风险管理指导意见

新兴际华集团有限公司文件新际审…2011‟331号关于印发《新兴际华集团有限公司工程建设项目风险管理指导意见》的通知集团公司所属各企业，机关各部室：为加强工程建设项目管理，有效和规避工程建设项目运行的风险，集团公司在广泛调研的基础上，制定了《新兴际华集团有限公司工程建设项目风险管理指导意见》。

现印发给你们，请遵照执行。

附件：《新兴际华集团有限公司工程建设项目风险管理指导意见》二〇一一年八月二日主题词：工程项目风险管理指导意见通知承办部室：审计风险部承办人：王艳电话：59290062新兴际华集团有限公司工程建设项目风险管理指导意见为加强集团公司工程建设项目管理，有效管理和规避工程建设项目运行中的风险，提高工程质量，保证工程进度，控制工程成本，依据财政部等五部委印发的《企业内部控制应用指引》和国资委制定的《中央企业全面风险管理指引》，以及结合《新兴铸管集团有限公司全面风险管理指引》（【2009】97号）等，特制定本指导意见。

工程建设项目的实现过程，是一个存在着很大不确定性的过程。

工程建设项目风险就是指在工程建设项目实现过程中存在的不能预先确定的内部和外部的各种影响工程建设项目达到预期效益的因素。

按照工程建设项目建设阶段，工程建设项目面临的风险大致分为建设项目决策阶段面临的风险、前期准备阶段面临的风险、施工阶段面临的风险。

一、工程建设项目决策阶段面临的风险分析及防范措施项目决策是所属企业依托集团公司的战略规划，在调查研究的基础上，对投资方向、投资规模、投资结构、投资分配以及投资项目的选择和布局等方面进行技术经济分析，决定投资项目是否必要和可行的一种选择。

在项目决策阶段，要决定项目的具体建设规模、产品成本方案、技术工艺、建设地址、配套工程、建设进度、资金筹措方案等。

（一）决策阶段风险分析决策阶段风险集中体现在项目建议书和可行性研究编制的成功与否，项目建议书和可行性研究的方案涉及到资源、市场、技术、工艺、投资效益等方面，如资源条件的开发价值和可持续性；市场现状调查是否全面、正确、合理；产品供需预测的可靠程度和可行性，产品供需平衡和目标市场定位的合理性；建设规模和产品工艺方案对未来效益的影响；原材料和产品的价格走势对未来收益的影响；技术方案、设备方案以及人员等的优化；未来收益是否能够达到基本要求等方面的不确定性因素均对工程技术方案的选择直接产生风险。

关于加强廉政风险防控的指导意见中纪发〔2011〕42号近年来，各地区各部门按照党中央，国务院的部署和要求，在开展廉政风险防控方面大胆探索，取得了积极进展，实践表明，将风险管理理论和现代质量管理方法引入反腐倡廉建设，加强廉政风险防控，是构建惩治和预防体系的重要举措，是规范权力运行、建设法治政府的客观要求，是促进干部队伍作风建设的现实需要，是推进预防腐败工作的有力抓手。

为进一步规范和深化廉政风险防控工作，现提出如下指导意见。

一、指导思想、工作原则和目标要求1、指导思想。

以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻落实科学发展观，按照“在坚决惩治腐败的同时，更加注重预防、更加注重制度建设”的要求，以制约和监督权力运行为核心，以岗位风险防控为基础，以加强制度建设为重点，以现代信息技术为支撑，构建权责清晰、流程规范、风险明确、措施有力、制度管用、预警及时的廉政风险防控机制，不断提高预防腐败工作的科学化、制度化和规范化水平。

2．工作原则。

坚持围绕中心，把加强廉政风险防控与经济社会发展、党的建设特别是反腐倡廉建设结合起来，融入业务工作和管理流程之中，实现廉政风险防控与各项工作相互促进、协调发展；坚持系统治理，用系统的思维、统筹的观念、科学的方法推进工作，拓展从源头上防治腐败工作领域；坚持改革创新，尊重基层和群众的首创精神，勇于实践，探索惩治和预防腐败的新思路、新办法、新途径；坚持因地制宜，针对不同地区、不同部门、不同岗位特点，合理确定工作目标、任务，方法、步骤，加强分类指导，实行分类管理，循序渐进，积极稳妥。

