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2023从业资格《银行法律法规与综合能力（初级）》历年真题精选天天练（第27天）【含答案】一、单选题(20题)1.下列关于商业银行备用信用证业务的表述，正确的是（）。

A.开证行承担第一性付款责任B.开证行在申请人履行义务时承担付款责任C.实质是对借款人的担保行为D.开证行承担不付款责任2.根据中国人民银行发布的《个人外汇管理办法》，可以通过外汇储蓄账户办理的业务是（）。

A.转账B.转账C.贷款D.直接存入任何一种可自由兑换的外币3.刘先生在2022年2月1日存入一笔2000元的活期存款，3月1日取出全部本金，如果按照积数计息法计算，假设年利率为0．72％，暂免征收利息税，他能取回的全部金额是（）元。

A.2000．09B.2000．12C.2000．56D.2001．124.下列行为中，触犯《中华人民共和国刑法》有关规定的是（）。

A.使用作废的信用证B.村镇银行经批准吸收公众存款C.银行工作人员在填写存单的时候使用不规范的字体D.商业银行在中国人民银行规定的贷款基准利率基础上向上浮动5.下列关于信用卡的表述，错误的是（）。

A.信用卡具有消费信贷、转账结算等功能B.信用卡透支额度根据持卡人缴存的备用金额度核定C.持卡人可在信用额度内先使用后还款D.信用卡消费信贷一般有最低还款额要求6.下列不属于政策性银行职能的是（）。

A.支持进出口贸易融资B.承担国家重点建设项目融资C.发行农业政策性贷款D.制定和执行货币政策7.商业银行在业务经营中的预期损失需要银行的（）来覆盖。

A.会计资本B.核心资本C.拨备D.经济资本8.风险管理的最基本要求是（）。

A.风险监测B.风险识别C.风险计量D.风险控制9.下列不属于个人理财业务的是（）。

A.理财计划B.综合理财服务C.理财顾问服务D.信用证10.下列属于商业银行中间业务的是（）。

A.基金托管B.投资国债C.吸收外汇存款D.吸收外汇存款11.某商业银行由于违规销售某款理财产品导致客户投资损失，其他客户对其在该银行购买理财产品的安全性产生了担心，该风险是()。

银行从业资格《银行法律法规与综合能力（初级）》历年真题精选天天练（第21天）【含答案】一、单选题(20题)1.资产负债组合管理是对商业银行资产负债表进行（）管理。

A.消极的B.积极的C.被动的D.免疫的2.洗钱的常见方式不包括（）。

A.借用金融机构B.使用空壳公司C.伪造商业票据D.投入集资项目3.商业银行风险加权资产不包括（）。

A.声誉风险加权资产B.信用风险加权资产C.市场风险加权资产D.操作风险加权资产4.资产负债组合管理不包括（）。

A.资产组合管理B.负债组合管理C.所有者权益组合管理D.资产负债匹配管理5.贷款业务最主要的风险是（）。

A.操作风险B.战略风险C.市场风险D.信用风险6.商业银行承诺在未来某一日期按照事先约定的条件向客户提供约定的信用业务是（）。

A.代理业务B.担保业务C.支付结算业务D.承诺业务7.某企业客户已开立基本存款账户，因借款需要在某商业银行新开立账户，该账户不必支取现金，该商业银行正确的做法是（）。

A.为该客户开立一般存款账户B.为该客户开立专用存款账户C.为该客户开立企业定期存款账户D.为该客户开立基本存款账户8.2014年初，中国银行业监督管理机构同意某省政府对A商业银行进行重组，将其改组成为一家以民间资本为主体的全国性股份制商业银行，2014年底，中国银行业监督管理委员下发《关于A商业银行重组和A商业银行股份有限公司开业有关问题的批复》，A商业银行获准开业，这属于中国银行业监督管理委员会监管措施中的（）。

A.信息披露监管B.非现场监管C.现场检查D.市场准入9.在（）业务中，交易双方都是金融机构。

A.票据发行便利B.票据贴现C.票据转贴现D.票据承兑10.因交易对手未能履行合同所规定的义务而使银行面临的风险属于（）。

A.法律风险B.操作风险C.市场风险D.信用风险11.（）明确界定了我国银行业监督管理的目标、原则和职责等。

A.《中华人民共和国银行业监督管理法》B.《中华人民共和国商业银行法》C.《中华人民共和国中国人民银行法》D.《中华人民共和国外资银行管理条例》12.下列关于押汇业务的表述，正确的是（）。

