中信银行小企业联保授信管理办法(试行)

小企业授信风险分析指引文件编码（008-TTIG-UTITD-GKBTT-PUUTI-WYTUI-8256）附件1：中信银行小企业授信风险分析指引为进一步加强小企业授信业务风险控制，促进小企业金融业务健康持续发展，根据《中信银行小企业金融专营机构授信业务管理办法（试行）》及其配套制度、《中信银行小企业非金融专营机构授信业务管理办法（试行）》，在部分分行业务实践的基础上制定本指引。

各分行应结合本行业务管理和当地市场实际情况参照执行。

一、小企业授信风险控制的基本要求（一）满足投向管理政策各分行应切实强化小企业贷款投向管理，有效控制业务风险源头。

分行小企业业务管理部门应明确小企业目标市场和客户，围绕“一链两圈三集群”确定重点营销的客户范围。

1.审查审批人员应判断业务是否符合分行制定的投向管理政策要求。

若单笔业务之前已对集群客户进行了整体授信安排，应判断单笔业务是否符合整体授信安排所确定的单户准入条件及其它相关要求。

2.对重点支持的集群客户范围之外的零散客户，原则上应落实强担保条件。

（二）落实收益覆盖风险的要求小企业授信业务要坚持收益覆盖风险的原则，即业务收入扣除必要的成本支出和目标利润之后应不低于业务的预期损失。

授信调查及审查审批人员应密切关注企业外部经营环境变化对其资金成本和日常经营的影响，在保持市场竞争力的前提下，尽量提高定价水平。

（三）还原真实信息小企业授信风险控制应建立在企业真实信息基础之上。

授信调查及审查审批人员应通过财务和非财务信息检验、渠道检验等多种交叉检验方法（附件1-1），还原企业的真实信息。

1.授信调查及审查审批人员应注重对非财务信息的分析，重点关注水电表、海关报关表、纳税单、企业及企业主个人的银行流水、征信记录、业务合同及发票等。

2.授信调查及审查审批人员应通过独立的渠道进行信息核实，重点关注上下游企业、公众媒体、相关管理部门等信息渠道，通过比较分析不同渠道获得的信息辨别信息的真伪。

除此之 外 ，中信银 行还 推 出优质
成长 型企业 的特色产 品 ，包 括并 购贷 款 、股 权融 资 、融 资租赁 、项 目贷款 等 ，完 整 的产品体 系保证 了 中信 银行
能够 满足绝 大多数 小微企业 多元 化及 个性化的金融需求。 中信银行 长沙分 行小 企业金 融部 副 总经理 陈艳玲表 示 ，中信银 行 围绕 小 企业贷款 业务 的前 中后 台建设 专业 化 、流程化 银行 ，从市 场规划 、营 销 组 织 、贷前 调查 、审查 审批 、放款 操 作 、贷后 管理 到客户续 授信 、客户 再 经 营 ，使 各环节 有序运 转 、流程 １ ３益 顺 畅 。小 企业业 务受 理效率 、服务 水 平 大为 提高 ，从 而提 升 了客 户 的满 意
中信银 行长 沙分 行小 企业 融资方 案 以客户需求 为导 向 ，全 面解 决 了制 造业 、商 贸业 、餐 饮业 、物流 业 、科 技文 化等行 业的融 资需求 。尤 其值得
一
金 额 高— — 最 高可 达 ２ ０ ０万 元 期 限 活— — １年 内 自由选 择 分 期 还 款— — 等 额 还 款 ． 资 金 平
提 的是 ，中信银 行长 沙分行 小企业 了快 速增 长 ，今 年 ６月 末在 中信银 行
衡 规 划口
金融 部各 项业务 在全 中信系统 内实 现
授 信 期 限— — 最 长可 达 １年
使 用 方 式 — — 授 信 期 限 内 循 环 使
３ ０＼ Ｆ Ｉ Ｎ Ａ Ｎ Ｃ Ｅ Ｅ Ｃ Ｏ Ｎ Ｏ 中市场 内的商
户 ，有 市 场 管 理 方 出 具 ６个 月 Ｐ Ｏ Ｓ记
录 的 证 明 ；近 ６个 月 Ｐ Ｏ Ｓ收 单 人 账 金
多样 抵 押 — — 住 宅 、 商 用 房 、 土 地使 用权 、厂 房 、 仓 库

