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关于我国商业银行的流动性风险的分析和判断我国商业银行的流动性风险是指银行在遇到资产负债表上短期到期债务滚动时，无法按时偿付债务或者以不过大的损失进行偿付的风险。
流动性风险对商业银行来说是一种常见的风险，也是银行经营中的重要风险之一、本文将从流动性风险的定义、影响因素、分析方法和风险管理措施等方面进行详细分析和判断。
其次，影响我国商业银行流动性风险的因素包括外部因素和内部因素。
外部因素主要是市场环境的变化，包括货币政策、经济周期、市场利率等。
内部因素主要是银行自身的经营策略和资产负债管理。
商业银行应根据外部因素和内部因素的变化，合理配置资金，以保证流动性风险的控制。
针对流动性风险的分析方法主要包括流动性压力测试和紧急流动性援助。
流动性压力测试是指通过对银行的资产负债表进行模拟，预测在不同情景下银行面临的流动性压力，并评估其资金状况的可持续性。
紧急流动性援助是指央行向商业银行提供紧急融资支持，以保证银行的流动性需求得到满足。
在风险管理方面，商业银行应采取一系列措施来控制流动性风险。
首先，需要建立有效的资产负债管理和流动性管理框架，包括制定合理的资金流动预测和持续监控资金流动情况。
其次，银行应建立充足的流动性储备，包括现金、存款和可转让证券等，以应对紧急情况。
此外，商业银行还应制定合理的资金筹集计划，通过多元化的融资方式来获取资金，降低流动性风险。
总之，我国商业银行面临着流动性风险，这是银行经营中不可避免的风险之一、商业银行应通过流动性压力测试、紧急流动性援助和风险管理等方法来分析和判断流动性风险，并采取相应的措施加以控制。
只有合理应对流动性风险，才能确保商业银行的稳健经营。
商业银行流动性压力测试报告一、压力测试方法以流动性期限缺口分析为主，通过轻度、中度、重度三种压力情景假设，实现对资产负债表静态变动的测试。
二、压力测试假设条件1、压力测试风险因素：存款增长缓慢，甚至大量流失，出现负增长；综合收息率明显下降，贷款违约率显著上升；经济形势下行，银承垫款逐步增加；2、最短生存期假设为一个月。
3、压力程度设计现行压力因子及其在轻度、中度、重度压力下设置的参数：压力测试的压力因子设置如下：1、存款G21流动性期限缺口统计表中，活期存款剔除较稳定部分（过去12个月中余额最少的一个月的存款余额）后，其余部分平均计入一年以内的各剩余期限内（以各时间期限占比进行分配）。
假设不存在提前支取等客户行为。
假设30日内到期存款的续存率为50%,续存的存款均在30日以上到期。
截止报告期，本行30日内到期存款为5040.05万元，假设50%的续存率在各期间均匀分布，各期间现金流入情况如下表所示：单位：万元（现金流入项）在计算存款流失率时，不包含30日内到期的存款。
存款流失按日平均分摊计入30日内的现金流。
截止报告期，本行剔除30日内到期存款后的存款总量为84859.66万元，按照设定的流失率计算现金流出情况如下表所示：单位：万元（现金流出）因存款流失以及30日内存款到期而减少缴存的法定存款准备金计入30日内的现金流入。
法定存款准备金率按目前执行利率7%计算。
各压力情况下法定存款准备金现金流入情况如下表所示：单位：万元（现金流入）注：法定存准返还基数=存款流失量+30日内存款到期量*50%2、贷款假设30日内到期贷款续贷率为50%。
续贷的贷款均在30日以上到期。
截止报告期，本行30日内到期的贷款总额为5335.4万元，将有2667.7万元需要续贷。
30日内到期贷款未按期偿还额如下表所示：单位：万元3、银承截止报告期，我行银承敞口未来一个月到期量为500万元，假设随着经济形势下行，在银承垫款不断增加的压力因子下，现金流出量如下表所示：单位：万元三、测试基础数据截至2019年四季度末，我行各项流动性监管指标均较为理想。
商业银行流动性压力测试
商业银行流动性压力测试是金融监管部门对商业银行进行的一项重要测试，用于评估商业银行在面临流动性压力时的应对能力。
