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公司财务管理规章制度公司财务管理规章制度第一章总则第一条为规范公司财务管理，规定财务岗位人员的职责和权利，提高财务管理效率和财务风险掌控水平，订立本规章。
第二条本规章适用于全体公司财务岗位人员和其他相关人员。
第三条公司财务管理应遵从公开、公正、透亮的原则，确保财务信息真实、精准、完整、适时、合规。
第四条财务岗位人员应遵守公司的职业道德规范和各项法律法规，维护公司利益和职业形象。
第五条公司财务管理应严格遵守公司内掌控度，依据公司战略进展要求，科学合理运用财务资源，防范风险。
第二章财务岗位职责第六条财务岗位人员应依照公司的财务政策和内掌控度，认真履行财务管理职责。
实在职责包括：（一）订立公司财务管理和财务操作规程，并进行实施和监督。
（二）负责公司日常财务管理和会计核算工作，做好财务账簿和财务报表的编制、审核、签字和归档。
（三）建立完善的预算体系，负责年度预算编制、执行情况分析和调整工作。
（四）负责投资决策和资金运营活动，依照公司长期资金和短期资金的需求，进行资金筹措、投资和运营管理。
（五）建立风险防范机制，适时识别、分析和掌控财务风险。
（六）订立公司的税务筹划方案和税务合规规程，帮助税务部门完成各项税务事务，确保公司税务合规。
（七）对公司财务体系进行评估和分类，提出完善财务制度和管理措施的建议。
（八）参加公司的战略规划和业务决策，供给财务数据和财务建议。
第三章财务运作规程第七条公司财务运作规程应包括以下几个方面：（一）财务预算制度公司应依照过去的阅历和将来计划，订立认真的财务预算。
财务预算应包含公司的收入、支出、缺口、利润等方面的信息，为公司订立合理的财务策略和计划供给依据。
（二）审计制度公司应定期进行财务内部审核、外部审计和特别审计。
财务审核应检查财务资料的真实性、精准性和合法性，特别审计应对公司财务风险和特别业务进行审计。
（三）会计核算制度公司应依照会计准则和税务法规，建立会计核算制度，订立财务账簿和财务报表。
公司财务管理规章制度模板（10篇）公司财务管理规章制度模板篇1一、总则第一条：为加强和规范公司的财务管理，参照财政部颁布的《企业会计准则》、《企业财务通则》及《工业企业财务会计制度》，结合公司具体情况，特制定本细则。
第二条：本细则适用于公司各级财务部门。
第三条：公司各级财务部门应建立健全财务核算体系和各项财务管理制度。
第四条：公司的经营活动和财务管理工作应遵守国家的法律、法规，并接受财政、税务机关的检查和监督。
第五条：公司的财务管理工作应如实反映企业的财务状况，积极参与公司的经营预测和经营决策，做好公司财务活动的计划、核算、分析、控制和考核工作。
第六条：公司应加强资产经营管理，努力降低成本、费用，确保财产的完整和安全，提高资产使用效益，确保所有者权益不受侵犯。
第七条：公司财务管理的基础是生产经营活动及其原始信息。
凡生产经营活动中的产量、质量、工时、设备利用、存货的消耗、收发、领退、转移及各项财产物资的毁损等，均应及时进行完整的原始记录。
公司各项财产物资的`进出消耗，都应做到手续齐备、计量准确，并定期、不定期地进行财产清查。
二、资金筹集的管理第一条：资本金是指公司在工商行政管理部门登记的注册资金。
按投资主体的不同，资本金可分为国家资本金、法人资本金、个人资本金以及外商资本金。
第二条：公司根据国家法律、法规的规定，可以根据实际情况采取国家投资、各方集资或者发行股票等方式筹集资本金。
投资者可以用现金、实物、无形资产等形式向公司投资。
投资者未按公司合同、协议履行出资义务的，企业或者其他投资者可以依法追究其违约责任。