3．目标要求。

以腐败易发多发的领域和部位为重点，逐步建立覆盖党的机关、行政机关和国有企业、事业单位的廉政风险防控机制；在充分实践的基础上，使廉政风险防控机制运行顺畅，制度配套完善、执行有力，预防腐败成效明显提高，在惩治和预防腐败体系建设中发挥重要作用。

二、方法步骤和主要内容：4．依法规范职权。

根据法定职责，按照权责一致的要求，全面清理和明确对管理和服务对象行使的各类职权，对依法确定的职权进行分项梳理，摸清职权底数，编制“职权目录”，明确职权名称、内容、行使主体和法律依据等。

人民银行关于加强金融风险防控的指导意见随着金融市场的不断发展，金融风险防控成为了一个重要的议题。

为了保护金融市场的稳定和金融机构的安全，人民银行制定了一系列的指导意见，目的是加强金融风险防控。

本文将围绕这一主题展开讨论，并提出一些建议。

1. 有效监管机制的建立与完善金融风险防控的核心在于建立和完善有效的监管机制。

人民银行应确保监管政策的科学性和系统性，提高监管的全面性和协同性。

此外，还应加强对金融机构的监管力度，建立健全风险预警系统，及时发现和处置金融风险。

2. 加强对金融产品的审查和监管金融产品的创新为市场带来了更多的机会，但也同时增加了金融风险。

人民银行应加强对金融产品的审查和监管，确保产品的合规性和风险可控性。

同时，要加强对投资者的教育和保护，提高他们辨别和应对金融风险的能力。

3. 改善金融机构的治理结构金融机构的治理结构对于风险防控起着关键作用。

人民银行应加强对金融机构的监管，要求其建立健全治理结构，明确内部责任分工，完善风险管理机制。

此外，还应加强对金融机构高管人员的监管，防止他们滥用职权和违规经营。

4. 深化金融市场改革金融市场改革是加强金融风险防控的重要途径。

人民银行应深化金融市场改革，提高市场的透明度和流动性。

此外，还应加强对金融市场的监管，防止操纵市场和扰乱市场秩序的行为。

5. 强化跨境金融风险防控合作随着全球金融市场的互联互通，跨境金融风险防控变得尤为重要。

人民银行应积极参与国际金融合作，加强与其他国家的合作，共同应对金融风险。

同时，要加强对跨境资金流动的监管，防止黑钱的流入和洗钱行为的发生。

总之，金融风险防控是一个复杂而系统的工作，需要人民银行以及金融机构、投资者、监管部门的共同努力。

只有通过建立和完善有效的防控机制，加强监管和审查，改善治理结构，深化市场改革，强化国际合作，才能更好地防范金融风险，保护金融市场的稳定和金融机构的安全。

中国银行业监督管理委员会办公厅关于信托公司风险监管的指导意见正文：---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 中国银行业监督管理委员会办公厅关于信托公司风险监管的指导意见（银监办发[2014]99号）各银监局，银监会直接监管的信托公司：为贯彻落实国务院关于加强影子银行监管有关文件精神和2014年全国银行业监督管理工作会议部署，有效防范化解信托公司风险，推动信托公司转型发展，现提出以下指导意见。

一、总体要求坚持防范化解风险和推动转型发展并重的原则，全面掌握风险底数，积极研究应对预案，综合运用市场、法律等手段妥善化解风险，维护金融稳定大局。

明确信托公司"受人之托、代人理财"的功能定位，培育"卖者尽责、买者自负"的信托文化，推动信托公司业务转型发展，回归本业，将信托公司打造成服务投资者、服务实体经济、服务民生的专业资产管理机构。

二、做好风险防控（一）妥善处置风险项目1.落实风险责任。

健全信托项目风险责任制，对所有信托项目、尤其是高风险项目，安排专人跟踪，责任明确到人。

项目风险暴露后，信托公司应尽全力进行风险处置，在完成风险化解前暂停相关项目负责人开展新业务，相关责任主体应切实承担起推动地方政府履职、及时合理处置资产和沟通安抚投资人等风险化解责任。

