39 客户信用等级分类(陈卫莉)

客户信用等级评估一、背景介绍客户信用等级评估是指通过对客户的信用状况进行评估，以确定其信用等级的一种方法。

信用等级评估对于企业和金融机构来说非常重要，它可以帮助企业和金融机构了解客户的信用风险，从而做出更明智的决策。

本文将详细介绍客户信用等级评估的标准格式。

二、评估指标客户信用等级评估通常基于一系列评估指标，包括但不限于以下几个方面：1. 个人信息评估客户信用等级时，首先需要收集客户的个人信息，如姓名、年龄、性别、婚姻状况等。

这些信息可以帮助评估客户的个人稳定性和责任心。

2. 财务状况客户的财务状况是评估其信用等级的重要指标之一。

需要收集客户的收入状况、资产负债情况、征信记录等信息。

这些信息可以帮助评估客户的偿还能力和还款意愿。

3. 行为记录客户的行为记录也是评估其信用等级的重要依据。

需要了解客户的消费习惯、还款记录、逾期情况等。

这些信息可以帮助评估客户的信用历史和风险偏好。

4. 行业背景客户所在行业的背景也会对其信用等级产生影响。

需要了解客户所在行业的发展状况、竞争情况、市场前景等。

这些信息可以帮助评估客户的行业风险和发展潜力。

三、评估流程客户信用等级评估通常包括以下几个步骤：1. 数据收集评估者需要收集客户的个人信息、财务状况、行为记录和行业背景等数据。

这些数据可以通过客户提供的文件、征信报告、银行对账单等渠道获取。

2. 数据清洗评估者需要对收集到的数据进行清洗和整理，确保数据的准确性和完整性。

同时，需要对数据进行加工和转换，以便后续的分析和建模。

3. 指标选择评估者需要根据评估指标的重要性和可操作性，选择适合的指标进行评估。

可以借助统计分析和专家经验，确定最终的评估指标。

4. 指标权重确定评估者需要为每个评估指标确定相应的权重，以反映其在客户信用等级评估中的重要程度。

权重的确定可以基于统计分析、专家意见和实际经验等。

5. 评估模型建立评估者需要基于收集到的数据和确定的评估指标，建立客户信用等级评估的模型。

客户信用等级评估方案总体构思客户信用等级的评估是为了加强信用控制，并为客户分类提供依据。

信用等级的评估，以客户的信用履约记录和还款能力为核心，进行量化的评定。

客户信用等级每季度根据客户上一季度的经营和财务状况评定一次。

信用评估指标分为品质特性评价、信用履约率评价、偿债能力评价、经营能力评价、盈利能力评价五大类共20项，对各项指标设置相应分值。

信用等级评定实行百分制，其中财务指标占30分，非财务指标占70分。

评分后按得分的高低，对客户分为AAA、AA、A、B、C五个等级。

在对客户进行分类时，核心信用二代的信用等级必须为AA级以上，A类信用二代的信用等级必须为A级以上，B类信用二代的信用等级必须为B 级以上，C类信用二代的信用等级必须为C级以上。

评估步骤1. 收集客户的营业执照、法定代表人身份证的复印件、财务报表（上年末及上季度末）等相关资料；2. 填写《客户基本情况表》；3. 根据客户实际情况填写《客户信用等级评分表》；4. 按客户实际得分评定其信用等级。

评估指标及分值一、品质特性评价28分1. 整体印象满分4分该项指标由评估人员根据对客户的整体印象评分。

A •成立3年以上，公司规模较大，员工表面素质较高，公司在同业中形象良好4分B •成立1年（含1年）以上，公司规模较中等，员工表面素质较一般，公司在同业中形象良好2分C •成立未满1年，公司规模较小，员工表面素质较低，公司在同业中形象较差0分2. 行业地位满分4分该项指标根据客户在经营区域内的市场占有率评定A •在当地销售规模处于前三名4分B .在当地销售规模处于前十位3分C •在当地有一定销售规模，但排名较后2分D .在当地处于起步阶段0分3. 负责人品德及企业管理素质满分4分该项指标根据企业的董事长、总经理、部门负责人的文化水平、道德品质、信用观念、同行口碑，企业制度建设、合同履约率等情况综合评价。

