学校内部控制工作实施方案

学校内部控制工作方案学校内部控制工作方案（精选3篇）学校内部控制工作方案1为进一步做好贯彻实施《行政事业单位内部控制规范（试行）》(财会〔20xx〕21号)（以下简称《内控规范》）工作，加强内部控制建设，提高管理水平，根据《河南省教育厅关于印发省教育厅部门属预算单位内部控制建设工作方案的通知》（教财〔20xx〕737号）及《河南省财政厅关于进一步推进行政事业单位内部控制建设实施基础性评价工作的通知》（豫财会〔20xx〕17号）要求，结合我校实际，特制订河南师范大学内部控制建设工作方案。

一、实施《内控规范》的意义内部控制是指学校为实现控制目标，通过制定制度、实施措施和执行程序，对学校内部的部门管理、职责分工、业务流程、经济活动等方面的风险进行相互制约、相互监督的防范和管控。

它既是学校的一项重要管理活动，也是学校的一项重要制度建设；既是学校管理的一项系统工程，也是学校治理的重要基石。

二、实施《内控规范》的指导思想以中国特色社会主义理论为指导，以《会计法》、《预算法》等法律法规和相关规定为依据，结合开展“两学一做”教育，抓住贯彻实施《内控规范》的有力契机，通过“宣传动员、梳理流程、明确职责、建立制度、督促实施、完善提高”等措施，夯实学校各项基础工作，保证经济活动合法合规、资产安全和使用有效、财务信息真实完整，进一步推进财务规范化、精细化、信息化管理，有效防范舞弊和预防腐败，提高学校内部管理水平。

三、组织领导（一）领导机构成立“河南师范大学内部控制建设领导小组”（以下简称“内控领导小组”），负责组织制定学校内控控制建设工作方案、协调解决重大事项、监督指导工作开展。

组长:副组长：成员：（二）联合工作机构成立由财务处牵头，党委办公室、校长办公室、监察处、审计处、人事处、国有资产管理处、后勤管理处、基建处等部门参加的“河南师范大学内部控制建设联合工作组”（以下简称“联合工作组”），内控领导小组和联合工作组下设办公室（以下简称“内控办公室”），内控办公室设在财务处。

学校内部控制工作实施方案1 学校内部控制工作实施方案一、指导思想按照改革创新、惩防并举、统筹推进、重在建设的要求,通过清理职权、优化流程、预防凤险,努力形成制度确权、科学分权、公开亮权、实时监控的学校枫力运行机制,为深入实施科研兴教战略,大力推进研究性教学,推动学校科学发展、和谐发展、持续发展提供坚强有力的政治保障二、工作目标1、总体目标增强风险防范意识,建立自我检视、主动防控、持续改进的廉政建设内生机制,最终实瑰从源头上预防腐败的目的。

2.具体目标1)达到六个到位:行政职权清理到位;风险源(点)查找到位;防范措施制定到位;防范责任落实到位;内控长效机制建立到位;行政效能提高到位。

(2)形成六种内控机制:目标控制(干部队伍不出事,违纪违法案件零发生);横向控制(形成责任明确、管理科学、约束有力的岗位责任体系,对热点岗位和重要权力进行适度分解与制衡);纵向控制(形成内部垂直监控体系);流程控制(权力运行环节之间形成制约关系对权力运行的高风险环节进行实时监控,形成有监控力的制度体系);预警控制(定期进行警示教育,对行政风险进行事前预警)；审计控制。