流动性压力是指商业银行在短期内面临资金流入和流出不匹配的情况，可能导致银行出现流动性风险，从而对金融系统稳定产生不良影响。
商业银行流动性压力测试的目的是通过分析金融市场的不确定性因素，对商业银行的流动性风险进行评估和评估，以及对商业银行的管理水平、流动性管理政策的有效性和流动性管理能力进行评估。
这项测试是金融监管部门对商业银行流动性风险管理的一种监管措施，旨在确保商业银行具有足够的流动性来应对不同风险和挑战。
1. 市场突发事件的影响评估：金融市场的波动和不确定性因素可能对商业银行的流动性产生重大影响，因此需要对市场突发事件的影响进行评估。
这些事件可能包括金融危机、行业危机、政策变化等，测试通过模拟不同的市场情景和压力条件，评估商业银行在面对这些事件时的流动性状况。
2. 资金流出压力测试：商业银行在面临资金流出压力时，需要评估其资金来源和流动性能力。
这包括评估商业银行在不同情况下的存款流失情况，以及通过其他渠道融资的能力。
测试可以通过模拟不同的流出压力条件，如存款流失率的增加，跨境资金流出的加剧等，评估商业银行的流动性状况。
4. 资本流动压力测试：商业银行的资本流动状况对其流动性状况也有很大影响，金融监管部门通常会对商业银行的资本充足性进行评估。
测试可以通过模拟不同的资本流动条件，如经济衰退、金融市场波动等，评估商业银行的资本流动状况和对流动性的影响。
４４■李亚范中国银行总行风险管理部王磐泰康人寿总公司稽核部关于我国商业银行的压力测试工作的探讨［摘要］［关键词］随着金融环境的日趋复杂化，金融市场的全球化，新风险类型的不断涌现，压力测试的灵活性、综合性以及对管理层赋予的了解机构整体风险的职责，使压力测试逐步成为商业银行内部风险管理的重要辅助手段。
开展压力测试工作已逐步纳入商业银行监管范畴，并且其覆盖范围以及使用范围的不断扩大。
本文通过研究国内外监管机构对压力测试工作的监管规定，比较国际银行的压力测试进展，分析我国商业银行压力测试工作的现状，对我国商业银行加强内部风险管理，完善压力测试工作提出了工作建议。
商业银行风险管理压力测试银行监管一、导论二、对商业银行压力测试工作的监管规定三、国际银行及我国商业银行的压力测试实践四、我行商业银行压力测试工作的差距分析２００８年金融危机的爆发，使部分金融机构瞬间土崩瓦解，让人们更加清醒认识到，正常经营环境下的风险管理并不足够，银行受到极为严峻的市场震荡影响时，可能会因为多种因素蒙受损失。
压力测试就是运用技术手段评估银行在发生非正常经营环境下（即置信水平发生“肥尾”小概率事件时）可能遭受的负面影响，分析这些损失对银行盈利能力和资本金带来的负面影响，进而对单家银行、银行集团和银行体系的脆弱性做出评估和判断，并提早采取措施。
压力测试，一方面是帮助银行对于了解、诊断、治疗自身风险，判断银行资产对于外部和内部一些重要因素的敏感程度以及银行资产的风险集中度。
同时，压力测试还可以用来量化和判断银行的资本充足程度。
压力测试的另外一个重要的目的是增加银行的风险透明度，能够让管理层、使股东、监管机构等利益相关者及时了解风险状况，并针对一些极端情况防患于未然，提振市场的信用度。
２００９年上半年，美国和欧洲监管部门针对区域内金融机构开展了大规模“压力测试”就是良好的例子。
压力测试大体分为两类，情景分析和敏感性测试，敏感性测试旨在测量测量单个重要风险因素或少数几项关系密切的因素由于假设变动对银行风险暴露和银行承受风险能力的影响，其主要根据金融市场指标变化，而无需界定引起指标变化的特定事件；情景分析是假设分析多个风险因素同时发生变化以及某些极端不利事件发生对银行风险暴露和银行承受风险能力的影响，多取事先确定的典型性冲击或压力事件，模拟压力情境下的金融市场指标变化。
监管引领47Guidance Of Financial Regulation & SupervisionSupervision Practice 监管实践陈丽丽分类施策、差异化监管是近年来国际商业银行监管的重要理念，也是各国监管机构在践行巴塞尔银行监管委员会《银行业有效监管核心原则》方面达成的共识。