A •主要负责人品德及企业管理素质好4分B •主要负责人品德及企业管理素质一般2分C •主要负责人品德及企业管理素质差0分4. 业务关系持续期满分3分A .与本公司的业务关系持续2年以上3分B .与本公司的业务关系持续1- 2年2分C •与本公司的业务关系持续2-12个月1分D •与本公司的业务关系期少于2个月0分5. 业务关系强度满分4分A •以本公司为主供货商3分B •以本公司为次供货商 1.5分C •偶尔在本公司提货0分6. 合作诚意满分4分A •合作态度好，愿意向本公司提供报表4分B •合作态度一般，向其索取财务报表有一定难度2分C .合作态度差，不愿意向本公司提供财务报表0分6•员工人数满分2分A •人员稳定，从业人数100人以上2分B .从业人数30--100人1分C •从业人数少于30人或人员流动性大0分7. 诉讼记录满分4分A .无诉讼记录4分B •有诉讼记录但已全部胜诉3分C •有未决诉讼，或已胜诉但不能执行1分D .有诉讼记录，败诉0分二、信用履约评价38分1. 信用履约率满分20分信用履约率=上季累计偿还到期信用额/上季累计到期信用额*100%满意值为100%得分=实际值*202. 按期履约率满分14分按期履约率=上季累计按期偿还到期信用额/上季累计到期信用额*100%满意值为100%得分=实际值*14 满分4分 4分 0分 14分满分4分天*上季平均应收帐款/上季销售额3.呆/坏帐记录上季无呆/坏帐记录 上季有呆/坏帐记录 三、偿债能力评价 1•应收帐款周转天数应收帐款周转天数 =90该项指标根据企业的董事长、总经理、部门负责人的文化水平、道德品质、信用观念、 同行口碑，企业制度建设、合同履约率等情况综合评价。