三、工作内容和实施步骤（一）)建立内控机构,深入宣传发动1.建立内控机构。

为内控机制建设提供组织保障。

2.深入开展宣传发动,以每个党员干部都理解内控、熟悉内控参与内控为目标,深入开展内控机制建设宣传教育活动,大力宣传内控机制建设的重要意义。

3.制订内控机制建设实施方案。

方案制订时认真吸纳建言献策活动中有价值的意见和建议;方案制订后,要广泛征求群众意见,不断完善方案。

(二)清理行政职权,优化权力运行流程。

1.清理行政职权,编制职权清单。

根据学校实际,行政职权清理的范围包括:(1)各项内部管理权,包括组织人事管理(干部选任、新教师招聘、教师调动、职称评定评优评先等),财务管理(公务接待、资金使用、工程建设等),资产管理(物品采购、日常办公用品管理、固定资产管理等),重要决策(政策制定、项目立项、资产处置、评估确认、行政奖惩等);(2)其他依法实施的行政执法权和内部事务管理权。

学校内部控制工作方案范文3篇为认真贯彻《中共中央关于全面推进依法治国若干重大问题的决定》中关于“对财政资金分配使用、国有资产监管、政府投资、政府采购、公共资源转让、公共工程建设等权利集中的部门和岗位实行分事行权、分岗设权、分级授权，定期轮岗。

强化内部流程控制，防止权力滥用”的精神，全面推进我校内部控制建设，规范我校内部经济和业务活动，按照《关于进一步推进我市行政事业单位内部控制建设的通知》（宁财会〔20xx〕512号）、《关于印发进一步推进我市行政事业单位内部控制建设工作进度要求的通知》（宁财会〔20xx〕566号）文件和《南京市行政事业单位内部控制工作指引》的要求，特制定本实施方案。

一、目标任务通过多种形式的摸底调研，全面了解和把握目前学校内部控制体系建设及运行的基本状况，对内部控制体系设计及运行的合规性、合理性和有效性进行评估，查找制度和业务流程漏洞和缺失，形成风险评估报告。

并在此基础上，对单位经济活动和重要业务活动的业务流程进行梳理，对内部控制体系方面存在的缺陷或问题提出解决方案，形成具有可操作性的内部控制流程再造方案。

研究制定《南京晓庄学院内部控制手册》，建立健全学校风险、权力、岗位、责任、制度、流程有机结合的、完备的内控体系。

通过一系列标准体系建设和流程设计，依托信息化手段，将内部控制要求融合贯彻到经济活动之中，用规范的工作制度来制约和监督权力的运行，合理保证学校各项经济活动合法合规、资产安全使用有效、财务信息真实完整，有效防范舞弊和预防腐败，促进公共服务效能和综合治理水平提升。

二、组织领导成立南京晓庄学院内部控制建设领导小组，由党委书记和校长担任组长，分管财务的校领导和纪委书记担任副组长，成员包括党委办公室、校长办公室、监察室、审计处、人事处、教务处、科研处、基本建设处、后勤管理处、国有资产管理处、信息化建设与管理办公室、财务处等相关职能部门负责人，牵头部门为财务处。