从商业银行差异化监管的国际实践来看，各国在对商业银行进行分类监管、提出差异化监管要求等方面形成了一些较好的做法，对进一步推进我国商业银行差异化监管具有重要的启示和借鉴意义。
差异化监管的主要方式国际清算银行下属的金融稳定研究院将各国监管当局对适配性监管的应用方式分为两种：一是通过定性、定量指标将银行分类，对不同类别银行实施不同的监管规则，如瑞士和日本分别将银行分为5个类别和2个类别，并施以不同的监管要求；二是对某类特定监管指标或要求差异化执行，常见的有大额风险暴露、信息披露要求、交易账户市场风险、流动性监管指标以及监管资本要求计算方法等，如欧洲在交易账簿市场风险、信息披露要求、交易对手信用风险和大额风险暴露方面分别制定不同类型银行的监管标准。
巴塞尔委员会于2019年3月发布的《适配性监管规则运用的现状调查报告》显示，75%的受调查监管机构当前均已实施差异化监管措施，24个巴塞尔委员会成员国中，有21个已建立了差异化监管框架。
受调查监管当局中，24个使用资产负债表项目作为分类指标，17个使用业务模式作为分类指标，12个由监管当局根据监管情况进行分类，其中大部分国家和地区同时采用多个分类指标。
调查还显示，被各个监管当局使用最多的差异化监管要求为资本要求、流动性指标、信息披露要求、监管报告报送情况以及监管检查频率等。
同时，巴塞尔委员会成员或和非成员国中分别有54%和48%的受调查监管机构表示计划对其现有的差异化监管框架进行调整。
各国及主要地区差异化监管的实践对比美国美国差异化监管的实践正从对某类特定监管指标或要求差异化执行逐步过渡到分类监管和对某类特定监管指标或要求差异化执行并存的模式。
流动性压力测试分析报告范文一、引言近年来，随着经济全球化的加速和金融市场的不断创新发展，金融机构面临的流动性风险日益凸显。
为了确保金融机构能够在金融市场中有效运营，流动性压力测试成为一项重要的风险管理工具。
本报告旨在通过对流动性压力测试的分析，为金融机构提供参考和决策依据。
二、流动性压力测试简介流动性压力测试是一种通过模拟特定市场环境中的流动性风险，评估金融机构应对不利情况下的流动性能力的方法。
其核心目标是确定金融机构在不同市场环境中的现金流状况，并根据此状况评估其可持续性和脆弱性。
三、流动性压力测试的方法与工具1. 方案设计：流动性压力测试方案应考虑金融机构的业务特点、市场环境、监管要求等多方面因素。
合理的方案设计对于测试结果的准确性和有效性至关重要。
2. 数据准备：流动性压力测试需要大量的数据支持，包括历史交易数据、流动性信息、市场指标等。
数据的准确性和完整性对于测试结果的可靠性具有重要影响。
3. 模型建立：根据流动性压力测试的目标和需求，建立相应的模型。
常用的模型包括现金流量匹配模型、应急流动性模型等，这些模型能够模拟金融机构在不同市场环境下的现金流动情况。
4. 压力情景设定：根据不同的流动性压力测试需求，设定不同的压力情景，如利率上升、信用违约等。
不同的压力情景对于测试结果的全面性和有效性有很大的影响。
5. 结果分析：通过模型分析和结果比较，评估金融机构在流动性压力下的表现。
分析结果可以提供给金融机构的管理层作为风险管理和决策的参考。
四、流动性压力测试的意义与挑战1. 意义：流动性压力测试能够帮助金融机构评估自身在不利市场环境下的应对能力，避免流动性危机的发生。
对于保障金融机构的稳定经营和市场的稳定运行具有重要意义。
2. 挑战：流动性压力测试面临着数据不完备、模型不准确等挑战。
金融机构需要投入大量的人力和物力来收集和处理测试所需的数据，同时还需要建立完善的模型和方法。
五、案例分析以某商业银行为例，我们对该行进行了流动性压力测试。
商业银行流动性压力测试1. 引言1.1 什么是商业银行流动性压力测试商业银行流动性压力测试是指商业银行通过模拟各种压力情形，评估其在不同流动性条件下的资金供给和需求状况，以便及时发现和解决流动性风险，确保金融机构在面临压力时能够保持良好的资金流动性。
流动性压力测试旨在评估银行的流动性风险承受力，帮助银行更好地管理流动性风险，提高抗压能力。