银行从业资格考试教材：银行业法律法规与综合能力(初中级适用)报考银行专业资格证考试的同学们!我精心为您整理了“银行从业资格考试教材：银行业法律法规与综合能力(初中级适用)”预祝您考试顺利!更多资讯敬本网站银行专业资格证考试栏目的及时更新哦!银行从业资格考试教材：银行业法律法规与综合能力(初中级适用) 按照银行从业资格教材基本上三年变化一次，202X上半年银行从业考试教材不会进行改版。

考生可按照银行协会发布的最新教材进行备考学习。

书名: 银行业法律法规与综合能力(初、中级适用)(2015年版)定价: 60.00元出版社: 中国金融出版社出版时间: 2015年9月作者：银行业专业人员职业资格考试办公室编著作ISBN编号: 9787504980847内容简介：本书作为银行专业人员职业资格考试教材，对银行业从业人员应知应会的基本经济金融知识、银行业务知识和技能、法律知识以及职业操守进行了全面的介绍，是从业人员上岗的必备参考用书。

教材依据大纲内容，很好地把握了从业人员需要了解的相关业务知识深度和难度，有助于考生进行针对性的备考复习。

目录第一部分经济金融基础知识第一章经济基础知识第一节宏观经济分析一、宏观经济发展目标二、经济周期三、经济结构四、经济全球化第二节行业经济发展分析一、我国的行业分类二、行业分析基本内容第三节区域经济发展分析一、区域发展条件分析二、区域经济分析三、区域发展分析第二章金融基础知识第一节货币基础知识一、货币本质与职能二、货币需求与货币供给三、通货膨胀与通货紧缩第二节货币政策一、货币政策目标二、货币政策工具三、货币政策传导机制第三节利息与利率一、概念二、利息率的主要种类三、我国利率市场化第四节外汇与汇率一、概述二、汇率变动的影响因素三、人民币国际化与外汇管理体制改革第三章金融市场第一节金融市场概述一、金融市场的功能二、金融市场种类三、金融工具第二节货币市场和资本市场一、货币市场二、资本市场第三节我国金融市场组织体系一、货币当局二、金融监督管理机构三、银行业金融机构四、证券期货类金融机构五、保险类金融机构六、其他金融机构七、金融行业自律组织第四章银行体系第一节银行起源与发展一、商业银行的产生与发展二、中央银行的产生与发展第二节银行业分类与职能一、中央银行二、政策性银行三、商业银行四、非银行金融机构第三节银行体系的安全保障一、最后贷款人制度二、存款保险制度第二部分银行业务第五章负债业务第一节存款业务一、个人存款业务二、单位存款业务三、人民币同业存款四、外币存款业务第二节非存款业务一、同业拆借二、债券回购三、向中央银行借款四、金融债券第六章资产业务第一节贷款业务一、贷款业务品种二、贷款业务流程三、贷款质量分类与不良贷款管理第二节债券投资业务一、债券投资目标及对象二、债券投资的收益三、债券投资的风险第三节其他资产业务一、表外资产业务二、现金资产业务三、外汇交易业务第七章中间业务第一节中间业务概述一、中间业务的概念二、中间业务的特点三、中间业务的发展与创新第二节支付结算业务一、支付结算业务概念二、支付结算工具三、清算业务第三节代理业务一、代收代付业务二、代理银行业务三、代理证券业务四、代理保险业务五、其他代理业务第四节托管业务一、资产托管业务二、代保管业务第五节咨询顾问业务一、咨询服务二、财务顾问服务第六节银行卡业务一、银行卡分类二、信用卡三、借记卡四、信用卡和借记卡的主要区别第八章理财业务第一节理财业务概述一、理财业务定义二、理财业务特点及其与传统信贷业务的差异三、理财业务管理第二节理财产品分类与销售管理一、理财产品分类二、理财产品风险分级三、理财产品销售管理要求第三节理财投资管理一、投资标的分类二、投资管理要求三、风险隔离要求第九章业务创新与发展第一节业务创新概述一、业务创新的基本原则二、业务创新与客户利益保护第二节创新发展趋势一、业务综合化与交叉金融工具二、证券化三、互联网金融第三部分银行管理第十章银行管理基础第一节商业银行的组织架构一、商业银行组织架构的内涵二、西方商业银行的组织架构三、我国商业银行组织架构及发展趋势第二节银行管理的基本指标一、规模指标二、结构指标三、效率指标四、市场指标五、安全性指标六、流动性指标七、客户集中度指标八、盈利性指标第十一章公司治理、内部控制与合规管理第一节公司治理一、银行公司治理概述二、稳健公司治理原则三、银行公司治理的组织架构四、激励约束机制第二节内部控制一、内部控制目标与基本原则二、内部控制治理三、内部控制措施四、内部控制保障第三节合规管理一、合规管理的相关概念二、合规管理的重点内容三、合规风险管理体系第十二章商业银行资产负债管理第一节资产负债管理概述