客户信用等级评估客户信用等级评估是一种评估客户信用状况和风险的方法，它通过采集和分析客户的相关信息来判断客户的信用能力和还款能力。

客户信用等级评估可以匡助企业了解客户的信用状况，从而更好地决策是否与该客户建立业务关系，以及如何管理与该客户的业务关系。

在进行客户信用等级评估时，通常会考虑以下几个方面的因素：1. 个人信息：包括客户的姓名、年龄、性别、婚姻状况、教育背景等。

这些信息可以匡助评估客户的个人稳定性和还款能力。

2. 财务状况：包括客户的收入、资产、负债等。

这些信息可以匡助评估客户的财务稳定性和还款能力。

3. 信用历史：包括客户的信用记录、逾期记录、欠款记录等。

这些信息可以匡助评估客户的信用状况和还款能力。

4. 行为特征：包括客户的消费习惯、购买行为、还款行为等。

这些信息可以匡助评估客户的信用状况和还款能力。

在评估客户信用等级时，通常会使用一些评估模型和算法来进行客户信用评分。

评分结果通常以信用等级的形式呈现，例如A级、B级、C级等。

不同的信用等级代表着不同的风险程度，企业可以根据客户的信用等级来制定相应的业务策略和风险控制措施。

客户信用等级评估对企业的意义重大。

首先，它可以匡助企业避免与信用状况较差的客户建立业务关系，减少坏账风险。

其次，它可以匡助企业更好地了解客户的信用状况，从而更好地制定营销策略和销售计划。

最后，它可以匡助企业更好地管理与客户的业务关系，提高客户满意度和忠诚度。

为了进行客户信用等级评估，企业可以采取以下步骤：1. 采集客户信息：企业可以通过各种渠道采集客户的个人信息、财务信息、信用历史信息和行为特征信息。

这些信息可以通过客户填写的表格、银行对账单、信用报告等途径获取。

2. 数据清洗和整理：企业需要对采集到的客户信息进行清洗和整理，确保数据的准确性和完整性。

在数据清洗和整理过程中，可以使用一些数据处理工具和算法来匡助提高效率和准确性。

3. 评估模型建立：企业可以根据自身的需求和实际情况，建立适合自己的客户信用评估模型。

企业客户信用等级企业评级基本情况表精品文档客户名称法定地址--------------------------精品文档，可以编辑修改，等待你的下载，管理，教育文档----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------贷款证号码营业执照号码----- 设立日期机构代码法定代表人国籍财务主管国籍主营经营范围兼营按所有制?国有?集体?民营?外商独资?中外合资?其他: 客户类别按组织形式?有限责任?国有独资股份有限?上市?未上市?合伙?其他:注册资本实收资本主要股东控股比例主要股东控股比例关联企业企业财务报表类型?审计过?未审计2012年2013年2014年2012年2013年2014年资产总额负债总额固定资产原值流动负债固定资产净值应付账款客在建工程其他应付款户无形和递延资产所有者权益基本流动资产实收资本财务货币资金销售收入数应收票据销售成本据应收账款净值利润总额存货净利润长期投资财务费用经营活动现金净流量上年底总额合行上年底上月总额其他履约状况备注实际信用余额客短期贷款户银中期贷款行长期贷款信用贴现余额状承兑余额况保证余额一年内到期长期借款--------------------------精品文档，可以编辑修改，等待你的下载，管理，教育文档--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------精品文档--------------------------精品文档，可以编辑修改，等待你的下载，管理，教育文档---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------2014年10月11月12月平均额=(前三个月月末余额之和)/3 与合货币资金余额行合行存款余额密切对外贷款(含民间) 程度合行贷款余额信贷客户经理: 负责人: 注:本表由信贷员逐户填写企业信用等级评定表评级企业名称:权重项目内容及计算公式分数段及取值得分扣分说明分值8 一、定性分析好:2分;一般1分; 企业法定代表人和主要差0分; 管理者遵纪守法、诚实守2 1、品质对企业的法人代表(包括其配偶)及信情况以及其关联人守企业关联方有不良贷款的一概得0分信情况(根据对企业，法定代表人夫妻双方、股东、关联企业征信查询打分)企业法定代表人或主要?3年得2分;2 2、经历经营者从事本行业经营?2年得1分;年限,2年得0分;管理规范，经营稳健，思路清晰2分;2 3、能力经营管理能力一般1分;差0分;证照齐全且年审得2分; 2 4、合规合规经营情况证照不全或未年审的不得分;二、与银行业务20 合作情况在合作银行已开立基本账户的得5分;企业在合作银行开户情在合作银行已开立一般账户的得,6、开户情况 5 况(提供开户证明) 分;未在合作银行开户的不得分;--------------------------精品文档，可以编辑修改，等待你的下载，管理，教育文档--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------精品文档--------------------------精品文档，可以编辑修改，等待你的下载，管理，教育文档---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------代发工资(含银行卡发售)、代理财产保险、保有两项以上(含)中间业务的得5分;7、中间业务合作管箱服务、代理职工人身有一项中间业务的得3分; 5 情况险、财务顾问服务、外汇没有的不得分; 业务等(提供保险单据等(必须提供相应的证明进行打分)相关证明)50%得5分; X=(企业在合作银行最近?40%得4分; 三个月月均存款余额/企8、企业在合作银?30%得6分; 5 业在合行首次申请综合行存贷款占比?20%得2分; 授信额度)×100%(提供?10%得1分; 账户对账单) ,10%得0分;X=客户在合作银行开立的所有对公账户相应期间对账单中反映的累计资金流入量,经审计的货款归行率乘以5所得结果为该项得9、货款归行率 5 对应期间的现金流量表分;中经营性活动产生的现无现金流量表或未审计的企业得0分; 金流入小计(提供账户对账单,包括法人代表夫妻在合作银行私人账户)三、经济实力10生产企业:?2000得6分;1500得5分;1000得4分;800得3; ?500得2分;200得1.5分;100得1分;10、实有净资产X=资产总额-负债总额-,100得0分; 6 (单位:万元) 待处理资产损失流通企业:?800得6分;500得5分;400得4分;300得3分; ?200得2分;100得1.5分;50得1分;,50得0分;--------------------------精品文档，可以编辑修改，等待你的下载，管理，教育文档--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------精品文档--------------------------精品文档，可以编辑修改，等待你的下载，管理，教育文档---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------生产企业:?3000得4分;2000得3分;1000得2分;500得1分;,500得0分; 11、有形长期资X=固定资产净值+在建工4 产(单位:万元) 程+长期投资流通企业:?1000得4分;700得3分;500得2分;300得1分;,300得0分;四、偿债能力20(0,52.54]为10分;(52.54，54]为9分;(54，56]为8分;(56，58]为7分;(58，60]为612、资产负债率X=(负债总额/资产总额)分; 10 (%) ×100%(60，62]为5分;(62，65]为4分;(65，68]为3分;(68，71]为2分;(71，75)为1分;[75，100]为0分{备注:行业标准值为52.54}[117.8，+?)为5分;[113，117.8)为4分;[109，113)为3分; X=(流动资产/流动负债)13、流动比率(%) 5 [105，109)为2分; ×100% [100，105)为1分;(0，100)为0分;{备注:行业标准值为117.8}[91.18，+?)为2分;[75，91.18)为1.5分;X=[(流动资产-存货)/[60，75)为1分; 14、速动比率(%) 2 流动负债]×100% [50，60)为0.5分;(0，50)为0分;{备注:行业标准值为91.18}--------------------------精品文档，可以编辑修改，等待你的下载，管理，教育文档--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------精品文档--------------------------精品文档，可以编辑修改，等待你的下载，管理，教育文档---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------(全部短期借款+1年内到期的长期借款)得3分;X=经审计的上年度现金?(合作银行短期借款+1年内到期的15、经营活动现3 流理表中经营性活动产合作银行长期借款)得2分; 金净流量生的现金流入净额?0得1分;,0得0分;无现金流量表或未审计的企业得0分; 五、经营效益20 [9.54，+?)为5分;[6，9.54)为3分;16、总资产利润X=(利润总额/资产总额)[4，6)为2分; 5 率(%) ×100% [2，4)为1分;(-?，2)为0分{备注:行业标准值为9.54}[18.03，+?)为5分;[13，18.03)为4分;[8，13)为3分; 17、销售利润率X=(销售利润/销售收入5 [3，8)为2分; (%) 净额)×100% [0，3)为1分;(-?，0)为0分;{备注:行业标准值为18.03}[3.15，+?)为4分;[2.15，3.15)为3分;18、利息保障倍X=[(利润总额+财务费[1.15，2.15)为2分; 4 数用)/财务费用] [1，1.15)为1分;(0，1)为0分;{备注:行业标准值为3.15}[7.97，+?)为3分;19、应收账款(票X=销售收入净额/(应收[4，7.97)为2分; 据)周转次数(单3 账款平均余额+应收票据[1，4)为1分; 位:次/年) 平均余额) [0，1)为0分;{备注:行业标准值为7.97}--------------------------精品文档，可以编辑修改，等待你的下载，管理，教育文档--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------精品文档--------------------------精品文档，可以编辑修改，等待你的下载，管理，教育文档---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------[6.48，+?)为3分;[3，6.48)为2分; 20、存货周转次X=产品销售成本/平均存3 [1，3)为1分; 数(单位:次/年) 货成本[0，1)为0分;{备注:行业标准值为6.48}六、信誉状况16无逾期、呆滞、呆账贷款，且无次级，五级分类分为正常、关可疑、损失贷款得8;21、信贷资产形注、次级、可疑、损失贷无呆滞、呆账贷款，且无可疑、损失8 态款;四级分类为正常、逾贷款得5; 期、呆滞、呆账贷款有呆滞、呆账、可疑、损失贷款之一者，得0分;无欠息的得8; 22、贷款付息8 应付贷款利息余额有欠息行为的不论是否结清均得0;七、发展前景 6连续3年增长(或减亏)得2分; 近三年利润总额增长情23、近三年利润连续2年增长(或减亏)得1.5分; 2 况;其中:亏损企业考察情况3年内有增长(或减亏)得1分; 其减亏情况3年内无增长(或减亏)得0分;[10.08，+?)为2分;[7，10.08)为1.5分; X=[(本年销售收入-上年24、销售增长率[4，7)为1分; 2 销售收入)/上年销售收(%) [1，4)为0.5分; 入]×100% [0，1)为0分;{备注:行业标准值为10.08}[5.67，+?)为2分;[3.67，5.67)为1.5分; X=[(期末所有者权益—[1.67，3.67)为1分; 期初所有者权益)/期初25、资本增值率[1，1.67)为0.5分; 2 所有者权益]×100% (%) [0，1)为0分; [(917—788)/788]×{备注:行业标准值为5.67} 100%=16%--------------------------精品文档，可以编辑修改，等待你的下载，管理，教育文档--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------精品文档--------------------------精品文档，可以编辑修改，等待你的下载，管理，教育文档---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------85为AAA级;?80为AA级;?75为A级;?70为BBB级;?综合评分100 60为BB级;,60为B级一、在其他银行或金融机构上一年度被评为AAA级企业的加10分;被评为AA级企业的加5分(提供他银行或金融机构评级证明文件原证)二、上年在银行或其他金融机构有欠息行为的客户，信用等级再下调二级三、在他行或其他金融机构有不良信誉记录，或被人民银行信贷登记系统\ 银监会风险预警系统显示为不良信用的企业，信用等级调降为B级四、提供虚假财务报表的企业，一经特别加分规定及信用等认定，信用等级调降为B 级调整特别规定五、对提供未审计的财务报表企业评级不得超过BBB级六、对通过本公司代理非抵押物财产的综合保险的客户，按照保险标的价值按一定规则进行加分，最高不得超过5分。