第三条：公司在筹集资本金活动中，投资者缴付的出资额超出资本金的差额(包括股票溢价)，接受捐赠的财产等，资产评估确认价值或者合同、协议约定价值与原帐面净值的差额，以及资本汇率折算差额等，计入资本公积金。
资本公积金可以按法定程序，转增资本金。
第四条：公司筹集的资本金，在公司经营期间内，投资者除依照有关规定转让外，不得以任何方式抽回。
公司财务管理规章制度(精选8篇)公司财务管理规章制度1第一章总则一、目的为了规范管理本公司的财务行为，加强财务管理，内部控制和经济核算，发挥财务在公司经营和提高经济效益中的作用，特别制定本制度。
二、制定本制度的依据依据《企业会计准则》《会计法》等国家相关法律、法规，结合本药业科技有限公司的具体情况制定本制度。
三、制定本制度的原则第一条建立和建全公司内部管理制度，完善经济核算，尽可能地降低消耗增加盈利。
力求以尽可能少的消耗取得尽可能大的经营成果。
第二条正确计算和反映本公司的经营成果，依法缴纳税收。
第三条财务管理必须做好各项财务收支的预算控制，核算分析和考核等工作。
第二章财务工作管理规范第一条会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料必须真实、正确、完整并符合会计制度的规定。
第二条各部门办理事务必须填制或取得原始凭证，并及时送交财务。
从外单位取得的原始凭证，必须盖有填制单位公章。
从个人处取得的原始凭证，必须有填制人的签字。
自制原始凭证必须有经办人签字。
购买实物的原始凭证，必须有实物证明及出处。
第三条财务工作必须填制或取得原始凭证，根据审核的原始凭证编制记账凭证。
记账凭证的内容必须具备：填制凭证的日期、编号、内容、科目、金额、所附单据张数、签名，在收款和付款记账凭证上出纳必须签字。
第四条财务工作人员对不真实、不合格的原始凭证，不予受理;对记载不准确、不完整的原始凭证，予以退回，要求更正、补充。
第五条财务工作人员应当会同总经理办公室，定期清查(每月一次)，保证账簿记录与实物、款项相符。
财务工作人员发现账簿记录与实物、款项不符时，应及时向总经理或主管提出书面报告，并请求查明原因，做出处理。
第六条财务工作人员调动工作或离职，必须与接管人员办清交接手续。
办理交接手续，必须列出移交清单，接交人员按移交清单逐项核对点收。
1、现金、有价证券应与会计账簿记录保持一致，银行存款账户余额应与银行对账单保持一致，各种财产物资和债权债务的明细账户余额应与总账有关账户余额保持一致，若不一致，移交人员必须限期查清，若查不清，由移交人赔偿。
公司财务管理规章制度(10篇)公司财务管理规章制度1一、业务发生时，必须由承接业务的负责人开具《业务流程单》，并收取50%定金(固定签单客户除外，签单客户须与公司签定长期《定点签单协议》)，特殊情况需要协调的报总经理或副总经理签字批准。
定金和业务流程单及时交给财务部。
二、每天分类整理存放好当日《业务流程单》，定时接受工程部负责人和制作部责任人的业绩查询;三、次日十点以前出纳必须将当日所收现款入帐，支票类必须在规定时限内及时入账。
四、未签定《签单客户申请表》的零散客户谢绝签单;五、签单合作单位当月底扎账，经办人和副总经理在对方的业务明细单据上签字确认后提交总经理审核后，办理付款前应核实是否有其它业务往来账目需要抵扣，收回对方的'业务单据。
不付现款的由财务部门出具欠条，加盖公司公章;六、副总经理督促财务部每月月底(与客户有特殊约定的除外)整理好签单客户的业务对账单，分别提请各部门经理、副总经理和总经理审核并签字后再发给客户方相关负责人，并整理好其大它相关的结算资料后及时催收欠款;六、每月22日前由执行部做好上月工资表，副总审核后上报总经理签字确认后28日发放。