建设方面，中信银行不断丰富 “ 中信小企业成长 挚 ＃
侣”品牌 内涵 ，形成 了覆盖基础融资产 品、集群服 务方 案和特 色增值服 务 的三 大类 二十 四种产 品体 系 ，推 出了联保 贷、租权贷 、应急贷等 创新产 品， 并围绕 大型市场商户 、商会会 员企业 、园区成长型 企 业等设计 了一系列有针对性 的金融服务方案。
９ １ 元 ，较 年初增 长 ３ ％，小企 业 贷款增 量和 ０亿 ６
增速都超《 １ 纪 商业评论 》杂志 出于传递 商业 资讯 的 目的－ ２世 ７ １
登此 文 ，本 栏 目由本－ 市场部 企划制 作 。 ｆ １
的小企业金融服务模式。在专营机构建设方面 ，继
务 产 品 ” 中 国 中 小 企 业 金 融 服 务 十 大 影 响 力 品 、“ 适 用 于 小企 业授 信 业 务 的 绿 色 通 道 。在 合 作 平 台建
设方面 ，中信银行积极搭建供应链、地 方政府 、地 方商会 与协会 、信用增级等业务合作平 台，目前已 ． 。 与 ２ ３家担 保公 司建立 了合作 关系。在 产 品体 系 ４
近年来 ，中信银 行围绕银监会 “ 六项机制”建 设和 “ 四单管理 ”要求 ，把小企业金融业务作为银 行发展的战略方向之一 ，以可持续 性为基本要求对 小企业金融服务 商业模式进行积极探 索，在体制和 机制上不断创新 ，以 “ 专营机 构、专职 团队 、专业 流程 、专业平 台”为基础 ，积极推进具有 中信特 色
・
市 场 企划
中信银行荣获
“ 纪最佳 商业模 式 ２＠ １ Ｉ 『 ｒ 中国中小企业最佳 融 资伙伴奖 ”
近 日，中信银行在 《 １ 纪商业评论 》 ２ ２ 世 、《 １ 世纪 经济报道 》等 主办的 “ １世纪 中国最佳商 业 ２ 模式评选 ”中凭借小企业金融服务突 出表现 ，荣获 “ １ 纪最佳商业模式 中国 中小企业最佳融 资伙伴 ２ 世 奖” ，这是该 行继获得 “ 中国优 秀中小企业金融服

查 制度
” ．
．
商 贷 前要 求 客 户 经 理 落 实 《 业 银 行 小 企
“
对 低 风 险授 信业 务 傲 到 即 报 即 批 提
。
业 授 信 丁 作尽 职 指 引 》 规 定 按 照 支 行 设 计 的 授 信项 目 六 好 调 蠢 汇 报 的 提 纲 ( 经 营 者 素 质 好 体 制 机 制 好 经 营效 益 好 发 展 前 景 好 遵 守 信 用
、
计 划 去 年 我 们 在 银 根 抽 紧 的 情 况 下 通 过 上 级 安 排 专项 贷 款 规 模 和 调
、
逐 步 实 施 小 企 业 授 信 客 户 发 展 的 长期 计 划 和 分 步 汁划 织
一
2
．
落实人 员和组
息 同 时 关 注 电 费 T 资 供 应 商货 款 支付情 况
． 、 、
。
从 而 帮助 我 们 正 确判 断
． ．
是 专 门设 立 小 企 业 部 统
．
一
管 理 小 企 业 授 信 ：二 是 规 定 每 个 客 户 经
、
、
、
创新 又 要 防 范风 险 这 是 做好此 项 T 作 的必 然要 求 我们 在 T 作 上 主要 把握两个层 面
(
一
作 意 向 书 制 度 集 c p 定 时 审 批 制 度 特 事 特 办 制 度 使 全 行 小 企 业 授 信业
、 、
。
：
务 规 范 有 序 离效 操 作
。 ， ．
、
)在 服 务层 面 按 杭 州 分 行 要 求 完 善 服 务体 系 建 设 主 要 做 到 七
业 金融服 务试点单位
．
为防 范这些 风 险 我们采取 的措施 是