一、资产负债管理的对象二、资产负债管理的目标三、资产负债管理的原则四、资产负债管理的构成内容第二节资产负债管理的工具与策略一、资产负债管理工具二、资产负债管理的策略第十三章资本管理第一节概述一、资本的定义和分类二、资本的作用第二节巴塞尔资本协议与我国银行业资本监管一、巴塞尔资本协议二、我国银行业资本监管第三节商业银行的资本管理一、内部资本评估程序二、资本规划三、资本充足率管理策略第四节经济资本一、经济资本计量二、经济资本分配三、风险绩效考核第十四章风险管理第一节概述一、风险的定义二、风险的分类第二节全面风险管理一、全面风险管理概述二、风险偏好和战略三、风险管理的组织架构四、风险管理流程五、风险文化第三节信用风险管理一、信用风险的分类二、信用风险的计量三、信用风险的管控手段第四节市场风险管理一、市场风险的分类二、市场风险的计量三、市场风险的管控手段第五节操作风险管理一、操作风险的分类二、操作风险的计量三、操作风险的管控手段第六节流动性风险管理一、流动性风险的分类二、流动性风险的管控手段第四部分银行从业法律基础第十五章银行基本法律法规第一节《中国人民银行法》一、中国人民银行的法定职责与业务二、人民币三、中国人民银行的监督管理第二节《银行业监督管理法》一、《银行业监督管理法》的适用范围二、银行业监督管理机构的监督管理职责三、银行业监督管理机构的监督管理措施第三节《商业银行法》一、商业银行法律地位与经营原则二、商业银行组织机构三、商业银行业务规则四、商业银行的接管和终止第四节《反洗钱法》一、洗钱的概念、过程及方式二、反洗钱的监管机构及职责三、商业银行的反洗钱义务第十六章民事法律制度第一节民法一、民法概述二、民事主体三、民事法律行为与代理四、诉讼时效五、民事诉讼与仲裁第二节物权法和担保法一、物权基本法律制度二、担保法律制度第三节合同法一、合同与合同的相对性二、合同的订立三、合同的效力四、合同的履行五、合同的保全六、合同的变更、转让与终止七、违约责任第四节婚姻法和继承法一、婚姻法二、继承法第十七章商事法律制度第一节公司法律制度一、公司的概念和种类二、公司设立制度三、公司资本制度四、公司的组织机构五、公司终止制度第二节证券与保险法律制度一、证券法二、保险法第三节信托法律制度一、信托概述二、信托的设立三、信托法律关系的主体四、信托法律关系的客体五、信托的变更与终止第四节票据法律制度一、《票据法》概述二、票据的功能三、票据行为四、票据权利五、票据丧失的补救措施第五节破产法律制度一、破产法概述二、破产的申请和受理三、债务人财产四、破产债权及申报五、债权人会议和债权人委员会六、重整与和解七、破产清算第十八章刑事法律制度第一节刑法基本理论一、刑法的概念、任务和基本原则二、犯罪三、刑罚第二节金融犯罪及刑事责任一、金融犯罪概述二、破坏金融管理秩序罪三、金融诈骗罪四、银行业相关职务犯罪第三节刑事诉讼一、刑事诉讼概述二、刑事诉讼基本程序三、刑事诉讼强制措施四、附带民事诉讼第十九章行政法律制度第一节行政许可一、行政许可概述二、重要行政许可法律规则三、银行相关行政许可规则第二节行政处罚一、行政处罚概述二、重要行政处罚法律规则三、银行相关行政处罚规则第三节行政强制一、行政强制概述二、重要行政强制法律规则三、银行相关行政强制规则第四节行政复议一、行政复议概述二、重要行政复议法律规则三、银行相关行政复议规则第五节行政诉讼一、行政诉讼概述二、重要行政诉讼法律规则三、银行相关行政诉讼规则第五部分银行监管与自律第二十章银行监管体制第一节国际银行监管发展历史与主要监管体制一、银行监管起源与演变二、国际上主要金融监管的体制三、主要国家的银行监管体制四、巴塞尔银行监管委员会第二节我国的银行监管框架一、我国银行监管的历史二、银行监管的四个层次三、我国当前银行监管的框架第二十一章银行监管目标、方法第一节银行监管目标第二节银行监管方法一、合规监管和以风险为本的监管二、银行监管的流程三、监管评级第二十二章银行自律与市场约束第一节银行自律组织一、国际银行自律组织二、中国银行业协会第二节职业操守一、职业操守的宗旨和适用范围二、从业准则三、从业人员与客户间的职业操守四、银行业从业人员与同事五、从业人员与机构间的职业操守六、从业人员与监管者间的职业操守第三节市场约束一、概述二、信息披露本文来源：网络收集整理\word可我银行专业资格考试栏目推荐：202X年下半年银行从业资格证书查询入口202X银行从业资格考试报名官方入口202X年考银行从业资格证要考几科?202X年银行从业资格证考试报名时间202X年银行从业人员职业资格考试时间202X年银行业专业人员职业资格考试报考条件。

