广州冷机股份有限公司 2008 年第三季度季度报告全文

广州冷机股份有限公司2008年第三季度季度报告全文§1 重要提示1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。

1.2 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。

1.3 所有董事均已出席本次会议。

1.4 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。

1.5 公司负责人赖宁昌先生、主管会计工作负责人赵忠新先生及会计机构负责人伍南昌先生声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。

§2 公司基本情况2.1 主要会计数据及财务指标单位：（人民币）元本报告期末上年度期末本报告期末比上年度期末增减（％）总资产1,415,134,078.791,409,045,953.270.43%所有者权益（或股东权益）455,830,816.89446,870,716.80 2.01%每股净资产 2.05 2.01 1.99%年初至报告期期末比上年同期增减（％）经营活动产生的现金流量净额245,358,982.83381.41%每股经营活动产生的现金流量净额 1.11382.61%报告期年初至报告期期末本报告期比上年同期增减（％）净利润-10,668,168.0810,223,944.30-217.54%基本每股收益-0.040.05-197.56%扣除非经常性损益后的基本每股收益-0.05-稀释每股收益-0.040.05-197.56%净资产收益率-2.34% 2.24%减少4.2个百分点扣除非经常性损益后的净资产收益率-2.48% 1.74%减少4.34个百分点非经常性损益项目单位：（人民币）元非经常性损益项目年初至报告期期末金额营业外收支净额2,312,529.23合计2,312,529.232.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表单位：股股东总数11,882前10名无限售条件股东持股情况股东名称持有无限售条件股份数量股份种类合肥济和钢材贸易有限公司4,386,700人民币普通股融通新蓝筹证券投资基金4,358,917人民币普通股通乾证券投资基金2,830,780人民币普通股兴业银行股份有限公司—万家和谐增长混合型证券投资基金2,336,998人民币普通股交通银行—万家公用事业行业股票型证券投资基金1,501,227人民币普通股王美英1,330,109人民币普通股山东三利源经贸有限公司1,147,950人民币普通股许嘉明1,055,051人民币普通股吴海乐871,640人民币普通股张妍华741,285人民币普通股§3 重要事项3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因√适用□不适用项目 期末数 期初数 变动幅度 应收票据 44,485,635.47 129,547,687.37 -65.66%短期借款 65,000,000.00 171,225,370.00 -62.04%其他应付款 13,843,040.37 26,780,164.50 -48.31%在建工程 27,197,751.39 17,820,773.30 52.62%预付款项 62,484,521.92 43,735,310.94 42.87%预收款项 2,911,938.32 1,474,085.59 97.54%应交税费 -6,862,375.40 -1,040,302.71 559.65%项目 本期 上年同期 变动幅度 营业总成本 1,421,351,057.90 1,061,678,949.92 33.88%财务费用 27,303,744.97 13,685,644.09 99.51%营业利润 11,964,442.74 31,216,198.68 -61.67%利润总额 14,276,971.97 31,242,197.73 -54.30%净利润 10,223,944.30 30,475,612.64 -66.45%支付其他与筹资活动有关的现金 6,702,040.97 9,792,816.04 -31.56%收到其他与经营活动有关的现金 79,229,024.79 11,173,599.16 609.07%经营活动产生的现金流量净额 245,358,982.83 50,967,083.77 381.41%偿还债务支付的现金 151,786,823.97 764,350.00 19758.29%筹资活动产生的现金流量净额 -103,026,527.56 15,924,778.65 -746.96%现金及现金等价物净增加额 86,417,081.98 12,360,173.99 599.16%1、应收票据下降的主要原因是：年初部分应收票据用于贷款质押,年内贷款归还后原质押票据大部分进行贴现。