中信 银行杭 州分 行王利 亚行长代 表分 行与浙江 省 中小企业 局签约
入 。中信银行浙 江小企业 金融中心将着
力于 深化与政 府的 合作 通过与 各级政府 部 门打造合 作平 台 ，不断拓 宽对小 企业的支持渠道 。 据悉 ，在本 次中信银 行杭州 分行与浙 江省 中小 企业局 达成战略 合作 ，承 诺在三年 内向小企业 新增信贷投放 ３ 。 ０ 亿元的基础 上 ，该分行每 年还将再为小 业 中心安 排专项信 贷资 金 ，保 障小企 业贷款 不会 因为贷款额 度不足 而受到
未来将有更多的浙江中小企 业获得来 自中信银行的金融支持。
王利亚表示 ，小企业是经济发展的活力所在 ，对小 企业 的金 融服 务是各级政府和全社
会关注的重点 。中信银 行将小企业业务作 为发展战略的重要组威部分 ，始终重视小企业金 融领域的发展 。本次浙江小企业金融 中心 的成立 ，既是 中信银行响应政府号召 、履行社会 责任的具体举 措 ，同时也向社会各 界传递 了中信银行杭 州分行与浙 江小企业共 成长的决 心 。浙江小企业金融 中心成立后 ，中信银行杭州分行 将严格按 照银 监会 “ 六项机 制”建设 要求 ，不断丰 富小企业金融服务 内涵 ，深化小企业专业化经营 ，加 大资源投入 ，扩大客户 服务面 ，为浙江小企业提供更优质高效 的服务 ，着力打造浙江乃至全国小企业金融服务的
压缩 。
二是扩 大业 务覆盖范 围 ，提 升服务 品质 。传统 的小企业 经营机构 服务范 围通 常比较有 限 ，难 以形 成规模效 应 。随着 中信浙江小 企业金 融 中心 的挂牌 ￣ ２ 个 专业化 霄销 中心 的成立 ，这些机构 基本 覆盖了全 省主要 经济 区域 ，能 Ｌ４ １ 够为浙 江省大部 分县 市的小 企业提 供金融 服务 。备营销 中心还将 配备专 业的 小企 业服 务 团 队 ，通过 制 定差 异 化 的发展 目标 ，实行 集 约 化经 营和 专项 考 核 ，确保高度专业化 的服 务水平。 三是减 少业 务环节 ，提高业 务效率 。新成立 的浙江小企 业金融 中心将通 过推行小 企业专 职 审贷制度 、设置 绿色通 道缩短 审批流程 、扩 大基层机 构审 批权 限等办法 ，简化 小企 业信贷业 务的操 作手 续 ，以适 应小企 业 “ 金额 小 、 需求急 、频率高 ”的融 资需求 。 四是 依托 中信金融平 台 ，创 新产 品和 服务 。针 对小企 业授信担 保难等 问 题 ，中信浙江小 企业 金融 中心将 以产 品 为切入 点 ，推 出和 完善 专业 市场 优先

附件中信银行个人经营贷款业务管理办法（2.0版，2012年）第一章总则第一条为支持个体、私营经济的发展，优化零售信贷结构，规范个人经营贷款业务，根据《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国担保法》、《中华人民共和国物权法》、《贷款通则》、《个人贷款管理暂行办法》等有关规定，制定本实施办法。

第二条本实施办法所称“个人经营贷款”是指我行向个体工商户、私营企业（包括独资企业、合伙企业、有限责任公司和股份有限公司）的主要合伙人、主要自然人股东或实际经营者发放的，用于经营用途的人民币贷款。

主要合伙人、主要自然人股东是指自行成立法人机构或其他经济组织，或在上述机构内持有10%（含）以上股份的自然人；实际经营者是指企业出具股东会（董事会）决议明确为公司实际控制人的自然人以及分行信审会认可的合法合规的实际经营者。

第三条对于私营企业主要合伙人、主要自然人股东或实际控制人以自然人名义申请实际用于该经营实体的个人经营贷款，经营实体在我行已有授信余额的，原则上不得交叉授信。

如在风险可控的前提下确有合理交叉授信需求的，报分行风险管理部审—1—查并报分行信审会或其授权机构审批。

第四条两个及以上自然人不得为同一经营实体申请个人经营贷款，符合本办法规定的房地产抵押方式除外。

第五条经营实体注册所在地原则上应在分行辖内分支机构所在地。

如经营实体注册地跨区域，仅限于以分行省内或直辖市内的住宅抵押且抵押率不超过50%，并报分行信审会按权限审批，此情况下如我行其他分支机构已对该申请人及其关联企业发放贷款的，分行不得办理。

采用房地产抵押方式的，抵押的房产原则上应在分行省内或直辖市内;对跨区域的抵押房产仅限住宅且抵押率不超过50%,并报分行信审会按权限审批。

对经营实地注册地及抵押的房产均跨区域的个人经营贷款，分行不得办理。

第六条贷款用途。

个人经营贷款资金用于经营实体的经营用途，原则上用于流动资金周转。

个人经营贷款项下不得发放无指定用途贷款,贷款资金不得以任何形式流入证券、房地产、期货市场等国家政策禁止领域。

2019年银行业金融机构高级管理人员任职资格考试题库500题[含答案]一、单选题1．如果票据金额以外币为单位进行记载，（C）。

A.应当按照付款日的官方价格以人民币支付B.应当按照付款日的市场价格以人民币支付C.如果没有另外的约定，按照付款日的市场价格以人民币支付D.应当支付票载的外币2．会计人员及会计档案移交清册保管期限是（B）。

A.永久B.15年C.5年D.3年3．下列哪项准备在净利润中提取（B）。

A.贷款损失准备B.一般准备C.坏账准备D.长期投资减值准备4．下列哪个部门或单位依法指导.管理和监督本级金融企业的财务管理工作（B）。

A.税务部门B.财政部门C.人民银行D.银行监督管理部门5．金融企业的资产应按流动性进行分类不正确的有（D）A.流动资产B.长期投资C.固定资产D.短期资产6．长期待摊费用，是指金融企业已经支出，但摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用，对此，下列哪种说法不正确（D）。