客户信用等级评估方案客户信用等级评估方案总体构思客户信用等级的评估是为了加强信用控制, 并为客户分类提供依据。

信用等级的评估, 以客户的信用履约记录和还款能力为核心进行量化的评定。

客户信用等级每季度根据客户上一季度的经营和财务状况评定一次。

信用评估指标分为品质特性评价、信用履约率评价、偿债能力评价、经营能力评价、盈利能力评价五大类共20 项, 对各项指标设置相应分值。

信用等级评定实行百分制, 其中财务指标占30 分, 非财务指标占70 分。

评分后按得分的高低, 对客户分为AAA、AA、A、B、 C 五个等级。

在对客户进行分类时, 核心信用二代的信用等级必须为AA 级以上,A 类信用二代的信用等级必须为A 级以上,B 类信用二代的信用等级必须为B 级以上,C 类信用二代的信用等级必须为 C 级以上。

评估步骤1. 收集客户的营业执照、法定代表人身份证的复印件、财务报表（上年末及上季度末）等相关资料;2. 填写<客户基本情况表>;3. 根据客户实际情况填写<客户信用等级评分表>;4. 按客户实际得分评定其信用等级。

评估指标及分值一、品质特性评价28 分1. 整体印象满分4 分该项指标由评估人员根据对客户的整体印象评分。

A. 成立3年以上，公司规模较大，员工表面素质较高, 公司在同业中形象良好 4 分B. 成立1年（含1年）以上，公司规模较中等，员工表面素质较一般, 公司在同业中形象良好 2 分C. 成立未满1年，公司规模较小，员工表面素质较低, 公司在同业中形象较差0 分2. 行业地位满分4 分该项指标根据客户在经营区域内的市场占有率评定A. 在当地销售规模处于前三名 4 分B. 在当地销售规模处于前十位 3 分C. 在当地有一定销售规模，但排名较后 2 分D. 在当地处于起步阶段0分3. 负责人品德及企业管理素质满分4 分该项指标根据企业的董事长、总经理、部门负责人的文化水平、道德品质、信用观念、同行口碑, 企业制度建设、合同履约率等情况综合评价。