2024年初级银行从业资格之初级银行业法律法规与综合能力练习题(二)及答案单选题（共45题）1、根据《商业银行资本管理办法（试行）》，下列选项中不属于银行二级资本的是（）。

A.二级资本工具B.限额贷款损失准备C.少数股东资本可计入部分D.实收资本【答案】 D2、以下说法不正确的是()。

A.重估储备是指商业银行经国家有关部门批准，对固定资产进行重估时，固定资产公允价值与账面价值之间的正差额部分B.一般准备是指根据全部贷款余额一定比例计提的，用于弥补尚未识别的可能性损失的准备C.混合资本债券是指商业银行发行的带有一定股本性质，又带有一定债务性质的资本工具D.重估储备可以列入附属资本，但是计入附属资本的部分不超过重估储备的60%【答案】 D3、银行无追索权地买断出口商持有的远期承兑汇票或本票，这种行为是（）。

A.福费廷B.进口押汇C.出口押汇D.信用证融资【答案】 A4、银行或者其他金融机构违背受托人义务，擅自运用客户资金或者其他委托、信托财产，情节严重的属于A.吸收客户资金不入账罪B.高利转贷罪C.背信运用受托财产罪D.非法吸收公众存款罪【答案】 C5、下列用大写金额表示“￥1600．45”，正确的是( )。

A.人民币壹仟陆佰圆零肆角伍分B.人民币壹千陆佰元肆角五分C.人民币壹仟陆百圆零肆角伍分D.人民币：壹仟陆佰圆零肆角伍分【答案】 A6、按照金融工具的职能，用于投资和筹资的工具是（）。

A.股票B.期权C.期货D.票据【答案】 A7、当出现()情况时，由国务院银行业监督管理机构责令改正，并处二十万元以上五十万元以下罚款；情节特别严重或者逾期不改正的，可以责令停业整顿或者吊销其经营许可证；构成犯罪的，依法追究刑事责任。

A.银行业金融机构未经批准变更、终止B.银行业金融机构未经批准设立分支机构C.银行业金融机构违反规定提高或者降低存款利率、贷款利率D.银行业金融机构未经任职资格审查任命董事、高级管理人员【答案】 D8、下列关于大额可转让定期存单的表述．错误的是( )。

2023从业资格《银行法律法规与综合能力（初级）》历年真题精选天天练（第31天）【含答案】一、单选题(20题)1.某银行定期存款有5000万元，活期存款有8000万元，其定活比为（）。

A.38．5％B.62．5％C.61．5％D.23．1％2.资产负债组合管理不包括（）。

A.资产组合管理B.负债组合管理C.所有者权益组合管理D.资产负债匹配管理3.小王是某银行的理财经理，目前该行新推出了一款非保本浮动收益理财产品。

在此之前该行有一款与之类似的产品年回报率已实现5％。

于是小王向客户介绍：“该产品是一款投资理财产品，预期收益大约为5％。

”下列对该行为表述正确的是（）。

A.小王的介绍简明扼要，抓住了产品的特点，值得借鉴B.历史不能代表未来，小王的推荐容易误导客户，违反了销售人员应客观、真实地向客户介绍银行产品和服务的原则C.小王的介绍透漏了银行产品的内部信息，违反了商业保密原则D.小王的介绍突出了该产品的优势，且进行了有效的风险提示，客户更容易接受4.下列关于合同特征的表述，错误的是（）。

A.合同是一种民事法律行为B.合同是以设立、变更、终止民事权利义务关系为目的C.合同是双方或多方的法律行为D.银行营业员甲为了挪用公款而贿赂营业员乙，双方为此建立了相应的利益交换合同。