A.长期待摊费用应当单独核算，在费用项目的受益期限内分期平均摊销B.租入固定资产改良支出应当在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销C.其他长期待摊费用应当在受益期内平均摊销D.项目支出的长期待摊费用，金额不大的，可在受益期内提前摊销7．金融企业取得抵债资产时，按实际抵债部分的贷款本金和已确认的利息作为抵债资产的入账价值，下列说法不正确的有（D）。

A.抵债资产处置时，如果取得的处置收入大于抵债资产账面价值，其差额计入营业外收入B.如果取得的处置收入小于抵债资产账面价值，其差额计入营业外支出C.保管过程中发生的费用，按规定从有关支出科目列支D.处置过程中发生的费用直接计入营业外支出8．银行对下列哪种贷款不计提贷款损失准备（D）。

A.长期贷款B.流动资金贷款C.政策性贷款D.委托贷款9．我国《票据法》规定持票人对定期汇票的出票人和承兑人的票据权利时效，为自汇票到期（A）日起。

A.2 年B.6 个月C.3 个月D.1 年10．在涉外票据中，汇票和本票出票行为的记载事项，应当适用（C）。

影响中小企业授信业务的主要问题和难点一是中小企业整体管理水平不高，普遍缺乏良好的公司治理机制，许多企业生产技术相对落后，产品生命周期短，产品结构单一雷同，企业生存过度依靠低价竞争，一味拼价格、拼劳力、资源利用率低、环境污染重、安全隐患多，企业小而全，小而弱，知识产权观念不强、保护不力，缺乏叫得响的品牌。

加之财务报表未审计，财务信息不真实、不完整，容易出现人为的操控，影响银行的评级指标。

其次，中小企业大多受经营规模所限，自身资金实力不足，固定资产较少或专用性较强，产权证明文件不齐备，抵押物法律权属关系不明晰，一般很难提供合乎银行标准的抵押品，加之抵押评估、登记部门分散，收费高，手续繁琐，尤其是政策环境不完善，中小企业担保难，市场准入和退出机制不健全，在很大程度上制约了中小企业授信业务的发展。

二是中小企业投资行为较为短视，一般很重视眼前利益，缺乏可持续发展的观念和长远的战略发展规划，在行业的选择上受到很大的限制。

在产品销售上，许多企业多采用现金交易方式，关联关系复杂、隐蔽，关联风险不易被银行监控和管理，尤其是企业一旦出现经营风险，有些企业便借各种名义逃废银行债务，一些生产正常的企业也通过多头开户、资金不入帐等方式不履行还款协议。

中小企业贷款的特点是时间紧、频率高、数量少、管理成本高，经营的不确定性及高风险性使得安全性为前提的银行在授信业务活动中难有作为，而且，不同地区间发展极不平衡。

从银行自身来说，考核企业静态财务指标过多，深入了解和分析企业发展潜力不足，加之商业银行内部管理和外部监管，强化风险责任的追究，奖励机制缺乏，也在一定程度上影响了基层信贷人员的工作积极性。

提高金融服务的几点务实思考:1、美国的《亚洲商业监察》前不久发布的消息显示，中国大陆的中小企业在亚太地区最具竞争力。

在当前银行存差不断加大的情况下，商业银行传统目标市场竞争日趋激烈，贷款集中度越来越高，利差收窄，信用风险不断加大，因此，积极探索建立和完善适应中小企业贷款业务，加快经营战略转型已势在必行。

中信银行并购贷款业务管理办法（试行）第一章总则第一条为规范并购贷款行为，加强并购贷款业务的管理，防范并购贷款业务风险，促进我行并购贷款业务健康发展，根据《中华人民共和国商业银行法》、《商业银行并购贷款风险管理指引》等法律法规以及《中信银行公司授信业务管理办法》等相关规定，制订本办法。

第二条本办法中所称并购，是指境内并购方企业通过受让现有股权、认购新增股权，或收购资产、承接债务等方式以实现合并或实际控制已设立并持续经营的目标企业的交易行为。

并购可由并购方通过其专门设立的无其他业务经营活动的全资或控股子公司（以下称子公司）进行。

第三条本办法所称并购贷款，是指我行向并购方或其子公司发放的，用于支付并购交易价款的贷款。

第四条开展并购贷款业务应当遵循依法合规、审慎经营、风险可控、商业可持续的原则。

第五条本办法适用于全行各级机构开展的并购贷款业务。

第二章业务基本规定第六条开展并购贷款业务应符合国家产业及宏观政策，符合中国银监会并购贷款业务的相关要求，并符合我行授信政策。

第七条开展并购贷款业务主要有以下限制条件：（一）全行并购贷款余额占同期银行核心资本的比例不应超过50%；（二）对同一借款人的并购贷款余额占同期我行核心资本净额的比例不应超过5%；（三）并购的资金来源中并购贷款所占比例不应高于50%；（四）并购贷款期限一般不超过五年。