七、对报销原始凭证的规定及审核：对原始凭证的技术性要求：报销凭证必须填写金额大写，大写与小写必须相符。
购买实物的原始凭证，除经办人在凭证上签字外，必须交给实物保管人员或使用人员进行验收并在凭证上签字。
报销凭证上至少有三个人的签字方可报销。
八、财务部每月18日前整理好详细准确的财务报表提请所有股东审核签字存档。
九、年终扎账时，财务部在股东会要求的时间内做好年终财务报表提请股东会审核签字;十、当月无违反以上规定者奖b分20分，违规者每次扣b分20分。
公司财务管理规章制度2一、总则第一条为了适应社会主义市场经济发展和建立现代企业制度的需要，促进母公司加强对子公司的财务管理，规范外经贸企业的财务行为，根据《企业财务通则》和有关的行业企业财务制度，结合外经贸企业的实际情况，制定本规定。
公司财务管理规章制度为规范公司财务管理，保证公司的财务安全和稳定经营，特制定本规章制度，以便于全公司员工遵守。
一、总则1、本规章制度是公司正常经营、合法纳税、维护客户利益、保障员工权益的依据。
2、本规章制度适用于公司所有人员和部门，所有人员都有义务遵守。
3、公司财务管理必须遵守国家有关财务管理的法律、法规、政策，以及公司内部管理规定。
4、公司财务部门是公司的财务管理机构，对公司的财务进行监督、管理和控制，保障财务安全。
二、财务管理组织机构1、公司设立财务部门，负责全公司的财务管理。
2、公司设立财务管理员，在班次内负责公司财务管理。
3、公司内设审计部门，对公司财务进行监督、检查、审计和鉴定。
三、财务管理流程1、公司财务部门实行三级管理制度，分别是：会计、出纳和财务主管。
2、公司财务部门实行全员参与的原则，公司每天都要进行财务记录，必须由出纳员进行财务记录，并报告财务主管核查。
3、公司收入必须采取现金或其他合法方式，所有的付款必须有明确的付款渠道，并有相关凭证。
4、财务做账必须严格按照会计原则进行，财务数据必须真实、准确、完整。
5、公司财务每月必须对账，对账后如有异常情况必须及时报告财务主管。
6、公司内部财务控制必须健全，只有控制好公司内部核算就能控制好公司的财务。
7、公司禁止虚假账目，如有发现，必须按有关法律、政策进行处理。
四、财务管理控制1、公司财务管理要建立健全、科学的控制制度，确保财务安全。
2、公司财务管理必须注重内部控制，加强管理，防范各种可能的失误和风险。
3、公司财务管理必须加强审计检查，严格控制公司的财务数据。
4、公司财务管理必须加强出纳员管理，做好现金流控制，确保现金的安全。
5、公司财务管理必须加强对外部应收款项的管理，保证公司的财务安全。
五、财务管理违纪违规行为处理1、涉及到公司财务管理违纪违规行为，必须及时报告相关部门，并进行处理。
2、涉及到公司财务管理违规操作，必须从严处理，严重的违纪违规行为必须移交给有关机构处理。
公司财务规章制度（精选5篇）公司财务规章制度1第一章总则第一条爲加强财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展，提高公司经济效益，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条公司会计核算遵循权责发生制原则。
第三条财务管理的基本任务和方法：（一）筹集资金和有效使用资金，监督资金正常运行，维护资金安全，努力提高公司经济效益。
（二）做好财务管理基础工作，建立健全财务管理制度，认真做好财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作。
（三）加强财务核算的管理，以提高会计资讯的及时性和准确性。
（四）监督公司财産的购建、保管和使用，配合综合管理部定期进行财産清查。
（五）按期编制各类会计报表和财务说明书，做好分析、考核工作。