2.推进风险处置市场化。

按照"一项目一对策"和市场化处置原则，探索抵押物处置、债务重组、外部接盘等审慎稳妥的市场化处置方式。

同时，充分运用向担保人追偿、寻求司法解决等手段保护投资人合法权益。

3.建立流动性支持和资本补充机制。

信托公司股东应承诺或在信托公司章程中约定，当信托公司出现流动性风险时，给予必要的流动性支持。

药品经营企业风险分级监管指导意见一、前言随着医疗水平的不断提高和医疗需求的逐渐增加，药品市场呈现出蓬勃发展的态势。

然而，随之而来的是药品市场的乱象，包括假劣药品的泛滥、药品安全隐患的不断暴露等问题。

为了保障人民裙众的用药安全，保护市场的良性发展，加强对药品经营企业的监管势在必行。

制定药品经营企业风险分级监管指导意见，具有重要的现实意义。

二、指导意见1. 风险评估药品经营企业将根据其经营规模、资质认证、质量管理水平、信誉程度等因素进行风险评估，分为高风险、中风险和低风险三个级别。

2. 监管对象（1）高风险企业：列入重点监管名单，重点加强对其经营行为的监督检查，一旦发现违法违规行为，将严格依法处理。

（2）中风险企业：加强监管力度，加强对其质量管理体系的审核和监督，开展规范指导，帮助企业规范经营。

（3）低风险企业：对其进行定期抽检，加强对其违规行为的惩处力度，提高监管效果。

3. 监管措施（1）加强信息化建设，建立完善的监管信息系统，实现对药品经营企业的全程监管。

（2）加大监督检查力度，定期对高风险企业进行抽检，依法查处违法行为。

（3）加强宣传教育，引导企业依法合规经营，增强企业的自律意识和风险防范意识。

4. 监管效果评估监管机构将建立监管效果评估机制，定期对监管工作的效果进行评估，根据评估结果对监管措施进行调整和优化，以达到事半功倍的效果。

5. 风险提示（1）加强风险提示，建立风险提示制度，将针对药品经营企业的风险提示信息及时通报给相关部门，及时进行预警和处置。

（2）对于经营规模扩大、质量管理不到位、信誉程度下降等风险企业，要提前采取监管措施，确保风险不会进一步扩大。

6. 法律规范监管机构将依法依规加强对药品经营企业的监管，对违法违规行为将严格依法处理，维护市场秩序和人民裙众的用药安全。

7. 政策支持政府将出台更加明确的政策支持措施，鼓励和支持符合规定的药品经营企业发展，为其提供更好的经营环境。

三、总结药品经营企业风险分级监管指导意见的制定，对于提高药品市场监管的效果，加强对药品经营企业的风险防控具有重要意义。

中国银监会关于加强融资平台贷款风险管理的指导意见（银监发[2010]110号）各银监局，各政策性银行、国有商业银行、股份制商业银行、金融资产管理公司，邮储银行，各省级农村信用联社，银监会直接监管的信托公司、企业集团财务公司、金融租赁公司：近年来，银行业金融机构(以下简称金融机构)为支持地方经济发展，比较集中地发放了地方政府融资平台公司(指由地方政府及其部门或机构、所属事业单位等通过财政拨款或注入土地、股权等资产设立，具有政府公益性项目投融资功能，并拥有独立企业法人资格的经济实体)贷款，对加强地方基础设施建设以及应对国际金融危机冲击发挥了积极的作用，但在贷款风险管理上也暴露了一些薄弱环节。

为有效防范融资平台公司贷款(含各类授信，以下简称融资平台贷款)风险，根据《国务院关于加强地方政府融资平台公司管理有关问题的通知》(国发[2010]19号)的相关要求，现就加强融资平台贷款风险管理提出如下指导意见：一、严格落实贷款“三查”制度，审慎发放和管理融资平台贷款(一)金融机构应严格执行《财政部发展改革委人民银行银监会关于贯彻落实国务院关于加强地方政府融资平台公司管理有关问题的通知相关事项的通知》(财预[2010]412号)，建立符合国家宏观调控政策和产业政策的融资平台贷款发放和管理制度，统筹考虑融资平台公司整体偿债能力及贷款项目本身偿还贷款本息的能力后发放贷款。

(二)金融机构应按照《固定资产贷款管理暂行办法》、《流动资金贷款管理暂行办法》、《项目融资业务指引》等信贷审慎管理规定，结合融资平台贷款的特点，分别对融资平台公司及贷款项目按照贷前调查、贷时审查和贷后检查等环节制定和完善审核标准、操作程序、风险管控措施和内部控制流程。