信用等级标准一、能提供财务报表的客户（一）经销商1. AAA级。

得分为90分（含90分）以上，且信用履约率得分为满分，按期履约率得分为满分，无呆、坏帐记录，年营业额不低于5000万元。

2. AA级。

得分为80--90分（含80分）以上，且信用履约率得分为满分，按期履约率得分不低于12.6分，无呆、坏帐记录，年营业额不低于3000万元。

3. A级。

得分为70—80分（含70分）以上，且信用履约率得分为满分，按时履约率得分不低于11.2分，无呆、坏帐记录，年营业额不低于1800万元。

4. B级。

得分为60--70分（含60分）以上，且信用履约率得分不低于18分，按时履约率得分不低于9.8分，无呆、坏帐记录。

5. C级。

得分为50—60分（含50分）以上，信用履约率得分不低于15分，按时履约率得分不低于8.4分，无呆坏帐记录。

（二）、系统集成商1. AAA级。

得分为85分（含85分）以上，且信用履约率得分为满分，按时履约率得分为满分，无呆、坏帐记录，年营业额不低于2000万元。

2. AA级。

得分为75--85分（含75分）以上，且信用履约率得分为满分，按时履约率得分不低于12分，无呆、坏帐记录，年营业额不低于1500万元。

3. A级。

得分为65—75分（含65分）以上，且信用履约率得分为满分，按时履约率得分不低于10分，无呆、坏帐记录，年营业额不低于500万元。

4. B级。

得分为55--65分（含55分）以上，且信用履约率得分不低于16分，按时履约率得分不低于9分，无呆、坏帐记录。

5. C级。

得分为45—55分（含45分）以上，信用履约率得分不低于10分，按时履约率得分不低于8分，无呆坏帐记录。

二不能提供财务报表的客户对不愿意提供财务报表的客户，其信用等级最高只能评为B级。

1 B级。

得分为60分（含60分）以上，且信用履约率得分不得低于18分，按时履约率得分不低于9.8分，无呆、坏帐记录。

2 C级。

得分为50分（含50分）以上，且信用履约率得分不低于15分，按时履约率得分不低于8.4分，无呆、坏帐记录。

客户信用级别评估方案总体构思客户信用级别旳评估是为了加强信用控制，并为客户分类提供根据。

信用级别旳评估，以客户旳信用履约记录和还款能力为核心，进行量化旳评估。

客户信用级别每季度根据客户上一季度旳经营和财务状况评估一次。

信用评估指标分为品质特性评价、信用履约率评价、偿债能力评价、经营能力评价、赚钱能力评价五大类共20项，对各项指标设立相应分值。

信用级别评估实行百分制，其中财务指标占30分，非财务指标占70分。

评分后按得分旳高下，对客户分为AAA、AA、A、B、C五个级别。

在对客户进行分类时，核心信用二代旳信用级别必须为AA级以上，A类信用二代旳信用级别必须为A级以上，B类信用二代旳信用级别必须为B级以上，C类信用二代旳信用级别必须为C级以上。

评估环节1.收集客户旳营业执照、法定代表人身份证旳复印件、财务报表（上年末及上季度末）等有关资料；2.填写《客户基本状况表》；3.根据客户实际状况填写《客户信用级别评分表》；4.按客户实际得分评估其信用级别。

评估指标及分值一、品质特性评价28分1.整体印象满分4分该项指标由评估人员根据对客户旳整体印象评分。

A．成立3年以上，公司规模较大，员工表面素质较高，公司在同业中形象良好4分B．成立1年（含1年）以上，公司规模较中档，员工表面素质较一般，公司在同业中形象良好2分C．成立未满1年，公司规模较小，员工表面素质较低，公司在同业中形象较差0分2.行业地位满分4分该项指标根据客户在经营区域内旳市场占有率评估A．在本地销售规模处在前三名4分B．在本地销售规模处在前十位3分C．在本地有一定销售规模，但排名较后2分D．在本地处在起步阶段0分3.负责人品德及公司管理素质满分4分该项指标根据公司旳董事长、总经理、部门负责人旳文化水平、道德品质、信用观念、同行口碑，公司制度建设、合同履约率等状况综合评价。