第八条并购方申请并购贷款时应符合以下基本条件：（一）并购方依法合规经营，信用状况良好，没有信贷违约、逃废债务等不良记录；（二）并购方已建立完善的现代公司治理结构和良好的内部控制机制；（三）并购方的注册资本金已根据有关法律和公司章程规定按时足额到位；（四）并购方的控股股东、实际控制人信誉良好且最近3年无重大违法违规记录；（五）并购交易合法合规，涉及国家产业政策、行业准入、反垄断、国有资产转让等事项的，应按适用法律法规和政策要求，取得有关方面的批准和履行相关手续；（六）并购方与目标企业之间具有较高的产业相关度或战略相关性，并购方通过并购能够获得目标企业的研发能力、关键技术与工艺、商标、特许权、供应或分销网络等战略性资源以提高其核心竞争能力。

关于调整我行小企业客户管理标准的通知各经营单位、分行各部门：为贯彻落实我行“橄榄型”对公客户分层经营体系建设要求，推动我行小企业金融业务向“小微化”发展，总行决定自2013年1月1日起对我行小企业客户管理标准做出调整，现将有关工作要求通知如下，请遵照执行：一、管理标准我行小企业客户管理标准调整为上年销售收入1亿元（含）以下且单户一般性贷款金额1000万元（含）以下的客户，包括经工商行政管理机关（或主管机关）核准登记的企业法人、事业法人、其他经济组织以及个体工商户等。

二、统计管理小企业客户以公司信贷管理系统添加标识的方式进行管理，数据统计范围以小企业标识为依据。

（一）标识规则1．上年销售收入1亿元（含）以下且一般性贷款余额1000万元（含）以下的存量客户，由总行统一在信贷管理系统中添加小企业标识。

2．上年销售收入1亿元（含）以下且一般性贷款金额1000万元（含）以下的新客户，业务审批通过后由系统自动添加小企业标识。

（二）调整规则总行每年定期进行客户调整，将符合小企业管理标准但未添加小企业标识的客户调入小企业客户管理范围，将已添加小企业标识但超出小企业管理标准的客户调出小企业客户管理范围。

客户调整名单由分行小企业金融中心统一出具。

（三）剔除规则企业正常经营时销售收入或贷款余额超出我行小企业管理标准的，或者由于经营恶化、贷款回收等原因导致销售收入、贷款余额下降而符合我行小企业管理标准的不良客户，分行可申请剔除，经总行审核通过后不纳入小企业客户管理范围。

三、管理原则（一）坚持客户小微化各经营单位应坚决贯彻总行小企业客户向“小微化”发展的要求，在新的客户管理范围内重点拓展一般性贷款金额500万元以下的微型企业客户。

（二）坚持统一管理分行小企业金融中心作为分行小企业客户的归口管理部门，负责辖内所有符合管理标准的小企业客户的统一管理，原则上不应再按照产品属性将小企业客户划归其他部门管理。

四、近期工作要求（一）客户梳理1.《中信银行小企业客户认定管理办法（2011，1.0版）》自2013年1月1日起废止。

授信客户风险防控和化解管理办法附件：中信银行绍兴分行授信客户风险防控和化解管理办法为进一步加强贷后管理，提高授信风险防控水平，完善和健全风险化解处置工作机制，加快不良贷款化解处置进程, 提高管理效能，特制定本管理办法。

一、客户分类的标准（一）第一类客户。

出现但不限于以下情形之一的授信客户列为第一类客户：1、五级分类已列入后三类，需通过清收退出的客户；2、已列为预警客户，出现清偿性危机的客户。

（二）第二类客户。

出现但不限于以下情形之一的授信客户列为第二类客户：1、贷款不能按时还本付息，表外授信出现垫款，其他银行只收不放或已发生逾期和欠息的客户；2、法定代表人或高管人员被捕、失踪，企业涉及法律诉讼，账户被查封或冻结的客户；3、主业经营状况不佳、现金流不充裕、受担保链影响、存在重大风险隐患、出现明显预警信号的客户；4、五级分类列入后三类的客户（除列入第一类的客户外）；5、已列入预警管理的客户（除列入第一类的客户外）。