商业银行流动性压力测试的核心是通过模拟不同的压力情形，包括市场流动性恶化、客户存款大规模撤离等，评估银行在这些情况下是否能够有效应对。
通过这种方式，银行可以更好地了解自身在不同流动性环境下的弹性和脆弱性，从而采取相应的措施加以应对。
商业银行流动性压力测试是一种评估流动性风险的重要工具，有助于银行更好地管理风险、保障市场稳定。
流动性压力测试不仅是一种监管要求，也是商业银行自身风险管理的必备环节，对于银行的稳健经营和金融体系的稳定具有重要意义。
1.2 商业银行流动性压力测试的意义商业银行流动性压力测试的意义在于帮助银行有效管理和评估自身的流动性风险。
流动性风险是指银行在履行短期债务或者资金需求时无法及时获得足够的资金的风险。
对商业银行而言，流动性风险可能导致资金链断裂，进而影响其正常经营和稳定性。
通过对银行流动性的压力测试，可以有效评估银行在面临各种不同情况下的资金需求和流动性情况，包括市场情况变化、资产负债变化、客户存款变化等因素。
这有助于银行更好地制定应对策略和管理流动性风险，保证其在面临各种压力的情况下能够有效应对和维持正常经营。
流动性压力测试还可以帮助监管机构对银行的流动性状况进行监管和评估。
通过对银行的流动性风险进行评估和监控，监管机构可以及时发现和防范潜在的问题，保障整个金融系统的稳定性和安全性。
商业银行流动性压力测试的意义在于保障银行自身的稳健经营和整个金融体系的稳定运行。
2. 正文2.1 商业银行流动性压力测试的内容商业银行流动性压力测试的内容是指在未来一段时间内，商业银行可能面临的各种流动性风险情景和应对措施的分析和评估。
商业银行流动性压力测试一、引言流动性是商业银行最基本的生存问题之一，流动性风险是商业银行面临的最大风险之一，其在银行内部更是具有特殊重要性，因为流动性问题是银行常见的问题，一旦出现问题就可能对银行正常的业务开展和稳健经营产生影响，甚至威胁银行的生存。
对于商业银行而言，流动性管理是金融管理的重中之重。
商业银行流动性压力测试是流动性管理的重要组成部分，也是商业银行流动性管理工作的关键环节。
流动性压力测试是指通过模拟不同流动性条件下的资产和负债变动，以评估银行在不同流动性条件下的资金冲击程度和抗压能力。
本文旨在探讨商业银行流动性压力测试的相关内容，希望对银行机构加强流动性管理、提高流动性压力测试水平、增强流动性风险防范能力提供一些借鉴。
二、流动性风险及其对商业银行的影响1. 流动性风险的概念流动性是指银行在短期内将资产变现为货币的能力。
流动性风险是指金融机构由于无法足够迅速地以较低的成本满足现金支付和其他流动性义务而面临的风险。
流动性风险是银行面临的最主要的市场风险之一，也是银行体系中最主要的系统性风险。
流动性风险是指银行在资产负债管理过程中由于不能按期还款而造成的资金短缺和意外流动性损失的风险。
2. 流动性风险的影响流动性风险如果未及时发现、量化和控制，将会对商业银行产生严重的影响。
一方面，流动性风险可能导致银行资金链断裂，面临资不抵债的局面，危及银行的生存。
流动性风险还可能导致银行无法满足客户的提款需求，影响信誉和声誉，甚至造成连锁反应，引发系统性金融危机。
流动性风险对商业银行来说是一项严峻的挑战，必须引起足够的重视和警惕。
三、商业银行流动性压力测试的概念流动性压力测试是指在不同流动性环境下，通过对银行的流动性风险敞口地量化分析、模拟和测试，以评估银行在不同流动性压力条件下的流动性状况、风险敞口和应对能力。
流动性压力测试旨在揭示银行在不同流动性环境下面临的流动性压力、资金缺口和资金需求，对银行的流动性风险承受能力进行测试和评估，保护银行在面临流动性风险时的自身利益，提高其流动性管理的水平。
商业银行流动性压力测试（1）1. 引言1.1 商业银行流动性压力测试（1）介绍商业银行流动性压力测试（1）是指商业银行为了检验其在不同压力条件下充分满足支付和其他负债到期的能力而进行的一项重要测试。
在金融市场动荡和不确定性加大的背景下，流动性压力测试成为商业银行风险管理的必备工具之一。