第四条财务管理是公司经营管理的一个重要方面，公司财务管理中心对财务管理工作负有组织、实施、检查的责任，财会人员要认真执行《会计法》，坚决按财务制度办事，并严守公司秘密。
第二章财务管理的基础工作第五条加强原始凭证管理，做到制度化、规范化。
原始凭证是公司发生的每项经营活动不可缺少的书面证明，是会计记录的主要依据。
第六条公司应根据审核无误的原始凭证编制记帐凭证。
记帐凭证的内容必须具备：填制凭证的日期、凭证编号、经济业务摘要、会计科目、金额、所附原始凭证张数、填制凭证人员，复核人员、会计主管人员签名或盖章。
收款和付款记帐凭证还应当由出纳人员签名或盖章。
第七条健全会计核算，按照国家统一会计制度的规定和会计业务的需要设置会计帐簿。
会计核算应以实际发生的经济业务爲依据，按照规定的会计处理方法进行，保证会计指标的口径一致，相互可比和会计处理方法前後相一致。
第八条做好会计审核工作，经办财会人员应认真审核每项业务的合法性、真实性、手续完整性和资料的准确性。
编制会计凭证、报表时应经专人复核，重大事项应由财务负责人复核。
第九条会计人员根据不同的帐务内容采用定期对会计帐簿记录的有关数位与库存实物、货币资金、有价证券、往来单位或个人等进行相互核对，保证帐证相符、帐实相符、帐表相符。
公司财务的管理制度公司财务管理制度是指为了规范和优化企业财务管理活动而制定的一系列规章制度和程序。
它旨在确保公司财务资源的合理配置和使用，保障公司财务安全和稳定。
下面是关于公司财务管理制度的一份简要说明。
一、财务管理组织机构公司应设立财务部门，负责全面财务管理工作。
财务部门应由财务总监或者高级会计师领导，并配备专业的财务人员。
财务部门与其他部门之间应建立有效的沟通和协作机制。
二、财务制度和程序1.会计制度：公司应依法进行会计核算，遵守相关会计准则，确保财务报表的准确和合法性。
同时，应建立健全会计制度，明确各项会计政策和操作流程。
2.预算管理：公司应每年制定预算，明确经营目标、收入和支出计划，并对预算执行情况进行监控和控制。
预算管理应注重与实际经营的结合，及时调整和修订预算计划。
3.资金管理：公司应建立科学的资金管理制度，包括资金计划、资金使用和控制、资金监督与考核等内容。
对资金的流入、流出和使用进行全面监控，确保资金的合理运作和安全控制。
4.费用管理：公司应建立费用管理制度，规范费用的发生和报销流程。
对各项费用进行审核和核实，确保费用的合理性和合规性。
5.经营管理：公司应建立科学的成本核算和成本控制体系，完善成本、质量和效益的综合分析机制。
制定成本费用控制指标，确保企业经营活动的效益最大化。
6.税务管理：公司应依法履行税务申报和缴纳义务。
建立健全税务管理制度，确保纳税合规和及时缴纳税款。
7.风险管理：公司应建立风险管理制度，包括对市场、信用、操作、法律等各类风险的识别、评估和控制措施。
及时发现和应对各类风险，保障公司财务安全和稳定。
三、内部控制制度公司应建立健全内部控制制度，包括风险评估、风险管理和风险防范等方面。
确保公司财务管理活动的合规和安全。
1.财务审计：公司应定期进行财务审计，确保财务信息的真实和准确。
审计应由独立的审计机构进行，提供审计报告和建议。
2.财产保险：公司应购买财产保险，包括货物、设备、汽车、财务风险等方面。
【规章制度】公司财务工作管理规章制度公司财务工作管理规章制度。
第一条为了规范公司财务工作，保障财务安全，提高财务管理效率，制定本规章制度。
第二条公司财务工作应遵循国家法律法规，遵守会计准则，保证财务信息真实、准确、完整、及时。
第三条公司财务部门应建立健全财务管理制度，包括会计核算制度、财务预算制度、资金管理制度等，确保财务工作有序进行。
