第4章 保险费率

保险费率的计算方法解析保险是人们在生活中常常接触到的一种金融产品，保险公司在向客户提供保险服务时，会按照一定的费率进行费用的计算。

本文将解析保险费率的计算方法，为读者提供更深入的了解。

一、保险费率的定义保险费率是指保险公司根据风险评估和利润考虑，对保险产品所收取的费用。

通常表示为保险费用与所保险事项的价值之比。

保险费率的高低直接关系到保险公司的盈利能力和保险产品的竞争力。

二、保险费率的计算方法保险费率的计算方法因不同的保险类型而异，下面以车险为例，介绍常见的保险费率计算方法。

1. 基本保费率保险公司会根据保险车辆的品牌、型号、产地、排量、购置价格等信息，制定相应的基本保费率。

这些信息是根据历史数据和统计分析得出的，可以反映出不同车型的保险风险水平。

基本保费率通常是每一万元保险价值所对应的费用。

2. 折旧率随着车辆使用年限的增加，车辆价值会逐渐下降。

因此，保险公司会采用折旧率来计算车辆的实际价值，从而确定保险费率。

通常情况下，车辆的折旧率随着使用年限的增加而递增。

3. 地区系数不同地区的交通安全状况和风险程度是不同的。

为了考虑不同地区的特殊因素，保险公司会对地区设置地区系数。

地区系数是在基本保费率的基础上进行调整，反映该地区的交通事故频率和车辆盗窃风险等因素。

4. 个人信用评级保险公司会根据个人的信用评级给予不同的优惠折扣或加费。

信用评级通常通过个人征信记录和保险历史记录来评估，较好的信用记录可以获得更低的保险费率。

5. 附加服务费除了基本保费率外，保险公司还会根据车主对附加服务的需求，如玻璃破碎险、车辆损失险等，向保险费率中添加相应的附加服务费。

三、保险费率计算的实例以某车辆A的购置价格为20万元，地区系数为1.2，折旧率为10%，个人信用评级为B级，不包含任何附加服务费，计算车险保险费率。

首先，计算车辆的实际价值：实际价值 = 购置价格 × (1 - 折旧率)= 20万 × (1 - 10%)= 18万然后，计算基本保费率：基本保费率 = 实际价值 ÷ 1万元 ×基本保费= 18万 ÷ 1万元 × 5%= 900元接着，计算地区系数：地区系数费 = 基本保费率 ×地区系数= 900元 × 1.2= 1080元最后，计算个人信用评级的加费或优惠：个人信用评级费 = 地区系数费 ×个人信用评级系数= 1080元 ×个人信用评级系数根据个人信用评级系数的不同，可以得到不同的个人信用评级费。

第一节财产保险的保险费厘定原理一、保险费和保险费率保险费是投保人为获得保险保障而缴纳给保险人的费用。

保险人依靠其所收取的保险费建立保险基金，对被保险人因保险事故所遭受的损失进行经济补偿。

保险费由纯保险费和附加保险费构成。

纯保险费主要用于支付保险赔款或给付保险金。

附加保险费主要用于保险业务的各项营业支出，包括营业税、代理手续费、企业管理费、工资及工资附加费和固定资产折旧等。

同样，保险费率也由纯费率与附加费率两部分组成。

二、厘定保险费率的原则(一)公平合理原则其收取的保费应与其承担的风险相当；对投保人来说，其负担的保费应与被保险人获得的保障相当。

(二)充分原则充分原则是指收取的保费在支付赔款、营业费用和税款等之后，仍有一部分结余。

可见，充分原则要求厘定的保险费率应确保保险人的偿付能力。

(三)相对稳定原则相对稳定是指在一定时期内应保持费率的稳定。

(四)促进防灾防损原则其一，可以减少保险人的赔款支出；其二，可以减少整个社会的财富损失。

三、纯保险费率的确定财产保险费率的厘定是以保额损失概率为基础的。

(一)确定保额损失率保额损失率是指单位保额的保险损失赔偿额，即有效索赔额或实际赔偿额占承保保险金额的比率。

第一，保额损失率不是保险标的损失额与保险金额之比，而是保险赔偿金额与保险金额之比。

第二，保险财产的损失率常常要高于社会平均财产损失率，影响保额损失率的因素包括：1．保险事故发生的频率，即保险标的发生保险事故的次数与承保的全部保险标的件数的比率；2．保险事故的损失率，即受灾保险标的的件数与保险标的发生保险事故的次数比率；3．保险标的损毁程度，即保险赔偿额与受灾保险标的的保险金额的比率；4．受灾保险标的的平均保险额与全部保险标的平均保险额的比率。

