01行政部、02财务部、03销售部、04物供部。
（3）商品01甲商品、02乙商品、03丙商品。
（4）职员表1 职员表7、会计科目及期初余额会计科目及期初余额表应收账款：应付账款：其他应收款：销售部，章力辉 1500元，2012年12月5日8、固定资基础资料(1)固定资产变动方式：系统默认。
变动方式“购入”的凭证字为“转账凭证”，对应科目：1603在建工程。
(2)固定资产类别：通用设备交通设备仪器仪表房屋及建筑物。
折旧方法为平均年限法，净残值率为5%。
(3)基本入账信息：（全部处于使用中，均是购入）续表说明：减值准备对方科目均为“5601 营业外支出”。
入账日期说明：本年指实验当年的年份，如当年是2008年，本年就是2008,则“(本年-7).04.01”就是“2001.04.01”。
二、日常业务处理（1）1月1日，收到工商银行通知，将利息收入5,000元入账。
基础管理主要包括账套初始化、基础资料初始化、用户初始化、系统参数初始化、业务系统初始化一、如何准备基础数据1、币别常用设置方法首先在启用账套时确定采用哪种记账本位币，在系统中设置币别时，除本位币外，其余币别均视为外币。
然后设置币别属性。
2、计量单位计量单位组一般可分为数量组、重量组、长度组、体积组、容积组等。
计量单位：（1）同一物料不同业务环节使用的计量单位不一样。
（2）某些特殊物料需要同时采用两种计量单位来计量，并且这两种计量单位之间的换算关系不固定。
计量单位属性：3、多计量单位4、仓位5、仓库常用设置方法：在K/3 系统中可以设置六类仓库，包括普通仓、受托代销仓、其它仓（实仓）待检仓、代管仓、赠品仓（虚仓）。
6、辅助资料预设的辅助资料不允许删除，只允许新增和修改7、科目8、部门：部门属性：包括基本资料和应收应付资料两部分：9、职员10、客户11、供应商12 、物料二、工作流程及其说明1、账套初始化2、录入基础数据币别→计量单据→仓位→辅助资料→科目→部门→职员→仓库→客户→供应商→物料→工作中心3、用户初始化（1）如何进行用户快速授权通过主控台【系统设置】→【用户管理】→【用户管理】→【用户管理】点击用户管理菜单下的【新增用户】，执行新增用户操作（2）如何对基础数据进行有效数据权限控制①设置默认字段/数据权限进入用户管理界面，点击【用户管理】→【参数设置】进入用户管理参数设置界面。
不选中“启用字段/数据权限控制后，默认具有字段的所有操作权限”。
②启用字段/数据权限控制点击用户管理界面中菜单【字段/数据权限】→【设置字段/数据权限控制】进入字段权限控制设置.界面。
选中基础资料的属性字段，设置该字段启用字段权限控制。
启用后，非系统管理员组的用户均默认不具有该字段的所有操作权限。
③进行字段/数据授权点击用户管理界面中菜单【字段/数据权限】→【字段/数据权限管理】进入字段权限管理，执行字段/数据授权操作。
第三章财务会计系统第一节本教材案例背景介绍（pl5）一.“深圳绿色原野有限公司”背景介绍公司名称：深圳绿色原野有限公司公司简介：该公司是一家高新技术企业，以制造、销售电脑为主，公司资产逾30亿元人民币，2007年销售额达到百亿元人民币。
基本情况：2008年6月购买了金蝶K/3ERP系统，计划7月启用，会计科目为股份制企业会计科目；记账本位币为人民币，同时有外币业务“美元” “港币”。
组织结构：其结构如下图所示。
-■相关部门工作职责深圳绿色原野有限公司相关部门的工作职责如下表所示。
部门工作职责三•基础档案资料(1)客户资料：该公司拥有国内外众多客户群，按照区域分类进行业务划分。
(2)供应商资料：该公司供应商厂家众多，按照区域分类进行业务划分。
(3)部门资料：內设10多个一级部门，其屮车间和销售部下设多个二级部门。
(4)计量单位：本单位在存货和固定资产等账务方面使用到多种计量单位，并且在某些单据和凭证上有的物料需要使用辅助单位以方便计量。
(5)物料资产：主要分为“原材料”“半成品”“产成品” 3类，共几十种。
第四章K/3系统帐套管理第一节新建帐套4-1建立组织机构案例(1)组织机构代码：01(2)组织机构名称：深圳绿色原野有限公司(3)访问口令为空。