第四条公司应建立健全财务审批流程，确保资金使用合理、合法，避免浪费和滥用。
第五条公司财务部门应定期进行财务报表编制和审核，确保财务信息的真实性和准确性。
第六条公司应建立健全内部审计制度，加强对财务活动的监督和检查，及时发现并纠正财务管理中的问题。
第七条公司应建立健全财务风险管理制度，加强对财务风险的预警和防范，确保公司财务安全。
第八条公司应加强对财务人员的培训和教育，提高他们的财务管理水平和风险意识。
第九条公司应建立健全财务档案管理制度，确保财务档案的完整性和安全性。
第十条公司应建立健全财务违规行为处理制度，对违反财务管理规定的行为进行严肃处理。
第十一条本规章制度自颁布之日起生效。
如有需要修改，应经公司领导同意并报相关部门审批后实施。
公司财务管理规章制度(8篇)公司财务管理规章制度1总则第一条为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本规定。
第二条公司财务部门的职能是：（一）认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。
（二）建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律。
（三）积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益。
（四）厉行节约，合理使用资金。
（五）合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及管理费用。
（六）对有关机构及财政、税务、银行部门了解，检查财务工作，主动提供有关资料，如实反映情况。
（七）完成公司交给的其他工作。
第三条公司财务部由会计和出纳组成。
第四条公司各部门和职员办理财会事务，必须遵守本规定第五条会计的主要工作职责是：（一）按照国家会计制度的规定、记账、复账、报账做到手续完备，数字准确，账目清楚，按期报账。
（二）按照经济核算原则，定期检查，分析公司财务、成本和利润的执行情况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果，及时向总经理提出合理化建议，当好公司参谋。
（三）妥善保管会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料。
（四）完成总经理或主管副总经理交付的其他工作。
第六条出纳的`主要工作职责是：（一）认真执行现金管理制度。
（二）严格执行库存现金限额，超过部分必须及时送存银行，不坐支现金，不认白条抵压现金。
（三）建立健全现金出纳各种账目，严格审核现金收付凭证。
（四）严格支票管理制度，编制支票使用手续，使用支票须经总经理签字后，方可生效。
（五）积极配合银行做好对账、报账工作。
（六）配合会计做好各种账务处理。
（七）完成总经理或主管副总经理交付的其他工作。
第七条审计的主要工作职责是：（一）认真贯彻执行有关审计管理制度。
（二）监督公司财务计划的执行、决算、预算外资金收支与财务收支有关的各项经济活动及其经济效益。
（三）详细核对公司的各项与财务有关的数字、金额、期限、手续等是否准确无误。
公司会计财务管理规章制度一、总则1.本规章制度的目的是为了规范公司会计财务管理行为，保障会计财务信息的准确性、真实性、及时性和完整性，提高财务管理效率，保护公司和股东的合法权益。
2.本规章制度适用于公司内部全部会计财务管理工作，所有员工都必须遵守。
3.公司领导层对会计财务管理承担最终责任，负责制订和修订本规章制度，并提供相应的培训和资源支持。
4.所有员工在会计财务管理工作中必须保守商业秘密，不得私自泄露公司的财务信息。