这个合同依然有效5.下列选项中，属于出资人在商业银行资产中享有的经济利益。

反映了银行实际拥有的资本水平的是（）。

A.监管资本B.经济资本C.账面资本D.风险资本6.下列机构中属于银行业金融机构的是（）。

A.金融租赁公司B.企业集团财务公司C.农村信用社D.信托公司7.（）明确界定了我国银行业监督管理的目标、原则和职责等。

A.《中华人民共和国银行业监督管理法》B.《中华人民共和国商业银行法》C.《中华人民共和国中国人民银行法》D.《中华人民共和国外资银行管理条例》8.2015年5月11日，中国人民银行在调整金融机构存贷款基准利率的同时，对金融机构存款利率浮动区间进行了调整，存款利率浮动区间的上限调整为基准利率的（）倍。

银行从业资格《法律法规》各章节分值及侧重点总结在对历年银行从业资格考试试题的汇总分析基础上，银行业法律法规与综合水平这个科目的分值分布大体如下：通过以上分值分析发现，第二部分“银行业务”是ZUI 重要的章节，该章介绍了银行的三大业务：负债业务、资产业务和中间业务。

其中，负债业务和资产业务分别是资金的来源和使用的方向，是银行能够正常运作的基础。

所以本章所占分值也是ZUI 多。

其次是第十四章风险管理和第十六章民事法律制度，也是考试的重点。

二、《法律法规与综合水平》教材大纲逻辑框架分析纵观银行业法律法规与综合水平（原公共基础）全书结构安排，我们发现前三部分讲述的是与银行相关的基本知识及银行的业务，第四部分介绍了一些银行业相关的法律法规，第五部分为银行业从业人员职业操守，主要为了规范银行从业人员的行为规范而定，这部分考试分值较少，但却也是ZUI 容易拿分的部分，一般我们根据常识即可选择出准确答案，所以这部分的考题是不要丢分。

在前面所述第一部分和第五部分，需要大家在理解的基础上识记即可。

银行体系和银行的经营环境让我们对银行这个机构有了一个大体的了解。

第二部分银行业务主要为我们介绍了银行的资产、负债及中间业务，对应的是我们所熟知的贷款业务、存款业务。

本章所讲述的内容是银行运作的核心。

所以尤为重要。

第三部分银行管理主要介绍了为保障银行的正常运作而实行的全方面的管理，主要包括银行资本管理、银行风险控制、银行内部控制、合规管理等。

第四部分都是银行类的法律法规，该篇内容没有太多难理解的知识，但是需要大家下功夫去记忆。

同时，因为该篇的各章中法律法规比较多，容易记混，所以更多的需要对比记忆，同时特别的加以区分。

如果大家有充足的时间，能够好好看一遍，并做一些随章习题，如果没有充足的时间，能够将书略读一遍，在脑海中有个大体印象即可。

但是根据分值分布来看，第十章考的分值还是挺多的，还是希望大家认认真真看一下课本，做一下题。

银行从业资格考试《银行法律法规与综合能力（初级）》历年真题重组训练精练卷（卷二）【含答案】一、单选题(20题)1.下列关于商业银行借记卡的使用，表述正确的是（）。

A.不可转账结算B.不可以直接刷卡消费C.可以透支D.可以从ATM机取现2.11岁男孩小天的母亲作为小天的代理人为小天买了一架钢琴，这在民法上称为（）。

A.授权代理B.委托处理C.指定代理D.法定代理3.应项目业主的要求，在项目投标人资格预审阶段开出的，用以证明投标人在中标后可在承诺获得一定信贷额度支持的文件属于（）。

A.授信额度B.资信证明C.贷款承诺D.信贷证明4.法人成立中的实体合法不包括（）。

A.成立的目的合法B.程序合法C.组织机构合法D.设立方式合法5.我国的中央银行成立于（）年。

A.2000B.1956C.1978D.19486.根据《中华人民共和国反洗钱法》的规定，金融机构通过第三方识别客户身份的，应当确保第三方已经采取符合合法要求的客户身份识别措施，第三方未采取符合法定要求的身份识别措施的，（）。

A.由该金融机构承担未履行客户身份识别义务的责任B.由第三方承担未履行客户身份识别义务的责任C.由金融机构和第三方共同承担未履行客户身份识别业务的责任D.由该金融机构承担未履行客户身份识别义务的主要责任，第三方承担未履行客户身份识别义务的次要责任7.现阶段我国货币政策的操作目标是（）。

A.现金B.基准利率C.货币供应量D.基础货币8.1983年年底，美国大陆伊利诺银行大规模依赖通过易变现负债的融资来支撑其业务的扩张，融资渠道主要是发行大额可转让存单、借入欧洲美元和隔夜同业拆借。