2、短期借款减少的主要原因是：公司本期归还了外币贷款,短期借款余额减少。

3、其他应付款下降的主要原因是：本期支付了年初应付受让青岛域中股权转让款1674.6万。

4、在建工程增长主要原因是：本年子公司新增宿舍等基建项目。

5、预付款项增长的主要原因是：本报告期委托加工发出材料改变核算方式，将委托加工原材料直接销售给加工商，导致预付账款增长。

6、预收款项增长的主要原因是：新增了部分预收货款的客户,导致预收货款增长97.54%。

7、应交税费下降的主要原因是：本年销售量同比下降,采购发票回收相对及时,导致期末留抵的进项比上年末增长582.21万元,增幅较大。

8、营业总成本同比上升主要原因是：钢材等主要原材料价格上涨,同时财务费用及人力成本上升。

9、财务费用同比增长主要原因是：国家宏观政策调控,利率上调,银行贴现费用大幅上升。

10、营业利润同比减少主要原因是：主要原材料钢材价格上涨,同时人力成本和财务费用增加。

11、利润同比减少主要是因为营业利润下降。

12、净利润同比减少主要是因为利润总额下降。

13、支付的其他与筹资活动有关的现金减少主要原因是：贷款减少，支付的贷款担保及顾问费用减少。

14、收到的其他与经营活动有关的现金增加的主要原因是：年初用于期货市场的资金转回所致。

15、经营活动产生的现金流量净额增加主要原因是：本期票据贴现金额较大，导致本期经营活动产生的现金流量净额同比增长。

16、偿还债务所支付的现金增长的主要原因是：外币贷款利率上升,公司本期归还了外币贷款。

17、筹资活动产生的现金流量净额减少主要原因是：本期归还外币贷款金额较大，新增的贷款金额相对较小。

18、现金及现金等价物净增加额增长主要原因是：经营活动产生现金流量净额增长较大，而投资和筹资活动减少的现金流量净额相对较小，导致现金及现金等价物同比增长。

3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明□适用√不适用3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况√适用□不适用本公司于2006年9月25日实施了股权分置改革方案，持股5%以上的股东承诺所持股份2006年9月25日至2009年9月24日不上市交易，目前承诺事项正在履行中。

3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明√适用□不适用受全球经济增长减速、主要原材料价格持续上涨、劳动力成本、环保成本、财务成本等大幅上升的影响，预计2008年全年累计净利润同比下降50%—100%。