4-2建立帐套案例(1)帐套号：01.01(2)帐套名：深圳绿色原野有限公司2008(3)帐套类型：标准供应链解决方案(4)数据实体：系统会自动给岀，不需要客户命名(5)数据库文件路径：提前建好的D:\K/3数据实体\(6)数据库日志路径：同上(7)系统帐号：“SQLServer身份验证”,系统用户名默认为sa4-3帐套属性设置案例(1)机构名称：深圳绿色原野有限公司(2)地址：深圳深南大道(3)电话：0755-********(4)记账本位币代码：RMB(5)名称：人民币(6)小数点位数：2位(7)启用会计年度：2008年(8)启用会计期间：7期(9)自然年度会计期间4-4帐套备份案例系统管理员制定了备份方案：首先在非系统盘D盘下建立文件夹“K/3帐套备份”，每天下班前17：00进行帐套备份，采用“完全备份”方式，覆盖前一天的备份。
K3（九牧集团）学习1.物料属性：物料属性，是物料的基本性质和产生状态。
用户需要从系统设定的七种属性中选择，包括规划类、配置类、特征类、外购、委外加工、虚拟件、自制物料。
物料属性在物料中是一个必须录入的项目。
A：最低存量，是指为满足企业正常的生产经营需要，当前物料所能允许的、并以基本计量单位计算的最小库存储备量。
最低存量是针对所有仓库而言的，而不只针对单个仓库储存能力。
B：最高存量，是指为避免库存积压而大量占压储备资金而规定的企业所能承担的、以基本计量单位计算的当前物料最大库存储备量。
最高存量也是针对所有仓库而言的，而不只针对单个仓库储存能力。
C：安全库存数量，是指为维持基本生产需要，必须达到的、以基本计量单位计算的库存量。
它是针对所有仓库而言的，而不只针对单个仓库储存能力。
安全库存与最大、最小库存量作为不同物料的库存衡量标准，可以共同使用，也可以分开使用3.物料的使用状态是指物料当前的状态，目前内容包括：逐步淘汰、将使用、历史资料、使用4.是否进行保质期管理是物料保质期管理的唯一确定依据。
保质期同样是很多工业企业、特别是食品、医药等行业的重要需求。
保质期管理上建立在批次管理基础上的。
在完善了批次管理的前提下，系统提供保质期管理功能，以满足食品、医药行业的保质期管理需求，进一步提升金蝶K/3系统的全方位提供工商一体化解决方案的能力。
只有选择了“采用业务批次管理”的物料才能选择该选项。
物料采用保质期管理，则会在系统的以下方面得到应用：应用于初始数据录入，在初始化设置中，可以将初始采用保质期管理的物料的保质期信息录入；应用于业务单据，在所有库存类单据中将要录入物料保质期、生产/采购日期；应用于即时库存和报表查询，通过对即时库存（使用快捷键F12随时查询）和仓存的分析报表——保质期预警分析表的查询，可以取得保质期信息；应用于保质期预警，系统根据仓存系统选项“保质期预警提前期”的选择，对于超过保质期的物料提供预警。
金蝶K3系统学习资料—— ERP学习资料目录第1章系统概述 (3)第2章系统应用基础 (5)第3章公用功能 (1)第4章 BOM维护 (1)第5章 BOM查询 (1)第6章工程变更 (1)第7章基础资料 (1)第8章工厂日历 (1)第9章系统工具 (1)第10章附录 (1)第一章系统概述生产数据管理系统是企业进行生产管理的基础部分内容。
其中的BOM（物料清单）是进行生产任务管理及物料需求计划的基础。
1.1 关于本系统生产数据管理是用来建立与生产制造相关的基础数据。
对涉及产品设计、生产计划、加工制造、物料管理等需高度共享的基础数据进行集中统一管理，减少数据冗余，确保数据的完整性、准确性和可靠性，并对这些数据进行动态维护和更改控制。
生产数据管理包括物料清单（BOM），资源清单、工厂日历等基本制造数据，这些数据是进行计划管理，生产控制的应用基础。
因此本系统数据的准确性对保证系统的顺利上线和使用具有重要的意义。
生产数据管理系统提供了以下特色功能对生产的基础数据进行管理：●BOM灵活多样的查看功能●BOM的产品配置功能●物料替代管理1.1.1 BOM灵活多样的查看功能在日常的业务处理过程中，可能出于各种各样的原因需要对已有的BOM进行内容的查询，KIS旗舰版提供了BOM正查，反查，单级，多级查看等多角度的查询功能。
1.1.2 BOM强大的产品配置功能不同的客户可能对同一产品的某个配件的颜色要求不同，KIS旗舰版强大的产品配置功能可以提供对产品的单层，多层配置。
真正实现产品的客户化配置。
1.1.3 物料替代管理完善的物料替代处理可以解决紧急缺料的临时替代以及日常物料之间的替代关系，避免因物料短缺导致的生产线停工待料问题。