（三）第三类客户。

出现但不限于以下情形之一的授信客户列为第三类客户：1、企业生产经营尚能维持，还本付息正常。

但由于内外部各种因素的影响，企业经营困难或风险苗头已经显现，如销售放缓、利润下滑、库存上升、应收账款增加、负债率居高不下、投资过度、资金紧张、主业不突出、有民间借贷嫌疑、企业高管有不良行为等等；2、企业自身经营正常，风险程度较低，但担保措施较弱的客户；（2）根据分行制定的风险化解工作目标和方案，落实分工，明确职责，分步组织实施；（3）全面参与客户的风险化解和处置管理工作。

5、分行风险管理委员会职责：分行风险管理委员会及时组织召开风险化解和处置工作会议，提出相应的工作意见，形成风险化解实施方案，定人员、定时间、定进度、定措施，并督促组织实施。

（二）第二类客户对这类客户实施预警管理。

各机构、风险管理部、信贷管理部、会计管理部要根据杭州分行预警客户管理办法，明确职责，落实责任。

并成立由支行行长、支行分管行长、信贷管理部或风险管理部人员、主办客户经理组成的风险防控小组（风险防控小组组长由分管风险副行长指定）。

中信银行小企业授信风险分析指南一、引言小企业是经济发展的重要力量，也是中信银行重点支持的对象之一。

然而，由于小企业的规模较小、经营状况相对较不稳定，其授信风险相对较高。

因此，为了有效管理小企业授信风险，中信银行制定了本《小企业授信风险分析指南》，以辅助银行业务人员进行风险评估和风险控制，确保银行资产安全，保障客户利益。

二、授信风险的内涵1. 定义授信风险是指银行在向客户提供融资支持时可能面临的违约、经营风险和市场风险，包括信用风险、操作风险、流动性风险、市场风险等。

2. 影响因素授信风险的大小由多个因素共同决定，包括小企业的经营历史、财务状况、行业发展态势、管理能力等。

三、小企业授信风险分析内容1. 客户基本信息工商注册信息、企业法人代表、股权结构、经营范围等，包括背景调查、身份验证等。

2. 经营状况包括销售收入、毛利率、净利润等财务指标，以及行业竞争力、市场地位等经营评价指标。

3. 资信评估对客户的信用状况进行评估，包括个人征信、企业信用记录、还款能力等。

4. 抵押物评估评估抵押物的价值、流动性等因素，以确保授信资金有充分的担保。

5. 风险分析综合客户基本信息、经营状况、资信评估、抵押物评估等因素分析授信风险的大小。

四、授信风险分析指南的应用1. 风险评估根据小企业授信风险分析指南将客户风险评级分为低、中、高等级，以决定是否授信以及授信额度的确定。

2. 风险控制根据风险评估的结果，采取相应的风险控制措施，包括调整利率、提高担保要求、设定监控机制等。

3. 风险预警和处置建立风险预警机制，对已经发生的风险进行及时监测和处置，避免风险进一步扩大。

五、结语授信风险分析是银行授信业务中的重要环节，对保障银行资产安全、保护客户利益至关重要。

中信银行的小企业授信风险分析指南将为银行业务人员提供科学、系统的评估方法和操作指南，帮助他们有效地识别、评估和控制授信风险，提高银行业务风险管理水平，实现可持续发展。

六、具体风险分析指南应用案例为了更好地理解小企业授信风险分析指南的应用，以下是两个典型案例分析：案例一：某餐饮企业授信风险分析1. 客户基本信息：该企业经营餐饮业务已有5年，注册资本50万元，拥有正规营业执照，并在市场上享有较好的口碑。

工商银行小企业联保授信管理制度1更多资料请访问.(.....)2更多资料请访问.(.....)工商银行小企业联保授信管理办法(试行)第一章总则第一条为促进我行小企业授信业务稳步发展,进一步满足小企业客户融资需求,解决小企业担保难问题,根据<中华人民共和国商业3银行法>、<中华人民共和国担保法>、<中华人民共和国中小企业促进法>等法律法规和银监会<银行开展小企业授信工作指导意见>及我行有关规定,特制定本办法。

第二条本办法所称小企业是指符合<中信银行小企业授信业务管理办法(修订稿)>小企业界定标准中的企业、法人组织和个体经营户,我行小企业界定标准调整,本标准随之调整。

第三条本办法所称联保授信是指若干小企业自愿组成一个联合担保体(以下简称”联保小组”),联保小组成员之间协商确定授信额度,向我行联合申请授信,每个借款人均为联保小组其它所有借款人以多户联保形式向我行申请借款而产生的全部债务提供连带保证责任,我行给予一定额度的授信。

第四条本办法所称的授信泛指各类贷款、贸易融资、贴现、保理、贷款承诺、保函、信用证、票据承兑等表内外授信和融资业务。

第五条小企业联保授信实行企业申请、多户联保、按约还款、互相监督、责任连带、周转使用的管理原则。

第二章准入条件4第六条在我行办理联保授信业务的企业和法人组织须同时达到以下标准:(一)具有工商行政管理机关核发的营业执照及其它有效证件,且在有效期内,有固定的经营场所。