3.5 其他需说明的重大事项3.5.1 证券投资情况□适用√不适用3.5.2 持有其他上市公司股权情况□适用√不适用3.5.3 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表接待时间接待地点接待方式接待对象谈论的主要内容及提供的资料2008年01月01日—2008年9月30日无现场接待电话沟通公众投资者公司发展战略、生产经营、市场前景§4 附录4.1 资产负债表编制单位：广州冷机股份有限公司 2008年09月30日单位：（人民币）元期末数期初数项目合并母公司合并母公司流动资产：货币资金237,662,959.76231,896,113.76151,269,108.53 134,040,842.38结算备付金拆出资金交易性金融资产应收票据44,485,635.4737,715,687.47129,547,687.37 118,547,687.37应收账款324,184,175.84324,064,663.13255,736,758.81 255,688,964.30预付款项62,484,521.9271,123,554.0943,735,310.94 33,203,859.27应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息其他应收款17,002,961.3313,774,945.6222,990,228.11 15,888,990.17买入返售金融资产存货344,603,007.99291,108,105.09409,102,096.59 304,902,565.16一年内到期的非流动资产其他流动资产4,598.844,598.8418,780,724.90 18,780,724.90流动资产合计1,030,427,861.15969,687,668.001,031,161,915.25 881,053,633.55非流动资产：发放贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资3,000,000.00151,398,553.323,000,000.00 124,011,456.31投资性房地产固定资产264,759,606.53178,468,224.39268,072,401.86 183,718,617.70在建工程27,197,751.39861,035.1017,820,773.30 1,055,000.00工程物资95,765.0095,765.0095,765.00 95,765.00固定资产清理956,094.20956,094.20生产性生物资产油气资产无形资产86,875,223.6857,834,884.7587,304,142.42 58,050,095.38开发支出商誉长期待摊费用834,805.81220,346.43166,666.67递延所得税资产986,971.031,014,351.28409,937.49其他非流动资产409,937.49 非流动资产合计384,706,217.64389,834,903.19377,884,038.02 367,340,871.88资产总计1,415,134,078.791,359,522,571.191,409,045,953.27 1,248,394,505.43流动负债：短期借款65,000,000.0050,000,000.00171,225,370.00 146,225,370.00向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金交易性金融负债应付票据425,617,000.00424,730,000.00338,758,850.00 333,000,000.00应付账款418,306,806.62413,922,356.16383,246,819.56 282,561,578.03预收款项2,911,938.322,795,010.851,474,085.59 1,249,849.30卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬3,921,601.823,038,280.594,437,701.60 3,075,934.95应交税费-6,862,375.40-4,576,474.76-1,040,302.71 4,309,017.60应付利息49,871.25 其他应付款13,843,040.3710,737,141.1026,780,164.50 26,301,941.22应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款一年内到期的非流动负债858,676.77其他流动负债858,676.77 流动负债合计922,738,011.73900,646,313.94925,791,236.56 797,582,367.87非流动负债：长期借款30,000,000.0030,000,000.00应付债券长期应付款专项应付款2,827,923.682,827,923.682,827,923.68 2,827,923.68预计负债递延所得税负债3,737,326.493,556,076.23其他非流动负债非流动负债合计36,565,250.172,827,923.6836,383,999.91 2,827,923.68负债合计959,303,261.90903,474,237.62962,175,236.47 800,410,291.55所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）222,000,000.00222,000,000.00222,000,000.00 222,000,000.00资本公积142,758,902.91142,758,902.91143,539,627.81 143,539,627.81减：库存股盈余公积11,960,115.2011,960,115.2011,960,115.19 11,960,115.20一般风险准备未分配利润79,111,798.7879,329,315.4669,370,973.80 70,484,470.87外币报表折算差额归属于母公司所有者权益合计455,830,816.89456,048,333.57446,870,716.80 447,984,213.88少数股东权益所有者权益合计455,830,816.89456,048,333.57446,870,716.80 447,984,213.88负债和所有者权益总计1,415,134,078.791,359,522,571.191,409,045,953.27 1,248,394,505.434.2 本报告期利润表编制单位：广州冷机股份有限公司 2008年7-9月单位：（人民币）元本期上年同期项目合并母公司合并母公司一、营业总收入403,124,827.66403,145,407.50360,510,187.500 360,504,393.910其中：营业收入403,124,827.66403,145,407.50360,510,187.500 360,504,393.910利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本415,330,790.87416,990,750.60351,447,824.590 352,236,991.240其中：营业成本382,730,310.43392,582,898.00322,408,024.680 327,320,979.370利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用营业税金及附加1,208,096.24870,800.60617,422.290 617,422.290销售费用6,357,742.004,749,128.304,880,160.970 4,171,519.500管理费用20,469,811.4015,888,646.2017,130,266.780 14,377,051.430财务费用10,323,092.728,657,177.806,411,949.870 5,750,018.650资产减值损失-5,758,261.92-5,757,900.30加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）投资收益（损失以“-”号填列）0.000其中：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益（损失以“-”号填列）三、营业利润（亏损以“-”号填列）-12,205,963.21-13,845,343.109,062,362.910 8,267,402.670加：营业外收入721,559.0099,370.6014,384.950减：营业外支出90,331.1590,000.00557.070其中：非流动资产处置损失四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）-11,574,735.36-13,835,972.509,076,190.790 8,267,402.670减：所得税费用-906,567.28-906,567.30五、净利润（净亏损以“-”号填列）-10,668,168.08-12,929,405.209,076,190.790 