核心存款占资金来源总额的25％，“游资”却占到高达64％的比重。

从1984年3月到4月，银行大约120亿美元的存款被客户提走，而且5月份到期的大额可转让存单和欧洲美元存单的持有者完全拒绝展期，仅为此，该银行在几天之内要对外履约支付的头寸高达36亿美元，挤兑的浪潮也越来越难以控制，这个大银行面临倒闭的危机。

2023从业资格《银行法律法规与综合能力（初级）》历年真题精选天天练（第25天）【含答案】一、单选题(20题)1.商业银行可以直接利用的资本是()。

A.监管资本B.风险资本C.经济资本D.会计资本2.黄某是一家银行的客户经理，下列行为中符合银行业从业人员职业操守的要求的是（）。

A.知道其他部门同事有受贿行为，但由于不属于同一部门，因此不予劝阻B.在办公电脑上安装盗版软件C.某公司财务负责人向其了解该公司总经理在该银行的私人存款状况，黄某予以拒绝D.向申请贷款的企业透漏贷审委员会意见3.法律明文规定为犯罪行为的，依照法律定罪处罚，法律没有明文规定为犯罪行为的，不得定罪处刑。

这属于刑法中的()原则。

A.无罪推定B.罪刑法定C.罪责刑相适应D.刑法面前人人平等4.商业银行根据约定条件和实际投资收益情况向客户支付收益，但并不保证客户本金安全的理财计划是（）。

A.固定收益理财计划B.保证收益理财计划C.非保本浮动收益理财计划D.保本浮动收益理财计划5.小李在2015年3月3日存入一笔30000元的一年期整存整取定期存款，假设一年期定期存款利率为0．99％，活期存款利率为0．36％，存款满1个月后，小李取出了10000元，按照积数计息法，小李支取10000元的利息是（）元。

A.3.10B.5.30C.12.4D.16.56.根据《中华人民共和国商业银行法》规定，商业银行流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低于（）。

A.75％B.70％C.80％D.25％7.下列不属于禁止的交易行为的是（）A.国有资产控股的企业炒股B.法人以个人名义设立账户买卖证券C.上市公司因减资而注销股份或与持有本公司股票的其他公司合并而购买本公司股票D.挪用公款买卖证券8.关于一般存款账户，下列说法正确的是（）。

A.可办理现金缴存和现金支取B.可办理现金缴存，但不可办理现金支取C.不可办理现金缴存和现金支取D.不可办理现金缴存，但可办理现金支取9.远期汇票的付款人承诺负担票据债务的行为成为（）。

财经法规与会计职业道德培训教材一、引言在当今全球化和信息化的时代，财经法规和会计职业道德越发重要。

企业的经济活动需要严格遵守相关的法律法规，而会计人员作为企业的财务管理者和监管者也必须遵循职业道德准则。

为了提高会计从业人员对财经法规和会计职业道德的认识和理解，制定一个系统全面的培训教材是必不可少的。

二、财经法规培训内容1. 财经法规概述•法规体系：国家法律法规对企业经济活动的监管体系。

•主要法律法规：公司法、税法、审计法等。

2. 公司治理和内部控制•公司治理概念：企业内外部监督和公司治理结构。

•内部控制：保障资产安全和防范风险。

3. 税务法规•税基和税率：不同税种的计算方式及税率。

•税务筹划：合法避税与税务规划。

三、会计职业道德培训内容1. 会计职业操守•诚信：诚实守信原则。

•保密：保护客户信息和公司信息的义务。

2. 诚信与公正•核算凭证：凭证真实性和准确性的重要性。

•报表真实性：财务报表必须真实反映企业财务状况。

3. 职业责任与独立性•职业责任：承担对客户、公众和法律的责任。

•独立性：保持独立客观的态度，不受利益冲突影响。

四、教材编写建议•编写思路：结合实际案例分析和法规条款解读。

•互动教学：引入讨论环节和案例研讨。

•实操训练：提供练习题和案例分析，加强学员实际操作能力。

五、结语财经法规与会计职业道德培训教材的编写是培训会计从业人员的必然需求。

通过系统的学习和培训，会计人员能够更好地遵守相关法规，维护职业道德，提升工作质量和水平，为企业经营和社会发展做出积极贡献。

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考生可按照银行协会发布的最新教材进行备考学习。

书名: 银行管理(初级)(202X年版)定价: 42.00元出版社: 中国金融出版社出版时间: 202X年3月作者：银行业专业人员职业资格考试办公室编著作ISBN编号: 9787504983688内容简介：银行业专业人员职业资格考试办公室以职业资格考试《银行管理》专业类别考试大纲为依据，编写了202X年版银行业专业人员职业资格初级考试辅导教材《银行管理》，希望通过阅读《银行管理(初级 202X年版)》能够帮助考生基本把握考试大纲的范围和深度。