保险赔偿与这四个影响因素有着内在的联系，通常保额损失率等于他们相乘的积。

[例1]已知：保险标的的件数为16000件，全部保险标的的保险金额为100000000元，发生保险事故的次数为32次，受灾保险标的的件数为40件，受灾保险标的保险金额为320000元，保险人支付的保险赔偿金额为120000元。

财产保险公司保险条款和保险费率管理办法正文：----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------中国保险监督管理委员会令（2005年第4号）《财产保险公司保险条款和保险费率管理办法》已经2005年11月3日中国保险监督管理委员会主席办公会审议通过，现予公布，自2006年1月1日起施行。

主席吴定富二00五年十一月十日财产保险公司保险条款和保险费率管理办法第一章总则第一条为了改善和加强对财产保险公司保险条款和保险费率的管理，鼓励财产保险公司创新，根据《中华人民共和国保险法》，制定本办法。

第二条本办法所称保险公司，是指经保险监督管理机构批准设立，并依法登记注册的财产保险公司。

本办法所称保险公司分公司，是指财产保险公司直接管理的分公司。

本办法所称保险机构，包括前两款所指保险公司以及保险公司分公司。

第三条中国保险监督管理委员会（以下简称中国保监会）依法对保险机构的保险条款和保险费率实施监督管理。

中国保监会派出机构（以下简称派出机构），在中国保监会授权范围内行使职权。

第四条保险机构的保险条款和保险费率应当依照本办法报中国保监会或者派出机构审批或者备案。

第五条对保险条款和保险费率实施的监督管理，遵循维护社会公众利益和防止不正当竞争的原则。

第六条保险机构拟定保险条款和保险费率，应当具备下列条件：（一）结构清晰、文字准确、表述严谨、通俗易懂；（二）要素完整，不失公平，不侵害被保险人的合法权益，不损害社会公众利益；（三）符合法律、行政法规和中国保监会的有关规定；（四）保险费率厘定合理，不危及保险公司的偿付能力或者妨碍市场公平竞争；（五）中国保监会规定的其他条件。

第七条保险公司拟定保险条款和保险费率，应当加强管理，防范风险。

第四章普通财产保险第一节普通财产保险概述知识点一：财产保险的概念✧是指以各种财产物资和有关利益为保险标的，以补偿投保人或被保险人的经济损失为基本目的的一种社会化经济补偿制度。

知识点二：广义财产保险与狭义财产保险的区别广义财产保险：是指包含财产损失保险、责任保险、信用保证保险等业务在内的一切非人身保险业务。

知识点四：广义财产保险的业务体系广义财产保险是一个庞大的业务体系，它由若干险别及其数以百计的具体险种构成。

险业务。

第二节企业财产保险知识点一：企业财产保险的承保范围（一）可保财产✧属于被保险人所有或与其他人共有而由被保险人负责的财产✧由被保险人经营管理或替他人保管的财产✧其他法律上承认的与被保险人有经济利害关系财产（二）特保财产特保财产是保险双方当事人必须特别约定后才能在保险单总载明承保的财产。

主要分为两类——✧不增加费率，也无须加贴保险特约条款的特保财产：金银、珠宝、钻石、首饰、玉器、古董、邮票、艺术品、稀有金属和其他珍贵财物TIPS：该类财产的价值不易确定，或市场价格变化较大。

堤堰、水闸、铁路、涵洞、桥梁、码头等TIPS：该类财产价值高，风险较特别。

✧需要提高费率或需加贴保险特约条款的特保财产：矿井、矿坑内的设备和物资TIPS：该类财产的风险比一般财产的风险大。

（三）不保财产✧财产不易受损：土地、矿藏✧财产面临的风险非常大，出险后难以定损：矿井、矿坑✧财产由其他财产予以承保：森林、未经收割或收割后未入库的农作物应该投保相应的种植业保险✧缺乏价值依据，无法确定价值：文件、账册、图表、电脑资料财产✧不是实用的物资，且道德风险不易控制：货币、票证、有价证券✧不符合政府有关法律法规要求的财产：枪支弹药、违章建筑、非法占用的财产✧必然会发生风险的财产：危险建筑、汛期处于等警戒水位线以下的河堤附近的建筑物或财产知识点二：企业财产保险的保险责任范围（一）企业财产保险的保险责任财产保险基本险承保的基本责任由4项：✧火灾✧雷击✧爆炸✧飞行物体及其他空中运行物体坠落财产保险综合险采取一揽子保险责任的承保方式，通过在保险单中予以列明的的方式承保16项意外事故和自然灾害，它除了承保财产保险基本险条款的4项基本责任，还包括12项风险：洪水、暴雨、台风、暴风、龙卷风、雪灾、雹灾、冰灾、泥石流、崖崩、突发性滑坡和地面突然塌陷。