二、会计基础1.公司遵循国家和地方的会计规范，会计核算基础和方法，以确保会计信息的统一和合规性。
2.公司会计主体为整体，按照会计核算周期进行会计凭证的录入和会计账簿的记账。
三、会计记录与凭证处理1.所有经济业务必须经过会计部门的凭证处理，并按照规定的会计科目进行分类。
2.会计凭证必须按照规定的格式和要求进行填写，凭证的填制应确保准确、规范、完整。
3.确保所有会计凭证的凭证号、日期、摘要、金额等信息的准确录入。
4.所有凭证处理必须经过会计主管的复核和会计经理的审批。
四、会计核算与报表编制1.按照规定的会计科目和账簿进行会计核算，确保财务信息的真实性和准确性。
2.按照规定的时间和周期编制财务报表，如资产负债表、利润表和现金流量表等，并确保报表的合理性和及时性。
3.公司会计报表必须经过会计主管的审核和财务经理的批准，由公司领导层负责最终审核和签署。
五、财务管理1.公司财务管理工作必须按照国家和地方的财务管理法规进行，确保财务资金的安全和合规性。
2.财务部门必须及时制定和实施财务预算，定期进行预算执行情况的分析和评估，并向公司领导层进行汇报。
3.公司财务管理必须做到账务准确、票据完整、报销合规、费用合理。
六、内部控制1.公司必须建立健全内部控制制度，确保会计财务信息的安全和保密。
2.公司各个部门必须严格遵守内部控制制度，加强对会计凭证的审核、财务报表的审查和内部数据的保护。
3.公司必须定期进行内部控制自查，及时发现和纠正潜在问题，并及时修订内部控制制度。
财务治理信息系统治理方法目录第一章总则第二章人员分工及岗位职责制度第三章软硬件治理制度第四章操作治理制度第五章信息安全保障制度第六章档案治理制度第七章财务治理信息系统的推广制度第八章替代手工记帐第九章培训与奖励制度第十章附则财务治理信息系统治理方法第一章总则第一条为了加强**财务治理信息系统的治理，促进公司财会电算化工作持续健康的进展，依照财政部《会计电算化治理方法》《会计电算化工作规范》，结合**财务治理信息系统工作的特点，特制定本方法。
第二条**财务治理信息系统是指在财务工作中，运用通信技术、网络技术、计算机技术和现代信息技术而建筑和运行的能对财务、资产及其有关数据进行收集、传送、加工、处理、存储和治理的各种系统的总和。
第三条公司**财务治理信息系统工作的目标是：以会计核算为基础，逐步建立本公司统一的、科学的、经济合理的，并具有辅助预算、支持决策和办公自动化功能的财务信息网络系统。
第四条公司财务部负责治理全公司的**财务治理信息系统工作。
差不多任务是（－）研究制定**财务治理信息系统进展规划，并组织实施；（二）制定**财务治理信息系统治理方法、规章制度；（三）组织制定**财务治理信息系统企业标准、规范，并组织实施（四）治理企业内会计软件使用；（五）组织和治理**财务治理信息系统人员培训工作；（六）总结、交流推广**财务治理信息系统的经验，指导各单位开展**财务治理信息系统工作。
第五条各单位财务、资产部门，要依照公司的各项规定、标准和规范并结合本单位的实际情况，开展**财务治理信息系统工作第六条**财务治理信息系统是公司财务、资产工作的要紧工作内容之一，各单位应把它做为建立现代企业制度、提高工作质量，加强企业内部治理的一项重要工作。
要把**财务治理信息系统工作同其他工作有机地结合起来，逐步过渡到以**财务治理信息系统为基础和手段的工作方式上来。
要重点做好普及工作。
使绝大部分财会、资产人员了解和掌握**财务治理信息系统。
第二章人员分工及岗位职责制度第七条**财务治理信息系统的实施标志着会计工作方式的转变，各单位要切实做好组织工作。
单位负责人和财务经理应亲自组织领导**财务治理信息系统工作，主持拟定本单位**财务治理信息系统工作规划，协调单位内各部门之间关系，并按照本方法，结合本单位实际，做好人员的分工和职责权限的落实。