流动性风险管理对于商业银行的稳健经营至关重要。
一旦发生流动性风险事件，很可能导致银行资金链断裂，影响其正常业务运营甚至导致破产。
商业银行必须充分重视流动性风险管理，并通过流动性压力测试来评估其在各种压力情况下的应对能力。
商业银行流动性测试的内容主要包括对银行资产和负债的情况进行全面分析，评估其在面临不同流动性压力时的应对能力。
在流动性测试中，主要关注的指标包括流动性缺口、现金流情况、外部融资依赖度等，这些指标将直接影响银行的流动性状况。
为了有效进行商业银行流动性测试，银行需要制定科学的方法和模型。
常见的方法包括压力测试、模拟测试、模型测算等，通过模拟各种压力情况下的情景，评估银行在不同压力下的表现。
这些方法将有助于银行更好地应对潜在的流动性风险，保障其稳健经营。
在下文中，我们将详细探讨商业银行流动性测试的意义、未来发展趋势和面临的挑战。
2. 正文2.1 商业银行流动性测试的背景商业银行流动性测试是指商业银行为了评估自身在面临极端市场环境下的资金流动性风险而进行的一项重要测试。
商业银行作为金融体系的核心机构，其流动性状况关系到整个金融系统的稳定和运行。
商业银行流动性测试的背景有以下几个方面：金融危机的教训。
2008年全球金融危机爆发时，许多商业银行因为缺乏足够的流动性而陷入困境，甚至倒闭。
这一教训引起了各国监管机构和商业银行的重视，流动性测试成为了一项必不可少的工作。
市场环境的不确定性。
各种外部因素如货币政策变化、经济周期波动等可能对商业银行的流动性造成影响。
商业银行需要通过流动性测试来评估自身在不同市场环境下的资金储备能力，以便及时采取相应的风险管理措施。
2010年第4期一、引言流动性风险是指商业银行虽然有清偿能力，但无法获得充足资金或无法以合理成本获得充足资金以应对资产增长或到期债务支付的风险。
流动性风险发生的范围较广，危害性较大，无论是市场风险、信用风险还是操作风险的发生都有可能引发金融机构或金融体系的流动性风险。
美国次贷危机的发生就是流动性风险发生和产生危害性的生动案例。
流动性压力测试是针对小概率事件和极端情况下发生现金偿付问题的能力测试。
异常损失（Catastrophe Loss，CL）是超过银行风险资本可以覆盖的非预期损失以外的损失，是小概率事件，通常发生于测度非预期损失时一定的置信水平之外。
因此对于这种异常损失需要采用压力测试对这种极端状况的发生进行模拟，以确定金融机构是否有能力抵御这种极端状况。
一般来讲，根据国际清算银行的定义（BIS，2005），压力测试分为情景测试（Scenario Tests）和敏感性测试（Sen-sitivity tests），作为对VaR等严格意义上的风险统计模型的补充，压力测试是十分必要的风险管理手段，如图1所示，压力测试有助于量化“单尾”风险。
图1风险管理补充机制———压力测试在金融危机的发生和巴塞尔委员会的指导下，金融机构普遍认识到流动性风险防范的重大意义和流动性压力测试的必要。
2000年开始，根据巴塞尔委员会《银行机构流动性管理的稳健做法》，各国央行均对金融体系内部开展了不同范围的流动性风险监管，并制定了压力测试的指导性纲领。
2004年6月，巴塞尔银行监管委员会公布了《新资本协议》框架。
根据新巴塞尔协议有效监管体系核心原则第14条对流动性风险监管的要求，各种关于流动性风险和压力测试的指引、方案相继出台。
如2005年国际清我国商业银行流动性压力测试方法与国际的差异和比较周宏摘要：在新巴塞尔协议（BaselⅡ）的指导和我国银监会的监督管理要求下，我国商业银行对流动性风险管理逐渐关注和重视。
但是，国内在对流动性风险进行压力测试时，较难直接采用国际上成熟的压力测试系统，主要原因在于国内尚不具备完全市场化的金融价格和可供参考的收益率，从更多市场化的角度进行流动性压力测试，而我国商业银行体系的流动性则更多的受到政策面的影响。
本文建立了适合我国大多数商业银行的压力测试模型。