《工伤保险条例》全文工伤保险条例第一章总则第一条为保护工人、农民工等劳动者的合法权益，规范工伤保险制度的实施，制定本条例。

第二条工伤保险制度是国家的基本社会保险制度之一，是实施基本公共服务的重要支撑，是建设和谐劳动关系的重要制度安排。

第三条工伤保险的实施应当遵循公开、公平、公正的原则。

第四条工伤保险资金由单位和职工共同负担，由国家实行统一管理。

第五条国务院负责工伤保险的管理工作。

第二章参保人员第六条在本条例规定的单位、个体工商户、农民合作经济组织、城乡居民社区中从事的劳动者，以及企事业单位雇佣的包括中国公民和外国人在内的劳动者，应当参加工伤保险。

第七条社会保险经办机构对参保人员实行统一登记管理，建立参保人员基本信息库。

第八条参保人员在工伤保险参保期间，享有依法获得工伤保险待遇的权利。

第九条经办机构应当定期向参保人员告知参保情况、权益和义务。

第十条参保人员有下列情形之一的，住手享受工伤保险待遇：1. 超过法定工伤保险待遇享受期限的；2. 过失造成工伤的；3. 伪造、变造工伤事故证明材料的；4. 私自外出治疗或者参加其他劳动的；5. 创造事故骗取工伤保险待遇的。

第三章工伤保险待遇第十一条工伤保险待遇包括医疗、工伤医疗津贴、一次性伤残津贴、医疗康复、职业病危害津贴、丧葬津贴、失业保险金丧失工资、工亡伤残职工的抚恤金等。

第十二条受工伤保险待遇的人员，在进行医疗救治的过程中，享受法定的医疗待遇，并根据需要进行康复治疗。

第十三条工伤医疗津贴标准由省级政府制定，应当根据当地的经济发展水平和群众的医疗水平来进行合理的调整，并保障参保人员的合理医疗费用。

第十四条一次性伤残津贴按照伤残程度和工伤保险缴费年限来确定，标准由省级政府制定。

第十五条参保人员职业病危害津贴的标准按照国家有关规定执行。

第十六条参保人员死亡后，享受失业保险金丧失工资的合理待遇。

第十七条参保人员在工亡事故中丧失劳动能力的，由用人单位支付相应的丧失劳动能力抚恤金。

附件1存款保险费率管理和保费核定办法（试行）第一章总则第一条为规范投保机构保费交纳基数、适用费率、应交保费的核定与管理，明确投保机构的保费交纳义务以及相关工作要求，依据《存款保险条例》，制定本办法。

第二条中国人民银行负责国家开发银行、政策性银行、国有商业银行、股份制商业银行、中国邮政储蓄银行的保费交纳基数、适用费率、应交保费的核定与管理。

中国人民银行分支机构根据中国人民银行授权，按照属地管理原则负责本辖区地方法人投保机构的保费交纳基数、适用费率、应交保费的核定与管理，并负责其他投保机构在本辖区分支机构的风险监测与管理，以配合做好相关投保机构适用费率的核定工作。

第三条投保机构应当按照中国人民银行及其分支机构的要求，建立和完善存款保险信息系统，按时报送被保险存款余额、存款结构情况以及与确定适用费率、核算保费、偿付存款等相关的其他必要资料，及时、足额交纳保费，依法接受中国人民银行及其分支机构的核查。

第二章保费交纳基数第四条保费交纳基数按照投保机构的被保险存款核定。

保费交纳基数每6个月核定一次。

每期保费交纳基数分别为投保机构每年1月-6月、7月-12月各月末被保险存款余额的算术平均值。

1每6个月保费交纳基数=∑各月末被保险存款余额×6第五条本办法所称被保险存款，包括投保机构吸收的本外币各项存款本金和应付利息。

但是，金融机构同业存款、投保机构的高级管理人员在本投保机构的存款以及中国人民银行规定不予保险的其他存款除外。

前款所称本外币各项存款、金融机构同业存款的统计口径参照中国人民银行金融统计有关规定执行；前款所称投保机构的高级管理人员，系指投保机构法人总部的高级管理人员。

第六条外币存款按照中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的每月最后一个交易日的汇率中间价折算成人民币。