内部控制建设领导小组办公室设在财务处，财务处负责人兼任办公室主任。

学校内控信息系统建设方案内部控制体系建设实施方案3篇学校内控信息系统建设方案内部控制体系建设实施方案。

随着信息技术的不断发展和应用，学校内部管理也面临着越来越多的挑战和机遇。

为了更好地保障学校内部管理的有效性和合规性，建设一个完善的内部控制体系显得尤为重要。

本文将从学校内控信息系统建设方案内部控制体系建设实施方案的角度出发，探讨如何在学校内部建立一个完善的内部控制体系。

一、内部控制体系建设的必要性。

1. 信息系统的复杂性，随着学校规模的扩大和信息化水平的提升，学校的信息系统变得越来越复杂。

如何有效管理和控制这些信息系统，成为了学校管理者面临的一个重要问题。

2. 风险的增加，随着学校规模的扩大和业务范围的增加，学校面临的内部和外部风险也在不断增加。

如何有效应对各种风险，保障学校的正常运行，成为了学校管理者面临的一个紧迫问题。

3. 合规要求的提升，随着社会对学校合规要求的提升，学校管理者需要建立一个有效的内部控制体系，以确保学校的各项管理活动都符合相关的法律法规和规范要求。

二、内部控制体系建设的基本原则。

1. 风险导向，内部控制体系建设应该以风险管理为导向，确保学校对各种风险有清晰的认识，并采取相应的控制措施。

2. 合规性，内部控制体系建设应该以合规性为核心，确保学校的各项管理活动都符合相关的法律法规和规范要求。

3. 效能性，内部控制体系建设应该以效能性为目标，确保学校的各项管理活动都能够有效地实施和运行。

三、内部控制体系建设的实施方案。

1. 制定内部控制政策，学校管理者应该制定内部控制政策，明确内部控制的基本原则和要求，为内部控制体系的建设奠定基础。

2. 建立内部控制框架，学校管理者应该建立内部控制框架，明确内部控制的组织结构、职责分工和工作流程，为内部控制体系的实施提供支撑。

3. 制定内部控制标准，学校管理者应该制定内部控制标准，明确内部控制的具体要求和实施细则，为内部控制体系的实施提供具体指导。

学校内部控制工作实施方案学校内部控制工作实施方案一、引言内部控制是指学校为达到目标而制定的、对行为进行规范和影响的各种措施，包括各类管理制度、工作规程和内部规章制度以及管理人员、教职工在工作中所明确及确立的约定规范和制度等。

内部控制工作的实施是确保学校各项工作有序进行、规范运行、经济、高效完成各项工作任务的重要保障和管理手段。

二、内部控制工作的目标1.保障学校资产的安全：通过健全的资产管理制度和规范的流程，保障学校资产的安全性，防止资产的浪费、损失和盗窃等风险。

2.保证学校的财务信息真实、准确、完整、及时地反映：加强对财务信息的监管和控制，确保学校财务信息真实、准确、完整、及时地反映学校当前经济状况和运行情况。

3.保证学校各项工作的合法性和合规性：通过严格贯彻执行法律法规、学校规章制度和各项管理规定，保证学校的各项工作和业务活动符合国家和学校的有关规定，确保学校各项工作的合法性和合规性。

4.提高学校内部管理的效率和效益：通过规范和控制学校各项业务流程和管理制度，提高学校内部管理的效率和效益，降低学校的管理成本，并为学校的中长期发展提供有力的支撑。

三、内部控制工作的内容1. 设立完善的内部控制框架：学校应根据自身的特点和需求，制定和建立适合自身的内部控制框架。

该框架应包括监管委员会、内控办公室、内控责任人等各个层级和岗位，明确各自的职责和权责。

2. 制定学校资源管理制度：学校应建立健全的资源管理制度，包括对学校资产的购置、使用、处置和清查等方面进行规范，确保学校资源的合理利用和物质安全。

3. 建立完善的财务管理制度：学校应建立完善的财务管理制度，包括收支管理、资金管理、会计核算、财务报告等方面的规定，严格把控学校的财务活动和财务信息的真实性、准确性、完整性。

4. 健全学校人事管理制度：学校应制定和完善人事管理制度，包括招聘、考核、奖惩等方面的规定，确保学校的人事活动合法、公正、公平。

5. 加强合规管理：学校应严格贯彻执行国家和学校的有关法律法规、规章制度和管理要求，保证学校的各项工作和业务活动符合法律和学校的要求，杜绝违规行为的发生。

学校内部控制建设工作实施方案三篇第1条为了规范学校内部控制，提高学校管理水平，1月20日，XXXX XX县XX初中学校内部控制建设实施方案根据财政部关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见，编制了学校总体预算。