1.2 本系统在KIS ERP中的位置详细内容见图1-1：图1-11.3 与其它系统的接口1.3.1 与物料需求计划的接口BOM中的物料是物料需求计划正确运行，正确进行需求传递的基础，物料需求计划计算的过程中，根据物料清单进行需求的层层传递，计算出原材料的确切购买数量。
工厂日历等数据也是物料需求计划运行的重要基础数据。
1.3.2 与销售管理的接口在销售管理过程中，对配置类物料客户BOM的选择和使用，与生产数据管理中的BOM数据的完整性是分不开的。
1.3.3 与生产任务管理的接口生产任务生成的过程中一定要有完备的BOM才可以生成并进行其它的操作。
1.3.4 与成本管理的接口生产数据管理系统为成本管理系统提供BOM等其它基本信息和数据。
1.3.5 与委外加工管理的接口物料需要委外加工商进行加工时，可以在业务类型为“订单委外”的采购申请单中指定客户BOM或者在委外订单中指定BOM，根据此BOM发料加工商进行生产。
第2章系统应用基础2.1 物料基础资料维护基础资料是KIS系统进行管理所必须的各项基础数据的总称，在系统中具体包括科目、账号、币别、凭证字、计量单位、结算方式、仓位、贷款用途、各种核算项目和辅助资料等。
在KIS系统中，基础资料存在于每一个子系统，用户可以在每一个子系统方便的进行基础资料的维护。
有关基础资料维护的详细介绍请参见金蝶KIS旗舰版基础资料管理系统用户手册。
本章重点介绍物料基础资料和计划相关的属性，其他部分和生产管理系统相关的基础资料请参见第6章基础资料。
2.1.1 物料属性物料属性表示了物料的来源及其它特殊属性。
不同的属性在系统里的处理有较大的差别：详见表2-1：表2-1规划类物料该物料是产品类，不是具体的产品。
在BOM中，该类物料只能为BOM的父项物料。
在产品预测单中可以录入对规划类物料的预测，在计算过程中会自动按比例分解到具体的物料。
配置类物料表示该物料存在可以配置的项，可配置表示可以由用户选择什么样的组件。
如用户可以在购买汽车时选择不同的颜色、发动机功率。
特征类物料与配置类物料配合使用，表示可配置的项的特征，不是实际的物料，在BOM中只能是配置类物料下级。
特征类物料的下级才是真正由用户选择的物料。
如汽车的颜色作为特征件，颜色本身不是实际的物料，表示颜色是可由用户选择的，其下级可能是黄色、黑色，这才是实际的物料。
虚拟件为管理目的而设的物料，如生产过程中的一些中间组件。
在计算展开过程中不考虑其需求。
自制件工厂内部生产的产品或组件。
委外加工件由主厂家提供原材料，支付加工费委托其它厂家加工的产品或组件。
外购件从供应商购买的原材料。
组装件是销售过程中的临时物料组合搭配，属于虚拟件的一种，生产管理过程中不存在此物料。
2.1.2 计划策略物料基础资料中的“计划策略”设置，其值共有<物料需求计划（MRP）>、<无>二个选项。
该项的意义是指明物料以什么方式进行计划，其中“物料需求计划（MRP）”都要参与物料需求计划（MRP）运算，“无计划”物料表示此物料不参与任何计划运算，由计划人员人工进行计划的安排。
2.1.3 最小、最大订货批量及批量增量、固定/经济批量最小订货批量是指每次订货量不能低于此值；最大订货批量是指每次订货量不能大于此值（最大订货量在计算过程中未做限制，只会在计算日志里进行提示）；批量增量是指物料的最小包装单位或最少生产数量；固定/经济批量是指每次订货最佳的批量。
对于订货策略为批对批和期间订货法的物料，在进行批量调整时，会考虑最小订货量和批量增量的影响，计算公式为：计划订单量 = 最小订货量+取大整数【（净需求-最小订货量）/批量增量】*批量增量。
对订货策略为固定批量法的物料，其计算公式同上，但最小订货量和批量增量都取固定批量的值。
如果设定了这些值，系统在计算MRP时将把净需求进行调整。
这可能会导致需求量的放大。
注意：上述批量数量的设置将直接影响到MRP运算结果，因此在设置上述数据时一定要谨慎处理，确保与实际业务处理保持一致。
2.1.4 订货策略及相关参数“订货策略”设置，其值共有<期间订货量（POQ）>、<批对批（LFL）>、<固定批量（FOQ）>、<再订货点（ROP）>四个选项。
该设置主要用于物料需求计划（MRP）运算时对批量调整的不同处理。
对于期间订货量（POQ，Period Order Quantity），计划订单产生来满足某期间的需求，用户只需输入<订货间隔期>，系统会依订货间隔期栏位设定的天数，先计算该期间各天的净需求，然后按期间将各天的净需求进行汇总后进行批量调整，在各期间的第一天生成计划订单。