未公布中间价的币种，按照国家外汇管理局每月公布的各种货币对美元折算率表折算成美元后再折算成人民币。

第七条投保机构应当根据中国人民银行规定的被保险存款统计口径，于每月20日前将上月末的被保险存款余额报送中国人民银行及其分支机构核定。

财产保险公司保险条款和保险费率管理办法中国保险监督管理委员会令2010年第3号《财产保险公司保险条款和保险费率管理办法》已经2010年1月26日中国保险监督管理委员会主席办公会审议通过，现予公布，自2010年4月1日起施行。

主席吴定富二○一○年二月五日财产保险公司保险条款和保险费率管理办法第一章总则第一条为了改善和加强对财产保险公司保险条款和保险费率的监督管理，保护投保人、被保险人和受益人的合法权益，维护保险市场竞争保险公司应当依照本办法的规定报中国保监会审批。

其他保险险种的保险条款和保险费率，保险公司应当依照本办法的规定报中国保监会备案。

第六条中国保监会履行保险条款和保险费率监督管理职责，遵循保护社会公众利益和防止不正当竞争原则，遵循与偿付能力监管、公司治理结构监管、市场行为监管协调配合原则。

第二章审批第七条保险公司应当将下列险种的保险条款和保险费率报中国保监会审批：（一）依照法律和行政法规实行强制保险的险种；（二）中国保监会认定的其他关系社会公众利益的险种。

第八条保险公司报送审批保险条款和保险费率，应当提交下列材料：（一）申请文件；（二）审批表一式两份；（三）保险条款和保险费率文本；（四）保险条款和保险费率的说明材料，包括保险条款和保险费率的主要特点、市场风险和经营风险分析；（五）精算责任人签署的保险费率精算报告，包括精算假设、方法、公式和测算过程；（六）精算责任人声明书；（七）法律责任人声明书；（八）符合格式要求的报送材料的电子文本；（九）中国保监会规定的其他材料。

第九条保险公司修改经批准的保险条款或者保险费率的，应当依照本办法报送审批。

保险公司报送修改的保险条款或者保险费率的，除应当提交本办法第八条规定的材料外，还应当提交修改原因及修改前后的内容对比说明。

第十条保险公司省级分公司可以在中国保监会规定的范围内调整其总公司报经审批的保险费率，但应当报经其总公司同意，并在获得总公司正式批复后十个工作日内报告所在地派出机构。

第一章保险概述练习题(单项选择题)1．“保险是一种财务安排”的特性表现得最为明显的险种是( )。

A．人寿保险B．财产保险c．信用保险D．再保险．2．从法律角度看，保险是一种( )。

A．风险转移B．财务安排C．合同行为D．损失分摊3．既具有储蓄和投资的作用，又具有理财特征的是( )。

A．财产保险B．人寿保险C．信用保险D．再保险4．保险的作用在于集散风险、( )。

丸分摊损失B．承担赔偿责任C．控射风险D．化解风险5．符合保险人承保条件的特定风险称为( )。

A．可保风险B．客观风险c．特殊风险D．政治风险6．纯粹风险引起的事故构成保险危险的( )。

．A．结果 B.原因C．基础 D.前提7．可保风险应该使大量标的均有遭受损失的可能。

这一条件表明大量的性质相近、价值相近的风险单位面临( )。

A．纯粹的风险B．对等的风险c．巨额的风险D．同样的风险8．风险不能使大多数的保险对象同时遭受损失。

这一条件表明损失的发生具有( )。

A．分散性B．规律性C．可测性D．稳定性9．保险通过集合多数人的保费，补偿少数人的损失，体现出保险的( )。

A．补偿性B．互助性C．可测性D．规律性10．在种类、品质、性能、价值等方面大体相近的风险是( )。

A．纯粹风险B．同等风险c．同质风险D．对等风险11．保险费率的厘定是保险产品定价的( )oA．基础B．规律C．必须条件．．D．结果12．保险费率厘定和保险产品定价均需考虑的因素是( )。

A．保险标的的风险状况B．保险监管的要求c．市场供求的变化D．市场竞争对手的行为13．保险的分摊损失与补偿功能是建立在具有一定规模的( )基础之上的。

A．保费B．互助C．经济损失D．保险基金14．用以补偿或给付因自然灾害、意外事故和人体自然规律所致的经济损失、人身损害及收入损失，并由保险公司筹集、建立起来的专项货币基金是( )。

A．公积金B．保险费C．保险基金D．保障基金15．保险基金的主要来源是( )。