(二)原则上连续正常经营两年以上,成长性较好,现金流及利润稳定增长。

(三)生产型企业资产负债率原则上不超过70%,流通型企业资产负债率原则上不超过80%。

(四)企业在我行信用风险评级原则上在C级(含)以上。

(五)企业管理团队(或实际控制人)品行良好,无违法行为和不良信用记录及其它负面情况。

(六)有贷款卡,且在有效期内。

(七)贷款用途符合国家法律、法规及有关政策规定。

各银行在中小企业业务中的经验做法及亮点一、中信银行中信银行在中小企业金融服务工作中的亮点是分时期采取不同的信贷措施。

一是在小企业进展初期，通过个人经营贷款、住房或商铺按揭贷款等产品满足企业资金需求；二是在企业差不多有一定积存，需要尽快做大做强时，设计一系列货权质押和应收款质押产品来代替传统的资产抵押，沿着企业的资金链、产品链把企业的上下游企业纳为整体、联动开发，连续推出了保兑仓、汽车金融、钢铁金融等物流金融类产品组合——〝银贸通〞，有效地解决了部分中小贸易企业的融资问题，为其加快资金周转和提高市场竞争力提供了有力的支持；三是通过开发出口押汇、出口退税账户托管贷款、远期信用证、福费廷、法人账户透支等产品，关心中小企业打开融资空间；四是积极配合企业发行短期融资券，扩大企业融资渠道。

二、工商银行〔一〕建立和完善六项机制一是合理确定中小企业贷款收益。

工商银行各分支机构在人行基准利率的基础上，依照客户对银行的综合奉献度和贷款风险度进行适当上浮，要紧考虑因素包括金额、贷款期限、担保方式、在银行的结算量以及中间业务量等情形。

二是建立对中小企业贷款的专项考核。

工商银行各二级分行均依照各自的实际情形，制定了相应的中小企业客户经理考核方法，考核方案以贷款增量、质量、收益等为要紧考核指标，既考虑到信贷人员治理过程中的尽职情形，又兼顾贷款规模、质量和收益等情形，以提高信贷人员拓展小企业贷款市场的积极性。

三是区别对待、分类授权、梯度推进。

工商银行二级分行分为四个类别，在中小企业信贷业务转授权、客户准入标准等方面分别实施不同的区域信贷政策。

对中小企业客户资源丰富、信用环境良好、信贷治理水平较高的分支机构，在审批权限和客户准入方面给予其更大的自由度，鼓舞其积极开拓中小企业信贷市场。

四是不断优化业务流程，逐步完善小企业信贷业务风险治理体系。

工商银行一方面对小企业客户评级、授信、押品评估、审查审批进行整合，实行〝四合一〞治理，做到审批与评级授信合并完成，同时实行〝2+2〞模式，提高审批效率；另一方面也专门注重信贷业务操作流程的相互制衡，实行双人调查、双人签批、双人办理手续等，有效防范操作风险，同时不断细化小企业贷后治理要求，推行客户经理〝换手治理〞等措施。

小企业授信风险分析指引Company number【1089WT-1898YT-1W8CB-9UUT-92108】附件1：中信银行小企业授信风险分析指引为进一步加强小企业授信业务风险控制，促进小企业金融业务健康持续发展，根据《中信银行小企业金融专营机构授信业务管理办法（试行）》及其配套制度、《中信银行小企业非金融专营机构授信业务管理办法（试行）》，在部分分行业务实践的基础上制定本指引。