关键词：商业银行风险流动性压力测试中图分类号：F832文献标识码：A文章编号：1009-1246（2010）04-0026-04商业银行经营与管理262010年第4期算银行的《压力测试在主要金融机构的调查结果与实践情况》对各国的压力测试方法手段和实施进行了调查统计分析；2007年欧洲银行监管委员会的《监管检查过程中压力测试的技术框架》及2008年巴塞尔委员会的《流动性风险管理与监管挑战》等，给各国的流动性风险防范和压力测试提供了不少可供参考的范本。
中国银行业监督管理委员会于2007年底也颁布了《商业银行压力测试指引》，并规定国有商业银行和股份制银行最迟应于2008年底前，城市商业银行和其他商业银行最迟应于2009年底前按照本指引要求开展压力测试工作，以提高我国商业银行的风险防范能力。
二、国际商业银行流动性压力测试主要方法由于对流动性风险进行压力测试目的是分析认可机构的短期流动资金是否足以应付危急状况（例如大量存款流出、收紧信贷额度等），因此，很多金融机构采用特殊事件下对机构的资金来源及现金流量进行预测，如可采用借款及储户的行为假设，也可采用系统故障等极端事件。
实际中无论什么样的风险发生，在受压情况下都有可能引发银行现金流量和偿付性的风险。
因此在对流动性风险进行压力测试时，需要关注的是各种危机触发状况，从而考察银行的风险承担能力。
（一）敏感度压力测试法和情景压力测试法根据新巴塞尔协议的第二支柱要求，各银行应当执行内部资本充足率评估程序（Internal Capital Adequacy Assessment Process ，ICAAP ），旨在确保各银行保持适当的资金缓冲，以应对由于银行业务活动风险导致的非预期损失。
欧洲银行监管委员会在建立ICAAP 框架时给压力测试的概念和分类进行了定义，敏感性测试法侧重于某个风险因素或经济变量的变动，而情景测试法侧重于整个金融机构或市场状况发生变动。
情景测试法还可以按照是否发生过分为历史（Historical ）情景法和假设（Hypothetical ）情景法。
通常情况下国际上大型商业银行涉及到的流动性压力测试方法主要是一些市场化的情景和敏感性方法，不过即使金融体系发达的国家和地区也并没有统一的压力测试模型，对于极端情景的设定也没有统一的标准，这使得各个金融机构对于风险结果的测定就会出现较大的偏差，可以说在这方面的经验和技术国际大型商业银行也在不断发展和探索中。
如果给国际通行的流动性压力测试方法进行归类，它们大至如表1所示。
流动性风险可以分为融资流动性风险和市场流动性风险。
表1国际商业银行流动性压力测试方法通常来讲，敏感性法和情景法不仅仅适用于流动性压力测试，也适用于市场风险、操作风险和信用风险的压力测试。
（二）现金流压力测试法从现金流的角度来考虑，出于流动性风险主要是由于各种情景触发而发生的偿付性风险，也有不少金融机构将上述情景集合起来，作为对现金偿付的共同驱动因素，考察流动性需求与供给之间形成的缺口（Gap ）对现金流量的影响，从而对流动性风险进行压力测试。
流动性缺口的大小在不同时间点上可能会有很大的不同，流动性缺口的构成主要分为流动性供给和流动性需求两个部分，如公式（1），其中t 表示某个时点：L t =流动性供给-流动性需求=存款流入+非存款性服务收入+客户贷款回收+资产转卖+货币市场融资-存款提取-贷款需求-归还借款-营业费用-股东分红（1）国际银行通常考虑到的相应的流动性风险驱动因素有：本机构信用评级的下调、某项重大投资失误、遭遇金融体系市场系统性风险、产生某项重大操作风险等等。
由于国际银行所处的高度市场化环境，这些因素的发生和产生效力往往迅速放大本身流动性缺口可能存在的结构性问题，并转化成偿付性的流动性风险。
商业银行经营与管理272010年第4期如图2所示，纵坐标代表流动性的需求和供给，也就是现金流量的进出两个方向；横坐标表示随着时间的推移下由风险驱动因素所导致的流入流出量。
一般情况下在发生流动性风险驱动因素后，机构都有至少一个月的融资时间，这就可以充分考虑到机构的外部融资能力与信用评级。
图2流动性缺口压力测试法（三）结构性流动性风险压力测试法针对银行账户的结构性问题采用的压力测试法称为结构性流动性风险压力测试法。