学校团队将研究并决定学校支出的具体数额，最终得到年初的最终预算报告。

学校监督委员会负责监督收入和支出。

每年年底，将实行学校费用决算制度，汇总年度收支、使用情况和工作损益，作为下一年度预算和决算工作的指导。

2、建立学校财务审批制度。

学校的一切费用由办公室提出，预算要准备好。

然后提交给主管领导，由主管领导提交给学校团队讨论并决定是否实施。

最后，学校监督委员会负责监督并严格遵守预算。

3、建立一个学校采购系统，并建立一个学校采购团队，该团队应由六人以上组成。

对于需要采购的材料，由学校各办公室制定具体计划，提交主管领导审核，由主管领导提交小组研究决定是否采购。

最后由分管领导负责上报教育局相关部门审批，并提交采购小组具体实施。

4、建立物流服务中心完善采购、存储、处理、准备、销售系统和物流人员准入系统、管理系统。

校长负责后勤服务中心的管理，副校长负责具体管理。

制定食堂、食堂的财务制度，明确规定后勤财务支出。

建立一个物流系统来控制食品采购、合同项下的项目。

对采购的食品、项严格进行质量检验。

严格控制食品、加工、销售，从源头上做好食品安全工作。

5、建立学校项目管理和学校建筑、设备维护系统。

负责学校项目管理的副校长负责成立以校长为首的项目管理小组，对项目质量、安全、进度的全过程进行监督，确保项目的安全和合格。

校舍的维护和设备的维护应受合同控制。

严格执行项目审批制度，防止多批或少批建设。

6、建立健全民生基金管理体系。

生活基金包括营养膳食、住宿补贴。

建立专项资金制度，及时处理。

建立监督制度，资金到位后及时录入学生用餐卡。

让学生及时享受国家资助政策。

7、建立监督机制，完善学校内部控制监督机制。

(1)成立督学组副组长成员(2)成立学生会负责监督学校收费，公布监督电话号码8、并建立校长“五不直接负责”制度。

学校内部控制工作实施方案一、背景介绍学校作为一个大型组织机构，内部管理与控制是保障学校正常运作的重要保障。

加强学校内部控制工作，能够提高学校管理的效率与透明度，减轻学校管理风险，保障学校的长期发展。

因此，制定学校内部控制工作实施方案，显得尤为重要。

二、目标与原则1.目标：建立科学合理的学校内部控制体系，确保学校各项管理活动的合理性、规范性与有效性，提升学校管理水平。

2.原则：(1)适用性原则：内部控制应根据学校的特点，确保与学校发展目标和管理需要相适应。

(2)客观性原则：内部控制应客观真实地揭示和评价学校各项管理活动的真实情况，保持独立性和第三方性。

(3)资源合理利用原则：通过合理配置资源，确保内部控制的有效性和经济性，并在必要的情况下进行持续改进。

(5)持续改进原则：内部控制是一个动态的过程，需要不断改进和完善，适应学校发展的需要。

三、实施步骤1.内部控制目标的确定(1)针对学校的发展目标和管理需要，确定内部控制的目标和范围。

(2)制定内部控制的整体规划和执行计划。

2.内部控制环境构建(1)树立管理层的风险意识和内部控制的重要性，提高管理层的责任感与积极性。

(2)建立完善的组织结构，并明确各部门之间的职责与权限。

(3)建立内部控制的评价机制，定期对各项控制措施的有效性进行评估，并提出改进建议。

3.内部控制活动的规划与实施(1)对学校的各项管理活动进行梳理与分析，明确每个环节的关键控制点。

(2)制定相应的控制措施与流程，并明确执行的责任人和时间要求。

(3)制定内部控制文件，明确各项控制措施的具体操作方法和要求。

(4)加强对各项控制措施的执行情况的监督与检查，及时纠正存在的问题。

4.内部控制信息与通讯管理(1)建立健全的信息管理系统，确保内部控制信息的准确性和有效性。

(2)加强与各部门之间的信息共享与沟通，确保信息的及时性和一致性。

(3)建立内部控制沟通渠道，使各级员工对内部控制工作有更为清晰的认识。

第1篇第一章总则第一条为加强学校内部控制，提高财务管理水平，确保学校资产的安全和有效使用，促进学校教育事业的健康发展，根据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》等相关法律法规，结合学校实际情况，制定本规程。