第八条实施**财务治理信息系统的单位必须设置会计电算化岗位。
已建立**财务治理信息网络系统的单位要设置专职导统治理员、数据库治理员和网络治理员。
第九条实施**财务治理信息系统后，新增的工作岗位有系统治理岗和电算审查岗，原有工作岗位的工作方式和工作职责也相应的发生变化。
岗位的安排能够采取一人一岗、一人多岗、一岗多人的方式。
然而，出纳人员不得兼系统治理岗和电算审查岗。
第十条新增工作职责划分。
（一）会计主管（电算主管）：负责协调**财务治理信息系统的总体运行工作。
具体职责包括：1、负责会计电算化岗位的设定和分配，结合本单位情况确定每个人员的职责；2、组织**财务治理信息系统的实施工作，对工作的进度、数据安全负总责；3、负责组织**财务治理信息系统的普及工作。
4、研究本单位的需求，组织**财务治理信息系统工作向深度、广度进展。
（二）系统治理：负责**财务治理信息系统的技术治理工作，该岗可下设系统治理员、数据库治理员和网络治理员。
职责包括：1．负责**财务治理信息系统与本单位具体应用相结合。
依照软件功能及公司标准编码，确定本单位的系统应用模式；2、负责系统软件、硬件、网络、数据库及财务软件的所有技术问题．保障系统的正常运行；3、掌握网络服务器及数据库的超级口令，负责服务器的硬软件资源分配．监控网络的运行；4、掌握系统治理员权限，按会计主管的书面要求，为其他人员分配使用权限。
对财务数据的安全保密负责；5．治理财务数据，负责进行数据的备份、恢复；6．负责软、硬件的所有治理和维护工作；系统治理岗人员应当具有专门强的工作责任心，坚持原则，廉洁奉公。
要具备计算机于会计知识，系统治理员应相对稳定，各单位要更换系统治理员必须报上一级财务部门批准。
（三）审核记帐：负责对输入计算机的会计数据（记帐凭证和原始凭证等）进行审核。
登记机内帐簿，对打印输出的凭证、帐簿、报表进行确认。
（四）核算、治理等会计各岗：负责输入记帐凭证和原始凭证等会计数据，输出记帐凭证、会计帐簿、报表及其他辅助资料。
利用基础数据辅助进行财务分析、治理工作。
（五）电算审查：负责监督计算机及会计软件系统的运行，防止利用计算机进行舞弊具体包括：1、定期审查机内数据与书面资料（凭证、帐簿、报表等）的一致性；2、监督历史数据调整等功能的使用，确保修改结果在当期书面资料中反映出来。
3．监督历史数据保存方式的安全性、合法性，防止对已存档数据的非法修改；4．防止其它阻碍会计数据事实上性的问题发生。
此岗要求具备会计和计算机知识，达到会计电算化中级知识培训水平。
第十一条系统治理员在变动前必须办理交接手续，接替人员应认真接管移交工作。
具体要求如下：（一）由会计主管（电算主管）负责监交；（二）交接完毕往常的系统治理维护工作由现任系统治理员负责；（三）交接完成后由监交人员及交接的双方签字，并作为会计档案存档；（四）移交清单包括的内容：1．网络服务器口令；2．数据库超级口令；3．**财务治理信息系统治理员口令；4．每年的历史数据备份；5．本年的所有的数据备份；6．系统维护记录本；7．所有版本的**财务治理信息系统软件；8．所有版本的数据库治理系统软件及版本授权证书和序列号；9．基层单位系统治理员名单；10.其他应交接的内容。
（五）对交接内容应进行上机测试，确保交接质量。
上述几项口令应最后交接。
一旦交接，接替人员应立即更换所有口令，并开始承担系统治理员的所有工作。
第十二条一般操作人员的岗位交接，应在移交清册中列明操作员口令及密码，会计数据媒体及有关资料、实物等。
第三章软硬件治理制度第十三条**财务治理信息系统的硬件、软件的选用由主管该项工作的领导和系统治理员共同负责。