结构性问题主要是考虑中长期资产与短期负债之间的期限结构错配问题。
对结构性问题的压力测试集中于对相关指标降低时的结构调整能力的压力承受状况和缓释方法，比如，设置压力情形为短期负债过多或长期资产过大、流动性比率下降一定程度、流动性缺口率为较大的负值、核心负债率较低、存贷比激增等等。
相应的缓释手段主要是一些结构性调整方法，内部资金转移定价调整、授信政策调整、经济资本分配政策调整、业务计划指标调整、信贷资产转让、理财产品转移、资产证券化、发行金融债券等等。
结构性压力测试会提醒银行主体调整资产负债结构的配比，发现可能会存在的流动性不足，增强整体流动性，但是结构性流动性风险压力测试下风险缓释的时间可能需要一段比较长的时间，主要用于调整银行的中期战略发展方向，在极端市场环境下还需要通过更快速的风险缓释手段来进行融资。
可以看出，国际商业银行涉及更多市场化因素的压力测试法当前在我国运用起来具备一定的难度，即使真正实施，效果也不好。
我国的商业银行所面临的风险从某种程度上来说还没有完全的来自于市场，由于大多数股份商业银行和城市商业银行国际化程度不高，国内金融市场受到政策面影响大于受到市场面变化影响。
因此，我国商业银行特别是广大的国内中小银行在制定压力测试模型时应当充分考虑自身的实际需要和我国金融市场的基本情况，做出具有实际风险管理价值的压力测试。
三、适用于我国大多数商业银行压力测试模型考虑到我国金融市场的实际情况以及我国商业银行的风险管理现状，合并、改造和创新压力测试模型是十分必要的。
以下压力模型可以适用于我国大多数商业银行，主要是与国际市场尚未完全接轨的为数众多的股份制商业银行和城市商业银行。
（一）简单的经济计量模型下的压力测试首先，选取可以诠释流动性的指标作为因变量，选取影响我国商业银行流动性的主要因素作为自变量；其次，建立简单回归模型，如公式（2）区分上述因素中影响流动性最大的因素；然后，就影响系数的绝对值进行排序，以影响最大的几个因素作为压力测试因子；最后调整压力测试因子，在因子变动较大的情况下，回归模型测度出的系数下对流动性的影响状况。
（2）当前影响商业银行流动性的主要因素有：存贷款期限结构、金融资产投资规模、内部资金转移成本、存款准备金政策、利率政策变动等。
因此设置流动性比率，可以为中长期贷款占贷款总额之比；可以为定期存款占存款总额之比；可以为法定存款准备金率或超额备付率；可以为内部资金利率与SHIBOR之差；可以为交易性金融资产和可供出售金融资产与资产之比；可以为人民币与美元汇率等。
具体的因素选取必须遵循计量经济模型的基本要求，选取最适合自身发展的状况和最符合实际情况的因素。
如影响系数排序为a、b、c、d、e，在其他因子商业银行经营与管理282010年第4期不变的情况下，对影响度最高的进行压力测试，参考当前的数值，在中长期贷款占比总贷款比例上升10%、5%和3%的情况下，考虑流动性比例的变动情况，如果低于25%，就说明压力测试没有通过，流动性状况存在隐患。
相应的，也可以选取其他的诠释流动性的指标，如存贷比、核心负债依存度或者流动性缺口率等等作为因变量进行压力测试。
（二）适用于我国的敏感性因素和情景下的压力测试充分考虑我国金融市场和政策环境状况，我国金融机构的流动性水平更多的会受到国内市场宽松程度和货币政策调整的影响。
参考银监会2008年底《商业银行流动性风险管理指引》（第2次征求意见稿）中的流动性压力情景假设条件，目前适用于我国大多数商业银行的压力测试情景有：重大信贷违约、基准利率调整、存款准备金率调整、汇率大幅波动、证券市场集中放开IPO 、重大投资损失、信用评级下调等等。
根据具体的压力情景并结合实际情况设置流动性需求和流动性供给状况，参考银行机构即时融资能力，做出流动性缺口状况如表2。
根据上述流动性缺口在1个月内的变化状况可以看出银行的流动性净额能否满足压力测试要求，如果1个月内动用了风险缓释的即时融资能力，流动性净额难以达到正值，就说明在该压力假设条件下，该银行的流动性会出现问题，存在着重大流动性风险。
具体实施过程中还可以根据情况选取压力情景、受压程度和流动性需求、供给情况。