第二条本规程适用于学校各部门、各单位的内部控制活动。

第三条学校内部控制遵循以下原则：（一）全面性原则：内部控制覆盖学校各项经济活动，确保内部控制无死角。

（二）重要性原则：重点关注学校重大经济活动，强化关键环节的控制。

（三）制衡性原则：明确各部门、各岗位的职责，实现相互制衡，防止舞弊行为。

（四）适应性原则：根据学校发展需要，适时调整和优化内部控制制度。

第二章组织架构第四条学校内部控制领导小组负责学校内部控制工作的组织、领导和监督。

第五条学校内部控制办公室负责具体实施内部控制工作，包括：（一）制定、修订和发布内部控制制度；（二）组织开展内部控制培训和宣传；（三）监督检查内部控制制度执行情况；（四）定期向学校内部控制领导小组报告内部控制工作情况。

第三章内部控制制度第六条学校内部控制制度包括：（一）财务管理制度；（二）采购管理制度；（三）资产管理制度；（四）合同管理制度；（五）人事管理制度；（六）项目管理制度；（七）其他相关管理制度。

第七条财务管理制度：（一）建立健全财务核算体系，确保财务信息的真实、准确、完整；（二）加强预算管理，严格执行预算，控制成本费用；（三）加强收支管理，规范收支行为，确保资金安全；（四）加强财务报告管理，定期编制财务报告，及时反映学校财务状况。

第八条采购管理制度：（一）建立健全采购制度，规范采购流程；（二）严格执行采购计划，合理选择供应商；（三）加强采购合同管理，确保合同履行；（四）加强采购物资验收，确保物资质量。

第九条资产管理制度：（一）建立健全资产管理制度，明确资产使用、保管、处置等环节的责任；（二）加强资产盘点，确保资产安全；（三）合理配置资产，提高资产使用效率。

学校内部控制建设工作实施方案三篇篇一：学校内部控制建设工作实施方案学校：20XX年月日XX县XX初级中学内部控制建设实施方案为规范学校内部控制，提高学校管理水平，根据财政部《关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》（财会〔20XX〕24号）文件；市财政局《关于贯彻落实<行政事业单位内部控制规范（试行）>的通知》（保财会〔20XX〕14号）文件；XX县财政局《XX县财政局关于转发《XX省财政厅开展全省行政事业单位内部控制基础性评价工作》的通知》，（XX财发〔20XX〕169号）等文件精神要求。

为了更好的做好学校内部控制建设工作，特制订本方案。

一、成立领导小组组长：副组长：成员：领导小组下设办公室，由兼任办公室主任、任办公室副主任，负责处理日常业务。

二、建立各项规章制度，设置相互监督机制1、建立学校开支预决算制度。

每年初由财务室、总务处做好学校的总的预算。

交由学校班子会研究，决定学校各项开支的具体金额，最后得出最终的年初预算报告。

再由学校监督委员会负责监督收支情况。

每年末进行学校开支决算制度，旨在总结每年收支情况，使用情况，总结工作得失，作为下年预决算工作的指导。

2、建立学校财务审批制度。

学校各项开支，均由处室提出方案，做好预算。

然后提交给分管领导，再由分管领导提交学校班子会讨论决定是否执行。

最后由学校监督委员会负责监督，严格按照预算执行。

3、建立学校采购制度成立学校采购小组，应由六人以上组成。

需采购的物资，由学校各处室做出具体方案交由分管领导审核，再由分管领导提交班子会研究，决定是否采购。

最后，由分管领导具体负责到教育局相关部门报批，批准后交采购小组具体执行。

4、建立后勤服务中心完善的采购、仓储、加工、备餐、售卖制度及后勤员工的准入制度、管理制度。

后勤服务中心的管理由校长负总责，由分管副校长具体负责管理。

制定食堂、小卖部的财经制度，对后勤工作的财务支出做出明确规定。

建立后勤工作制度，对食品、物品采购进行合同控制。