A．重要负责人品德及公司管理素质好4分B．重要负责人品德及公司管理素质一般2分C．重要负责人品德及公司管理素质差0分4.业务关系持续期满分3分A．与我司旳业务关系持续2年以上3分B．与我司旳业务关系持续1- 2年2分C．与我司旳业务关系持续2- 12个月1分D．与我司旳业务关系期少于2个月0分5.业务关系强度满分4分A．以我司为主供货商3分B．以我司为次供货商 1.5分C．偶尔在我司提货0分6.合伙诚意满分4分A．合伙态度好，乐意向我司提供报表4分B．合伙态度一般，向其索取财务报表有一定难度2分C．合伙态度差，不乐意向我司提供财务报表0分6.员工人数满分2分A．人员稳定，从业人数100人以上2分B．从业人数30--100人1分C．从业人数少于30人或人员流动性大0分7.诉讼记录满分4分A．无诉讼记录4分B．有诉讼记录但已所有胜诉3分C．有未决诉讼，或已胜诉但不能执行1分D．有诉讼记录，败诉0分二、信用履约评价38分1.信用履约率满分20分信用履约率=上季合计归还到期信用额/上季合计到期信用额*100%满意值为100%得分=实际值*202.按期履约率满分14分按期履约率=上季合计按期归还到期信用额/上季合计到期信用额*100%满意值为100%得分=实际值*143．呆/坏帐记录满分4分上季无呆/坏帐记录4分上季有呆/坏帐记录0分三、偿债能力评价14分1.应收帐款周转天数满分4分应收帐款周转天数=90天*上季平均应收帐款/上季销售额上季平均应收帐款=（上季初应收帐款余额+上季末应收帐款余额）/2满分值为不不小于45天，超过90天为0分得分=4*[1-（实际周转天数-45）/45]2.流动比率满分3分流动比率=上季末流动资产/上季末流动负债*100%满意值为不小于1.5得分=实际值/1.5*33.速动比率满分4分速动比率=（流动资产-存货-待摊费用-待解决流动资产损失）/流动负债*100%满意值为不小于1得分=实际值/1*44.资产负债率满分3分资产负债率=上季末总负债/上季末总资产*100%满意值为低于50%（低于或等于50%均得满分）得分=3*[1-（实际值-50%）/50%]四、资本状况评价18分1.注册资本满分4分A．注册资本在100万元（含100万元）以上 4分B．注册资本50-100万元 2分C．注册资本在50万元如下0分2.年营业额满分6分A．年营业额8000万元以上6分B．年营业额5000--8000万元5分C．年营业额--5000万元4分D．年营业额1000--万元3分E．年营业额500-1000万元2分F．年营业额300-500万元1分G．年营业额低于300万元0分3.营业额增长率满分4分营业额增长率=(上季销售收入额-前季销售收入额)/前季销售收入额满意值为10%(高于或等于10%均得满分)得分=实际值*4/10%五、赚钱能力评价6分1.销售毛利率满分3分销售毛利率=至上季销售毛利/至上季销售额上季销售毛利=上季销售额-上季销售成本满意值为6%（高于或等于6%均得满分），毛利为负值旳不得分得分=实际值*3/6%2.销售净利润率满分3分销售净利润率=至上季净利润/至上季销售额满意值为2.5%（高于或等于2.5%均得满分），利润为负值旳为0分得分=实际值*3/2.5%信用级别原则一、能提供财务报表旳客户（一）经销商1.AAA级。

（客户管理）客户信用等级评估方案客户信用等级评估方案总体构思客户信用等级的评估是为了加强信用控制，且为客户分类提供依据。

信用等级的评估，以客户的信用履约记录和仍款能力为核心，进行量化的评定。

客户信用等级每季度根据客户上壹季度的运营和财务情况评定壹次。

信用评估指标分为品质特性评价、信用履约率评价、偿债能力评价、运营能力评价、盈利能力评价五大类共20项，对各项指标设置相应分值。

信用等级评定实行百分制，其中财务指标占30分，非财务指标占70分。

评分后按得分的高低，对客户分为AAA、AA、A、B、C五个等级。

于对客户进行分类时，核心信用二代的信用等级必须为AA级之上，A类信用二代的信用等级必须为A级之上，B类信用二代的信用等级必须为B级之上，C类信用二代的信用等级必须为C级之上。

评估步骤1.收集客户的营业执照、法定代表人身份证的复印件、财务报表（上年末及上季度末）等关联资料；2.填写《客户基本情况表》；3.根据客户实际情况填写《客户信用等级评分表》；4.按客户实际得分评定其信用等级。

评估指标及分值一、品质特性评价28分1.整体印象满分4分该项指标由评估人员根据对客户的整体印象评分。

A．成立3年之上，公司规模较大，员工表面素质较高，公司于同业中形象良好4分B．成立1年（含1年）之上，公司规模较中等，员工表面素质较壹般，公司于同业中形象良好2分C．成立未满1年，公司规模较小，员工表面素质较低，公司于同业中形象较差0分2.行业地位满分4分该项指标根据客户于运营区域内的市场占有率评定A．于当地销售规模处于前三名4分B．于当地销售规模处于前十位3分C．于当地有壹定销售规模，但排名较后2分D．于当地处于起步阶段0分3.负责人品德及企业管理素质满分4分该项指标根据企业的董事长、总经理、部门负责人的文化水平、道德品质、信用观念、同行口碑，企业制度建设、合同履约率等情况综合评价。