各分行应结合本行业务管理和当地市场实际情况参照执行。

一、小企业授信风险控制的基本要求（一）满足投向管理政策各分行应切实强化小企业贷款投向管理，有效控制业务风险源头。

分行小企业业务管理部门应明确小企业目标市场和客户，围绕“一链两圈三集群”确定重点营销的客户范围。

1.审查审批人员应判断业务是否符合分行制定的投向管理政策要求。

若单笔业务之前已对集群客户进行了整体授信安排，应判断单笔业务是否符合整体授信安排所确定的单户准入条件及其它相关要求。

2.对重点支持的集群客户范围之外的零散客户，原则上应落实强担保条件。

（二）落实收益覆盖风险的要求小企业授信业务要坚持收益覆盖风险的原则，即业务收入扣除必要的成本支出和目标利润之后应不低于业务的预期损失。

授信调查及审查审批人员应密切关注企业外部经营环境变化对其资金成本和日常经营的影响，在保持市场竞争力的前提下，尽量提高定价水平。

（三）还原真实信息小企业授信风险控制应建立在企业真实信息基础之上。

授信调查及审查审批人员应通过财务和非财务信息检验、渠道检验等多种交叉检验方法（附件1-1），还原企业的真实信息。

1.授信调查及审查审批人员应注重对非财务信息的分析，重点关注水电表、海关报关表、纳税单、企业及企业主个人的银行流水、征信记录、业务合同及发票等。

2.授信调查及审查审批人员应通过独立的渠道进行信息核实，重点关注上下游企业、公众媒体、相关管理部门等信息渠道，通过比较分析不同渠道获得的信息辨别信息的真伪。

项 金融 债的 规模 。 外 ， 此 兰州银 行发行 ５ 亿元 小微 型企业 专项 金融债 券， ０ 也获 得了银监会的批准 。 除此 之外 ， 中信 银行 、 波银行、 宁 重
意营销大企 业 ， 就是 思想没有转 变 。 这 实际上， 银行业的 “ 二次转 型” 就是 思想 的变革。 以， 所 银行必 须改革 ， 从资源分 配、 考核机制上进行变革。 为什么 银行 业 “ 思想 的 变革 ”这么 难？ 白了， 说 这还 是一个风险和收益 的比 例 问题 。 来 ， 一 小微 企 业往 往面临 信息 不对 称 、 管理不规范等情况 ， 风险相对大 企业捉 摸不 定 ， 抬高了银行 融资渠道 的 成本 ； 来 ， 二 似乎 做小 微 企业 贷款 的收 益远不如做大企业来得爽 决。 事实上， 数据显示 ， 国上世纪８ 年 美 ０
的银行， 申请发行专项金融债。 可 与此 同时 ， 明确 了小微企 业 贷款 还 风险权重 的计算原则： 根据相关规 定， 在
的信贷 支持 力度 ， 有助于 银行 优化信 将
封 故 Ｉ ｖ ｒ ｔ ｒ 面 事 Ｃｏ ｅ ｏｙ Ｓ
贷结构 ， 提高服务小微企 业的能力。
银行业的 “ 宠” 新
励和支持 银行 创新支持 科技型小微企业 成长 ， 探索建设 符合 我国国情的科 技支 行； 进一 步明确了银行发行小 微 企业专 项金 融债的条件 ： 除须 满足金融 债发行 相关 法律 法规 及审慎性 监 管要求外 ， 对
小微 企业贷款增速和 增量达到相关 目标
条”） 基础上， 出了更具体 的差 别化监 提 管和激励政策。
翼” 计划利用招行 小 微企 业，
推 荐 给股 权 投 资基 金 ； 行做 财 政 顾 银
据统计， 今年初 ， 多家银行 已加入发

中信银行小企业联保授信管理办法（试行）第一章总则第一条为促进我行小企业授信业务稳步发展，进一步满足小企业客户融资需求，解决小企业担保难问题，根据《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国担保法》、《中华人民共和国中小企业促进法》等法律法规和银监会《银行开展小企业授信工作指导意见》及我行有关规定，特制定本办法。

第二条本办法所称小企业是指符合《中信银行小企业授信业务管理办法（修订稿）》小企业界定标准中的企业、法人组织和个体经营户，我行小企业界定标准调整，本标准随之调整。

第三条本办法所称联保授信是指若干小企业自愿组成一个联合担保体（以下简称“联保小组”），联保小组成员之间协商确定授信额度，向我行联合申请授信，每个借款人均为联保小组其他所有借款人以多户联保形式向我行申请借款而产生的全部债务提供连带保证责任，我行给予一定额度的授信。

第四条本办法所称的授信泛指各类贷款、贸易融资、贴现、保理、贷款承诺、保函、信用证、票据承兑等表内外授信和融资业务。

第五条小企业联保授信实行企业申请、多户联保、按约还款、互相监督、责任连带、周转使用的管理原则。

第二章准入条件第六条在我行办理联保授信业务的企业和法人组织须同时达到以下标准：（一）具有工商行政管理机关核发的营业执照及其他有效证件，且在有效期内，有固定的经营场所。

（二）原则上连续正常经营两年以上，成长性较好，现金流及利润稳定增长。

（三）生产型企业资产负债率原则上不超过70%，流通型企业资产负债率原则上不超过80%。

（四）企业在我行信用风险评级原则上在C级（含）以上。

（五）企业管理团队（或实际控制人）品行良好，无违法行为和不良信用记录及其他负面情况。

（六）有贷款卡，且在有效期内。

（七）贷款用途符合国家法律、法规及有关政策规定。

（八）提供存单质押或在我行存入保证金。

（九）在我行开立结算账户，主要结算业务须在我行办理。

（十）我行规定的其他条件。

第七条在我行办理联保授信的个体经营户须同时达到以下标准：（一）持有合法有效的身份证件，年龄在20（含）至60周岁（含），有固定住所，有当地常住户口或持有当地公安机构颁发的暂住证并在当地居住一年以上，具有完全民事行为能力的中国公民。