第十四条各一级单位要对**财务治理信息系统所用硬件设备进行统一治理，并建立设备卡片，对硬件设备的配置状况、使用单位、使用状况、起用时刻、厂家品牌等信息进行记录。
第十五条**财务治理信息系统所用设备、软件的购置应坚持技术先进和经济合理原则，注意处理好采纳新技术与节约的辨证关系。
既不能使引进的设备专门快被淘汰，又不能一味追求最新技术而投入过高。
关于已有设备应进行合理的调配，最大限度的发挥设备的效益。
应尽量选用统一型号的设备、软件，设备及软件引进时必须获得良好的质量保证及售后服务。
第十六条硬件设备比较多的单位能够设立计算机室。
硬件设备的操作使用要严格执行各单位的设备操作治理规定，要经常对有关设备进行保养，保持机房和设备的整洁，严禁违规违章操作，确保机房硬件设备的安全。
第十七条在获得正版软件后，应对其功能改动部分进行认真测试研究，确定新增功能在本单位的用法，防止工作的盲目性。
第十八条正版软件应注明其功能后备份存档。
要维护不同版本的完整性、独立性．确切掌握各基层单位、各用户的版本使用情况，防止出现版本的混淆。
第十九条要认真组织软件的升级工作。
一般应在同一个会计期间内一次性更换所有在用软件，升级前应书面通知各基层单位、各用户，对功能改动部分加以讲明。
第二十条要严格爱护所有在用正版软件的版权，包括网络、数据库、操作系统、财务软件、资产软件等。
总公司推广**财务治理信息系统的范围限于总公司范围内的各级财务、资产部门，严禁将软件以任何形式出售、转让或赠送给该范围以外的任何单位或个人。
第二十一条各单位要制定具体的防病毒措施。
所有来历不明的媒体介质在使用前必须通过病毒检测，对所有在用计算机必须定期进行清病毒检测。
使用网络的单位要严防病毒通过网络传播。
办公用计算机不能装入各种游戏软件。
第四章操作治理制度第二十二条会计岗位权限包括软件功能权限、科目使用权限、报表使用权限及其他权限。
各单位应依照各会计岗位工作内容制定会计岗位权限标准，临时性的给予荣岗位其权限以外的权限应由会计主管签字；"历史数据调整"、"数据恢复"等对会计信息正确性商决定性意义的功能权限不能作为任何岗位的永久性权限；上级单位有穿透查询要求的．将其视同一种岗位，进行岗位权限的设定。
第二十三条系统治理员负责依据会计主管签字通过的会计岗位权限标准，对各会计岗位分配权限。
临时性赋权在完成会计主管所批准的任务后立即收回。
第二十四条操作人员必须设置自己唯一明白的口令，并定期更换口令。
口令的安全由操作人员自己负责，操作人员发觉自己口令被修改或删除应及时向会计主管报告，会计主管可托付系统治理员会同电算审查员，查明缘故后再做处理。
网络服务器及数据库口令的安全由本地系统治理员负责。
第二十五条操作人员离开系统时应退出系统或进行系统封锁，操作人员对自己帐号下的所有操作负完全责任。
第二十六条原则上由处理一项业务的会计人员本人将数据输入计算机，专门情况下也能够托付他人代为输入，但必须将业务交代清晰，同时使用输入者本人的名字及口令。
第二十七条所有机器产生的凭证、帐簿、报表等会计资料，必须以书面形式打印出来，打印结果必须清晰。
所有打印出的凭证、帐簿、报表，要按会计工作规范的要求．经制单人员、审核人员、记帐人员、会计主管签字或盖章后生效。
审核人员对打印件签字或盖章，必须与机器内数据核对一致后进行。
打印的帐页或报表作为档案保存时必须经会计主管逐页签字或盖章。
第二十八条每天发生的业务，应当天登记入帐。
日记帐原则上应每天打印输出．业务发生量少不能满页打印的，可按周或旬打印。
一般帐簿应依照实际情况和工作需要按月或按季按年打印，并保持帐页的连续性。
第二十九条采纳磁盘、光盘、磁带、微缩胶片存储会计数据的单位，在征得财政部门同意后，报公司财务部审核确认。
同时记帐。