A．主要负责人品德及企业管理素质好4分B．主要负责人品德及企业管理素质壹般2分C．主要负责人品德及企业管理素质差0分4.业务关系持续期满分3分A．和本公司的业务关系持续2年之上3分B．和本公司的业务关系持续1-2年2分C．和本公司的业务关系持续2-12个月1分D．和本公司的业务关系期少于2个月0分5.业务关系强度满分4分A．以本公司为主供货商3分B．以本公司为次供货商1.5分C．偶尔于本公司提货0分6.合作诚意满分4分A．合作态度好，愿意向本公司提供报表4分B．合作态度壹般，向其索取财务报表有壹定难度2分C．合作态度差，不愿意向本公司提供财务报表0分6.员工人数满分2分A．人员稳定，从业人数100人之上2分B．从业人数30--100人1分C．从业人数少于30人或人员流动性大0分7.诉讼记录满分4分A．无诉讼记录4分B．有诉讼记录但已全部胜诉3分C．有未决诉讼，或已胜诉但不能执行1分D．有诉讼记录，败诉0分二、信用履约评价38分1.信用履约率满分20分信用履约率=上季累计偿仍到期信用额/上季累计到期信用额*100% 满意值为100%得分=实际值*202.按期履约率满分14分按期履约率=上季累计按期偿仍到期信用额/上季累计到期信用额*100%满意值为100%得分=实际值*143．呆/坏帐记录满分4分上季无呆/坏帐记录4分上季有呆/坏帐记录0分三、偿债能力评价14分1.应收帐款周转天数满分4分应收帐款周转天数=90天*上季平均应收帐款/上季销售额上季平均应收帐款=（上季初应收帐款余额+上季末应收帐款余额）/2满分值为小于45天，超过90天为0分得分=4*[1-（实际周转天数-45）/45]2.流动比率满分3分流动比率=上季末流动资产/上季末流动负债*100%满意值为大于1.5得分=实际值/1.5*33.速动比率满分4分速动比率=（流动资产-存货-待摊费用-待处理流动资产损失）/流动负债*100% 满意值为大于1得分=实际值/1*44.资产负债率满分3分资产负债率=上季末总负债/上季末总资产*100%满意值为低于50%（低于或等于50%均得满分）得分=3*[1-（实际值-50%）/50%]四、资本情况评价18分1.注册资本满分4分A．注册资本于100万元（含100万元）之上4分B．注册资本50-100万元2分C．注册资本于50万元以下0分2.年营业额满分6分A．年营业额8000万元之上6分B．年营业额5000--8000万元5分C．年营业额2000--5000万元4分D．年营业额1000--2000万元3分E．年营业额500-1000万元2分F．年营业额300-500万元1分G．年营业额低于300万元0分3.营业额增长率满分4分营业额增长率=(上季销售收入额-前季销售收入额)/前季销售收入额满意值为10%(高于或等于10%均得满分)得分=实际值*4/10%五、盈利能力评价6分1.销售毛利率满分3分销售毛利率=至上季销售毛利/至上季销售额上季销售毛利=上季销售额-上季销售成本满意值为6%（高于或等于6%均得满分），毛利为负值的不得分得分=实际值*3/6%2.销售净利润率满分3分销售净利润率=至上季净利润/至上季销售额满意值为2.5%（高于或等于2.5%均得满分），利润为负值的为0分得分=实际值*3/2.5%信用等级标准一、能提供财务报表的客户（壹）经销商1.AAA级。

客户信用等级评价（附件1）企业经营的核心是销售，销售的核心是客户管理。

客户管理的重点工作是对客户进行信用评价，以便更好地回避销售风险。

经常困扰业绩不佳的业务员的一件事是不得不花大量时间击收款，而且最终发现收款是比销售更难的一项工作由于欠款太多而被客户牵着鼻子转的事在销售管理较差的企业屡屡发生。

要回避销售风险，就必须定期对客户进行信用评价，并根据信用评价结果确定销售政策。

客户（经销商）信用等级评价（一）品质特性评价满分37分1．整体印象满分6分该项指标由评估人员根据对客户的整体印象评分。

A．成立3年以上，规模较大6分员工表面素质较高，公司在同业中形象良好B．成立1年（含1年）以上，规模较中等3分员工表面素质较一般，公司在同业中形象良好C．成立未满1年，公司规模较小，0分员工表面素质较低，公司在同业中形象较差2．负责人品德及企业管理素质满分4分该项指标根据企业的经理、负责人的文化水平、道德品质、信用观念、同行口碑等情况综合评价。

A．主要负责人品德及企业管理素质好4分B．主要负责人品德及企业管理素质一般2分C．主要负责人品德及企业管理素质差0分3．业务关系持续期满分6分A．与本公司的业务关系持续2年以上6分B．与本公司的业务关系持续1- 2年4分C．与本公司的业务关系持续2- 12个月2分D．与本公司的业务关系期少于2个月0分4．业务关系强度满分4分A．以本公司为主供货商4分B．以本公司为次供货商2分C．偶尔在本公司提货0分5．合作诚意满分4分A．合作态度好，从不提出不合理要求4分B．合作态度一般，而且会提出不合理要求2分C．合作态度差，经常提出不合理要求0分6.供货商更换频率满分6分A．近两年以上（含两年）固定供应商6分B．近两年内更换供货商一次4分C．近两年内更换供货商1~2次2分D．近两年内更换供货商2次以上（不含2次）0分7．诉讼记录满分4分A．无诉讼记录4分B．有诉讼记录但已全部胜诉3分C．有未决诉讼，或已胜诉但不能执行2分D.有诉讼记录，败诉1分8.不良记录满分3分A．无不良记录，无论针对本公司或其他公司3分B．有不良记录，如曾经欠款不还等0分（二）信用回款评价满分49分1．信用回款率满分25分信用回款率=上季累计回款金额/上季累计应付账款*100%满意值为100%得分=实际值*252．按期回款率满分18分按期回款率=上季累计按期回款金额/上季累计应付账款*100%满意值为100%得分=实际值*183．呆/坏帐记录满分6分上季无呆/坏帐记录6分上季有呆/坏帐记录0分（三）经营能力评价满分14分客户经营能力的强弱标志其销售能力的大小，也直接影响业务员销售业绩的好坏。