批量调整的公式为：计划订单量 = 最小订货量+取大整数【（净需求-最小订货量）/批量增量】*批量增量。
注意：对于周期性订货的物料（如供应商有良好的信誉，且需求相对稳定，采用周期订货对双方都便利的话，可以采用该类设置），同时要设定订货间隔期。
对于批对批法（LFL, Lot for Lot），表示对每一次的净需求都产生计划订单。
批对批（LFL）同样会考虑最小订货批量、批量增量。
计算公式同上。
对大多数没有特殊要求的物料，可以采用这种方法进行设置。
对于固定批量法（FOQ, Fixed Order Quantity），计划订单数量是以净需求为基础，订单数量必须为固定/经济批量所定数量的整数倍。
此时系统将设定：最小订货批量=批量增量=固定批量，调整公式同上。
注意：如果每次订货的数量都是固定的，可以采用该类设置。
同时要设置固定批量。
对于再订货点（ROP, Reorder Point ）的物料，当库存降低到再订货点以下时，系统将产生需求，计划订单量为固定/经济批量指定的数量。
如果库存大于再订货点，则用（库存—再订货点）/ 日消耗量的最小整数算出库存还可维持的天数，在该日期后再产生计划订单。
注意：如果是消耗量固定，并且使用数量大，价值低的物料，可以使用再订货点进行管理，但是必须设置合理的再订货点才可以保证生产进度又不会有太多的库存积压。
2.1.5 提前期和提前期偏置提前期分运输提前期、生产提前期、采购提前期等。
运输提前期是指向客户交货时因运输时间而需要提前出货的日期（运输提前期在客户资料中进行定义）、生产提前期指从发出生产订单开始生产到完工入库的日期、采购提前期指从发出采购订单到收到物料的日期。
（生产及采购提前期在物料资料中进行定义）。
提前期偏置指物料的需求日期与根据提前期计算出来的需求日期的时间差。
因有的物料并不需要在一开始就投入，而是等一定的时间才需要。
如造船，材料的投入是逐步的而不是一次性的。
为降低库存，在需要的时候才进行采购或生产。
注意：◆提前期偏置在BOM里设置。
◆该参数比较难于把握，特别是物料较多的企业，因此在使用初期建议将提前期偏置设置为零，等应用深入并且管理制度完善之后再对此参数进行完善。
◆该参数的设置将直接影响到物料的采购和生产时间，因此设置的数值要与实际业务管理相符才可以保证生产的顺利进行。
2.1.6 其它属性相关内容见表2-2：2.1.7 仓库属性在仓库的基础资料中，对于仓库类型为普通、其它、受托代销的仓库，有一个属性是否MRP可用量，表示该仓库的数量是否参与MRP计算（对虚仓，可以在MRP运算参数中指定是否参与计算）。
注意：根据实际情况考虑是否将特定仓库的数量作为MRP可用量。
如废品仓，就可以设为不参与MRP计算。
表2-2ＭＲＰ计算是否合并需求批对批法则的物料会结合计划方案，MRP需求合并类物料允许对不同需求来源单据的合并的参数应用， MRP计算同一天如果存在多条计划订单，则合并为一张计划订单。
订货间隔期表示订货策略为期间订货法的物料的两次订货的时间间隔，单位为天。
再订货点表示订货策略为再订货点的物料的重新订货基准点，当库存低于此点时发出新的订单。
日消耗量表示订货策略为再订货点的物料的每天的使用量。
参见订货策略的说明。
默认生产类型自制类物料生产时默认使用生产类型。
在物料需求计划生成生产任务单时，会取该值作为默认值。
MRP计算是否产生采购申请对于自制件、委外加工件如果MRP计算时不产生生产任务，并不向下展开，则可以选中该参数默认生产负责人参考值2.2 核算参数设置在系统初始化中，需要对系统的基本参数进行设置，录入系统实施时的实际业务数据，设置企业的工作日历，在初始化阶段，业务操作不允许发生。
启用业务系统后，初始化的参数设置和业务数据不允许改变。
◆核算参数设置◆初始数据录入◆工厂日历◆启用业务系统相关内容见表2-3：表2-3数据项说明必填项（是/否）启用年度和启用期间系统默认为系统年度和日期，由用户可以自动更改，选择业务实际的启用年度和期间。
是税率系统默认为17％，用户可以修改，修改后系统将按该税率传递到发票等业务单据中。
是核算方式有“数量核算”和“数量、金额核算”两种方式，如选择了“数量核算”，系统以后只核算数量，不核算金额，所以显示的核算金额不会正确；而“数量、金额核算”是对材料的数量和成本都核算。