(三)金融机构应按照《中国银监会关于规范中长期贷款还款方式的通知》(银监发[2010] 103号)的要求，合理确定融资平台公司贷款期限，做好与地方政府和平台客户的贷款合同修订工作，按照修订后的贷款合同调整还款计划，进一步规范平台公司还款方式和还款期限。

风险管理指导意见
风险管理是企业管理的重要组成部分，它涉及到企业的各个层面和方面。

以下是一些风险管理的指导意见：
1. 建立风险管理体系：企业应建立完善的风险管理体系，包括风险识别、评估、控制和监测等环节。

同时，应制定相应的风险管理政策和程序，明确风险管理的责任和权限。

2. 加强风险识别和评估：企业应定期进行风险识别和评估，了解各种潜在风险的可能性和影响程度。

这需要企业建立有效的信息收集和分析机制，及时获取内外部环境变化的信息。

3. 制定风险应对策略：根据风险评估结果，企业应制定相应的风险应对策略，包括避免、减轻、转移和接受等。

同时，应制定应急预案，以应对可能发生的风险事件。

4. 加强风险控制和监测：企业应采取有效措施，控制和降低风险的发生概率和影响程度。

同时，应建立风险监测机制，定期对风险管理的效果进行评估和反馈。

5. 提高员工的风险意识：企业应通过培训和教育，提高员工的风险意识和风险管理能力。

同时，应鼓励员工积极参与风险管理，形成
全员参与的风险管理文化。

6. 遵守法律法规：企业在进行风险管理时，应遵守相关的法律法规，防止因违法行为而产生的风险。

风险管理需要企业的全面参与和持续努力，只有这样，企业才能有效应对各种风险，实现可持续发展。

总则安全管理的实质是风险管理。

建立安全风险管理体系，是电网安全生产面临形势和任务的要求，是国家电网公司安全生产“三个管理体系”（安全风险管理体系、应急管理体系、事故调查体系）建设的重点，对于形成安全生产预防机制，规避和化解安全风险，保障公司和电网安全发展，促进企业平安和谐，具有重要的作用和意义。

为明确国家电网安全风险管理体系建设的基本原则和主要内容，指导公司各区域电网公司、省（区、市）电力公司、直属公司、供电企业、发电企业、施工企业、超高压公司等（以下统称“公司各单位”）开展安全风险管理工作，建立符合实际并各具特色的安全风险管理体系，整体提升公司安全管理水平，制定本意见。

公司安全风险管理体系建设贯彻“培训先导、注重实效、稳步推进”的工作思路。

各单位应高度重视风险管理教育培训工作，充分认识建立安全风险管理体系的长期性、艰巨性，密切联系企业安全生产实际和安全管理基础，注重简便性、实效性、可操作性，杜绝形式主义。

坚持正确的工作导向，立足实际、实事求是，不强求、不评比、不考核，发挥企业的自主性，逐步形成安全风险管理机制。

公司建立分层次的安全风险防控体系，针对不同管理层次和安全风险类别，形成上下衔接并逐级负责的安全风险防控机制。

国家电网公司、区域电网公司、省（区、市）电力公司、直属公司、大中城市供电企业以防止电网大面积停电作为首要任务，重点防控大面积停电事故风险及其他重特大事故风险；供电企业、发电企业、施工企业、超高压公司等重点控制人身伤亡、设备损坏、供电中断等事故风险；基层班组、工区、个人重点控制作业过程中的违章、误操作、人身伤害等作业安全风险。

公司建立分专业的安全风险防控体系，发挥安全生产“三个组织体系”（安全保证体系、安全监督体系、安全责任体系）的共同作用，形成专业配合并各负其责的安全风险防控机制。

各级安监部门牵头制定安全风险管理总体方案和工作计划，组织开展宣贯培训和风险评估，监督落实风险防控措施；调度、生产、营销、农电、基建等部门按照“谁主管，谁负责”原则，负责管理范围内的电网、供电、人身、设备等各类安全风险的辨识、分析和防控工作，落实各自职责和义务。