《银行管理(初级202X年版)》主要针对我国各类银行业金融机构基层高级管理人员(以支行行长为主)以及有志于从事基层银行业高级管理职位的人员设计，内容紧扣考试大纲，涵盖银行业基层高管岗位人员应知应会的有关经济金融基础知识、银行业金融机构经营和管理、金融消费者保护等内容，突出银行业金融机构合规管理、各类基础业务风险控制要点和相应监管要求的实际运用和把控能力。

目录第一章银行业运行环境第一节货币政策一、货币政策目标与工具一、货币政策的传导机制第二节财政政策和产业政策一、财政政策一、产业政策第三节金融体系一、金融市场一、金融机构与金融工具三、综合化经营概述第二章监管体系第一节监管概况一、国际银行监管改革一、主要经济体的银行监管改革三、我国银行监管改革第二节监管指标和方法一、监管指标二、监管方法第三节银行业法律体系一、《银行业监督管理法》一、《中国人民银行法》三、《商业银行法》四、相关立法第四节行业自律规则一、中国银行业协会二、中国信托业协会三、中国财务公司协会第三章银行基础业务第一节负债业务一、存款业务二、其他负债业务第二节资产业务一、贷款业务二、投资业务第三节银行其他业务一、支付结算业务二、代理业务三、信用卡业务四、理财业务五、同业业务第四章银行经营管理与创新第一节市场营销一、市场定位二、客户管理三、产品的开发管理与市场营销四、监管要求第二节绩效考评一、银行绩效考评的内涵及原二、绩效考评指标体系与结果应用三、监管要求第三节财务管理一、商业银行财务管理的内涵二、会计财务制度三、新的金融会计财务制度对银行的影响第四节金融创新一、创新定义与原则二、商业银行创新业务与产品三、互联网金融四、商业银行创新管理与监管第五章非银行金融机构和业务第六章内控、合规与审计第七章银行风险管理第八章银行业消费者权益保护和社会责任银行专业资格考试栏目推荐：202X年下半年银行从业资格证书查询入口202X银行从业资格考试报名官方入口202X年考银行从业资格证要考几科?202X年银行从业资格证考试报名时间202X年银行从业人员职业资格考试时间202X年银行业专业人员职业资格考试报考条件。

银行从业资格《银行法律法规与综合能力（初级）》历年真题精选天天练（第6天）【含答案】一、单选题(20题)1.个人申请经营贷款，一般需要有一个经营实体作为借款基础，该经营实体不包括（）。

A.个体工商户B.个人独资企业投资人C.股份有限公司D.合伙企业合伙人2.下列关于骗取贷款罪的表述，正确的是（）。

A.该罪的主体只是自然人B.该罪最高法定刑为7年有期徒刑C.该罪属于金融诈骗罪的一种D.该罪主观上要求行为人以非法占有为目的3.银行向借款人发放的用于指定消费用途的人民币贷款是（）。

A.个人综合贷款B.个人生产经营贷款C.个人信用卡透支D.个人消费贷款4.根据第三版巴塞尔协议的资本要求，商业银行一级资本充足率应不低于（）。

A.6％B.3％C.4．5％D.2％5.关于进口押汇，下列说法不正确的是（）。

A.进口押汇在国际上也叫议付B.进口押汇包括进口信用证项下押汇和进口代收项下押汇C.目前，银行主要办理进口信用证项下的进口押汇业务D.进口押汇是指银行应进口申请人的要求，与其达成进口项下单据及货物的所有权归银行所有的协议后，银行以信托收据的方式向其释放单据并先行对外付款的行为6.下列对单位外汇存款操作表述正确的是（）。

A.境内机构可以开立两个经常项目外汇账户B.原则上经常项目外汇账户限额统一采用欧元定价C.单位开立外汇账户不受限制D.境内机构只能开立一个经常项目外汇账户7.由于经济或非经济因素造成特定国家的社会环境不稳定，商业银行无法正常收回在该国的金融资产而遭受损失的风险被称为（）。