客户信用等级评估方案标准化管理部编码-[99968T-6889628-J68568-1689N]客户信用等级评估方案总体构思客户信用等级的评估是为了加强信用控制，并为客户分类提供依据。

信用等级的评估，以客户的信用履约记录和还款能力为核心，进行量化的评定。

客户信用等级每半年根据客户上半年的经营和财务状况评定一次。

信用评估指标分为品质特性评价、信用履约率评价、偿债能力评价、经营能力评价、盈利能力评价五大类共20项，对各项指标设置相应分值。

信用等级评定实行百分制，其中财务指标占30分，非财务指标占70分。

评分后按得分的高低，对客户分为AAA、AA、A、B、C五个等级。

评估步骤1.收集客户的营业执照、法定代表人身份证的复印件；2.填写《客户基本情况表》；3.根据客户实际情况填写《客户信用等级评分表》；4.按客户实际得分评定其信用等级。

评估指标及分值一、品质特性评价 28分1.整体印象满分4分该项指标由评估人员根据对客户的整体印象评分。

A．经营5年以上，规模较大，在同业中形象良好 4分B．经营3年（含3年）以上，规模较中等，在同业中形象良好 2分C．经营未满1年，公司规模较小，在同业中形象较差 0分2.行业地位满分4分该项指标根据客户在经营区域内的市场占有率评定A．在当地销售规模处于第一名 4分B．在当地销售规模处于前三位 3分C．在当地有一定销售规模，但排名较后 2分D．在当地处于起步阶段 0分3.负责人品德及企业管理素质满分4分该项指标根据经营者的文化水平、道德品质、信用观念、同行口碑，企业制度建设、合同履约率等情况综合评价。

A．主要负责人品德及企业管理素质好 4分B．主要负责人品德及企业管理素质一般 2分C．主要负责人品德及企业管理素质差 0分4.业务关系持续期满分3分A．与本公司的业务关系持续5年以上 3分B．与本公司的业务关系持续3-5年 2分C．与本公司的业务关系持续1-2个月 1分D．与本公司的业务关系期少于6个月 0分5.业务关系强度满分4分A．以本公司为主供货商 3分B．以本公司为次供货商 1.5分C．偶尔在本公司提货 0分6.合作诚意满分4分A．合作态度好， 4分B．合作态度一般， 2分C．合作态度差， 0分6.员工人数满分2分A．人员稳定，从业人数20人以上 2分B．从业人数10人以上 1分C．从业人数少于10人或人员流动性大 0分7.诉讼记录满分4分A．无诉讼记录 4分B．有诉讼记录但已全部胜诉 3分C．有未决诉讼，或已胜诉但不能执行 1分D．有诉讼记录，败诉 0分二、信用履约评价 43分1.信用履约率满分25分信用履约率=结账期欠款额/信用额*100%得分=（1—实际值）*252.按期履约率满分14分按期履约率=〖1—（每月欠款额—最低信用额）÷最低信用额〗 *100%满意值为100%得分=实际值*143．呆/坏帐记录满分4分上季无呆/坏帐记录 4分上季有呆/坏帐记录 0分三、资本状况评价 18分1.注册资本满分4分A．注册资本在30万元（含30万元）以上 4分B．注册资本10--30万元 2分C．注册资本在10万元以下 0分2.销售我公司产品年营业额满分6分A．年营业额80万元以上 6分B．年营业额50万元 5分C．年营业额30万元 4分D．年营业额20万元 3分E．年营业额10万元 2分F．年营业额8万元 1分G．年营业额低于5万元 0分3.营业额增长率满分4分营业额增长率=(上季销售收入额-前季销售收入额)/前季销售收入额满意值为20%(高于或等于20%均得满分)得分=实际值*4/20%四、盈利能力评价 6分1.销售毛利率满分3分销售毛利率=上季销售毛利/上季销售额上季销售毛利=上季销售额-上季销售成本满意值为6%（高于或等于6%均得满分），毛利为负值的不得分得分=实际值*3/6%2.销售净利润率满分3分销售净利润率=至上季净利润/至上季销售额满意值为2.5%（高于或等于2.5%均得满分），利润为负值的为0分得分=实际值*3/2.5%五、区域经理评价 5分1.优秀客户 5分2.普通客户 3分3.一般客户 2分4.较差客户 0分六、渠道能力 4分1.终端5个以上 4分2.终端在3-5个之间 2分3.只有一个门店或终端 1分信用等级标准1.AAA级。