8,267,402.670归属于母公司所有者的净利润-10,668,168.08-12,929,405.209,076,190.790 8,267,402.670少数股东损益六、每股收益：（一）基本每股收益-0.04-0.100.041 0.037（二）稀释每股收益-0.04-0.100.041 0.0374.3 年初到报告期末利润表编制单位：广州冷机股份有限公司 2008年1-9月单位：（人民币）元本期上年同期项目合并母公司合并母公司一、营业总收入1,433,315,500.641,448,341,327.131,092,895,148.600 1,092,882,794.560其中：营业收入1,433,315,500.641,448,341,327.131,092,895,148.600 1,092,882,794.560利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本1,421,351,057.901,454,548,952.791,061,678,949.920 1,064,290,324.920其中：营业成本1,292,139,052.711,350,466,584.70969,060,802.310 982,512,474.590利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用营业税金及附加2,805,006.052,059,304.841,795,745.610 1,795,745.610销售费用15,959,293.3612,106,728.4317,080,062.610 15,132,598.010管理费用72,584,428.5558,182,817.0360,056,695.300 52,107,457.870财务费用27,303,744.9721,173,623.9413,685,644.090 12,742,048.840资产减值损失10,559,532.2610,559,893.85加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）投资收益（损失以“-”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益（损失以“-”号填列）三、营业利润（亏损以“-”号填列）11,964,442.74-6,207,625.6631,216,198.680 28,592,469.640加：营业外收入2,465,368.4199,670.55267,164.030 100,200.000减：营业外支出152,839.18140,011.30241,164.980 233,954.91070,139.020其中：非流动资产处置损失70,139.020 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）14,276,971.97-6,247,966.4131,242,197.730 28,458,714.730减：所得税费用4,053,027.67990,434.26766,585.090 766,585.090五、净利润（净亏损以“-”号填列）10,223,944.30-7,238,400.6730,475,612.640 27,692,129.640归属于母公司所有者的净利润10,223,944.30-7,238,400.6730,475,612.640 27,692,129.640少数股东损益六、每股收益：（一）基本每股收益0.05-0.030.1370 0.1250（二）稀释每股收益0.05-0.030.1370 0.12504.4 年初到报告期末现金流量表编制单位：广州冷机股份有限公司 2008年1-9月单位：（人民币）元本期上年同期项目合并母公司合并母公司一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金1,578,803,900.521,045,843,385.97896,040,368.66 738,434,001.30客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置交易性金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还4,057,797.364,057,797.351,765,794.84 1,765,794.84收到其他与经营活动有关的现金113,229,024.79100,836,372.2711,173,599.16 12,544,083.00经营活动现金流入小计1,696,090,722.671,150,737,555.59908,979,762.66 752,743,879.14购买商品、接受劳务支付的现金1,295,862,082.20784,268,665.37738,151,999.41 590,330,927.53客户贷款及垫款净增加额0.00存放中央银行和同业款项净增加额0.00支付原保险合同赔付款项的现金0.00支付利息、手续费及佣金的现金0.00支付保单红利的现金0.00支付给职工以及为职工支付的现金78,917,254.2462,014,439.8364,893,162.79 59,578,307.98支付的各项税费38,736,880.9223,931,667.4918,061,591.72 17,274,353.58支付其他与经营活动有关的现金37,215,522.4833,389,215.5436,905,924.97 32,515,026.08经营活动现金流出小计1,450,731,739.84903,603,988.23858,012,678.89 699,698,615.17经营活动产生的现金流量净额245,358,982.83247,133,567.3650,967,083.77 53,045,263.97二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金0.00取得投资收益收到的现金0.00处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回0.0061,841.50 61,841.50的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额0.00收到其他与投资活动有关的现金0.0033,600.00投资活动现金流入小计0.0095,441.50 61,841.50购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付30,618,371.2924,022,268.3054,627,129.93 10,086,927.74的现金投资支付的现金25,296,000.0025,296,000.00 8,000,000.00质押贷款净增加额0.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额0.00支付其他与投资活动有关的现金1,002.001,002.00投资活动现金流出小计55,915,373.2949,319,270.3054,627,129.93 18,086,927.74投资活动产生的现金流量净额-55,915,373.29-49,319,270.30-54,531,688.43 -18,025,086.24三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金10,000,000.00其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金0.00取得借款收到的现金50,000,000.0050,000,000.0030,700,000.00发行债券收到的现金0.00收到其他与筹资活动有关的现金3,314,703.873,312,273.13筹资活动现金流入小计63,314,703.8753,312,273.1330,700,000.00偿还债务支付的现金142,044,645.00132,044,645.00764,350.00 764,350.00分配股利、利润或偿付利息支付的现金7,852,366.495,854,368.914,218,055.31 4,218,055.31其中：子公司支付给少数股东的股利、利润0.00支付其他与筹资活动有关的现金16,444,219.9415,372,284.909,792,816.04 9,792,816.04筹资活动现金流出小计166,341,231.43153,271,298.8114,775,221.35 14,775,221.35筹资活动产生的现金流量净额-103,026,527.56-99,959,025.6815,924,778.65 -14,775,221.35四、汇率变动对现金及现金等价物的影响0.00五、现金及现金等价物净增加额86,417,081.9897,855,271.3812,360,173.99 20,244,956.38加：期初现金及现金等价物余额151,269,108.53134,040,842.38168,564,904.24 148,907,367.03六、期末现金及现金等价物余额237,686,190.51231,896,113.76180,925,078.23 169,152,323.414.5 审计报告审计意见：未经审计广州冷机股份有限公司董事会董事长：赖宁昌二〇〇八年十月二十九日。