A.声誉风险B.市场风险C.国家风险D.信用风险8.合同生效是指（）。

A.合同履行完毕B.合同双方当事人按照约定履行义务C.已经成立的合同具有法律约束力D.合同订立过程的结束9.商业银行吸收同业存放业务属于（）。

A.负债业务B.资产业务C.中间业务D.向中央银行借款10.下列行为中，符合银行业从业人员职业操守关于“争议处理”规定的是（）。

银行从业资格《银行法律法规与综合能力（初级）》历年真题精选天天练（第16天）【含答案】一、单选题(20题)1.下列关于公司资本制度的表述，错误的是（）。

A.《中华人民共和国公司法》允许公司资本的分批缴纳B.股票发行价格不得高于票面金额C.非货币出资不得高估作价D.公司资本不得任意变更2.在（）业务中，交易双方都是金融机构。

A.票据发行便利B.票据贴现C.票据转贴现D.票据承兑3.根据《刑法》的有关规定，下列行为属于诈骗银行贷款的是（）。

A.某企业以高利率向职工借款，用于公司经营B.某企业与银行协商，企业缩短还款期限，提前还款，从银行取得相对较低的利率C.某企业由于资金周转困难，与银行协商延长还款期限D.某企业将价值100万元的厂房抵押给银行获取了100万元贷款，此后，该企业先后两次将该厂房抵押给其他银行获取相同数额的贷款4.对信用等级相同的金融机构来说，债券回购利率一般（）拆借利率。

A.等于B.低于C.高于或者等于D.高于5.风险管理的流程是（）。

A.风险识别—风险计量—风险监测—风险控制B.风险监测—风险识别—风险计量—风险控制C.风险监测—风险识别—风险控制—风险计量D.风险识别—风险监测—风险控制—风险计量6.《中华人民共和国外资银行管理条例》是银行业监管规则体系中的( )A.法律B.行政法规C.部门规章D.规范性文件7.商业银行保有一定量的高流动性资产，其主要目的是()。

A.为了取得较高盈利B.满足货币发行需要C.满足调节国际收支需要D.应付存款人提取存款需要8.银行因资产到期不能足额收回，进而无法偿付到期债务、履行其他支付义务或满足正常业务开展需要。

从而给银行带来损失，这类风险属于（）。

A.信用风险B.操作风险C.市场风险D.流动性风险9.下列各类支票中，既可以支取现金也可以转账的是（）。

A.现金支票B.划线支票C.转账支票D.普通支票10.信用卡最主要的功能的是（）。

A.转账结算B.存取现金C.储蓄功能D.消费信贷11.某银行销售人员在向客户推荐一款理财产品时，向客户特别强调了同类产品历史年收益率高达15％，暗示此理财产品肯定能够达到相同收益目标，并强调该产品没有风险。

银行业基础知识——常用法律法规一、单选法律常识1、我国的母法，即根本法是（A ）A、宪法B、刑法C、民法通则D、行政法2、关于民主与法制之间关系的正确表述是(B)A.民主是法制的物质和制度基础B.民主必须法律化才能健康发展C.司法独立与民主可能有一定冲突D.健全法制是发扬民主的最终目标3、依法治国体现在银行业监管运行当中，最好的理解是（C ）A、管者和被监管者都可根据需要，随意选择法律的遵循B、监管者根据实际需要监管，被监管者根据自身喜好开展业务C、监管者依照法定标准和程序监管，被监管者依法合规经营监D、依法治国与银行业没有多大的关系4、中国银行业监督管理委员会有权制定的法律是（C ）A、基本法B、行政法规C、规章D、地方法规5、中国银行业监督管理委员会制定的法律，以哪种最基础的方式公布（B ）A、以红头文件形式层层转发B、以银监会令的方式向社会公布C、以开会方式传达D、不需要公开6、银行业监管者与被监管者之间的法律关系属于（D ）A、平等的民事法律关系B、刑事法律关系C、合同关系D、权利义务不完全对等的行政法律关系7、在法律上，监管行政行为可以分为哪两类（A ）A、具体行政行为和抽象行政行为B、固定行政行为和灵活行政行为C、一般行政行为和特殊行政行为D、长期行政行为和临时行政行为8、哪种行政行为在法律上是可以提起行政诉讼的行为（C ）A、抽象行政行为B、具体行政行为C、制定行政法规的行为D、发布法律的行为民法通则9、中华人民共和国民法调整的法律关系是（B）A、行政管理关系B、平等主体的公民之间、法人之间、公民和法人之间的财产关系和人身关系C、违法犯罪与刑罚关系D、政治关系10、公民的民事权利能力（D）A、不平等B、不完全平等C、完全不平等D、一律平等11、公民下落不明满（B ）年的，利害关系人可以向人民法院申请宣告他为失踪人。

A、一年B、二年C、三年D、半年12、代理人在代理权限内以被代理人的名义实施的民事法律行为，民事责任由（A）承担。