中国中铁股份有限公司工程项目安全风险分级管控指导意见（试行）第一章总则第一条为进一步加强全公司在建工程项目安全风险管控，按照“分级管理、分级负责”的基本原则，健全和完善风险工程项目分级监管机制，明确各层级的监管职责，有效控制安全风险，消除重大安全质量隐患，杜绝和严控各类生产安全事故发生，特制定《中国中铁股份有限公司工程项目安全风险分级管控指导意见》（试行）。

第二条本指导意见依据国家法律法规和行业标准及规范编制：（一）《中华人民共和国安全生产法》；（二）《建设工程安全生产管理条例》（国务院令第393号）；（三）《铁路营业线施工安全管理办法》（铁运〔2012〕280号）；（四）《铁路建设工程安全风险管理暂行办法》（铁建设〔2010〕162号）；（五）《危险性较大分部分项工程安全管理办法》（建质〔2009〕87号）；第三条本指导意见适用于股份公司所属各施工单位、直属项目指挥（经理）部。

第二章风险等级划分第四条针对工程性质、类别和其它特点的不同，以专业覆盖为基本方法，从营业线施工、地铁工程、隧道工程、桥梁工程、铺架工程、房建工程、四电工程、爆破和拆除工程、其它工程等九大类别工程项目的安全风险程度、施工技术复杂程度和风险转化为事故后的危害程度，将风险项目（工程）分为特级、一级、二级、三级共四个等级（等同于铁建设〔2010〕162号文发布的铁路在建工程极高度风险、高度风险、中度风险和低度风险四个级别），详见附表《中国中铁股份有限公司工程项目安全风险分级控制表》。

第五条股份公司所属施工单位应以本风险等级划分为基准，结合企业专业特长和风险管控需要，可对安全风险等级进一步细化和适当调整。

第三章风险信息识别和传递第六条投标前，项目投标单位要按照股份公司内控体系文件要求和有关规定，对工程项目的安全风险进行采集、识别和预评估，依据企业管控能力确定是否接受该投标工程项目安全风险。

第七条项目施工单位是安全风险管控的实施主体。

推进省属监管企业开展全面风险管理的指导意见湘国资〔2009〕3号推进省属监管企业开展全面风险管理的指导意见为了推进湖南省人民政府国有资产监督管理委员会（以下简称“省国资委”）监管企业（以下简称“企业”）全面风险管理，提高企业经营管理水平和风险防范能力，促进企业可持续发展，特提出如下指导意见。

一、基本原则和工作目标（一）基本原则1、董事会全面负责的原则。

全面风险管理的主体是企业；董事会是全面风险管理的责任主体，就企业风险管理的有效性向出资人负责；董事长是企业风险管理的第一责任人，对企业风险管理工作承担主要责任。

2、与其它管理工作紧密结合原则。

企业全面风险管理工作应与内部控制、投资决策、财务审计、法律事务、安全生产等其它管理工作紧密结合，把风险管理的各项要求融入企业管理的业务流程。

3、循序渐进、务求实效原则。

省国资委选择湖南有色金属控股集团有限公司、长沙中联重工科技发展股份有限公司、湖南湘投控股集团有限公司、湖南泰格林纸集团有限责任公司、华天实业控股集团有限公司等5户企业开展全面风险管理工作试点（试点工作方案另行印发）。

面上企业应从实际出发，找准自身薄弱环节，明确重点、循序渐进，积极有序地推进全面风险管理工作。

（二）工作目标企业要结合自身实际，制定推进全面风险管理的规划，在探索并建立分业务、分部门的风险管理体系的基础上，逐步建立起全面风险管理体系。

试点企业应按照《企业内部控制基本规范》（以下简称《规范》）、《中央企业全面风险管理指引》（以下简称《指引》）和本指导意见的要求，在2年内基本建立起全面风险管理体系。

面上企业应按照《规范》、《指引》和本指导意见的要求，重点针对重大决策、重要部门和关键业务建立健全风险管理制度，在3—5年内逐步建立起全面风险管理体系。

二、基本要求（一）完善法人治理结构企业应健全出资人、董事会、监事会、经理层依法履行职责，高效运转、有效制衡的法人治理结构。

重点解决董事与高级管理人员重合的问题，加快建立外部董事制度，逐步提高外部董事在董事会的比重，保证董事会能够在重大决策、重大风险管理等方面作出独立于经理层的判断和选择。