声明书模板-内部控制审核管理层声明

管理层声明书（精选5篇）管理层声明书篇1会计师事务所有限公司：本公司已委托贵事务所对本公司年 12 月 31 日的资产负债表，年度的利润表和现金流量表以及财务报表附注进行审计和年度所得税汇算审计，并出具审计报告。

为配合贵事务所的审计工作，本公司就已知的全部事项作出如下声明：1.本公司承诺，按照企业会计制度的规定编制财务报表是我们的责任。

2.本公司已按照企业会计制度的规定编制年度财务报表，财务报表的编制基础与上年度保持一致，本公司管理层对上述财务报表的真实性、合法性和完整性承担责任。

3.设计、实施和维护内部控制，保证本公司资产安全和完整，防止或发现并纠正错报，是本公司管理层的责任。

4.本公司承诺财务报表符合适用的企业会计制度的规定，公允反映本公司的财务状况、经营成果和现金流量情况，不存在重大错报，包括漏报。

贵事务所在审计过程中发现的未更正错报，无论是单独还是汇总起来，对财务报表整体均不具有重大影响。

未更正错报汇总表附后。

5.本公司已向贵事务所提供了：(1)全部财务信息和其他数据;(2)全部重要的决议、、章程、纳税申报表等相关资料;(3)全部股东会和董事会的会议记录。

6.本公司所有经济业务均已按规定入账，不存在账外资产或未计负债。

7.本公司认为所有与公允价值计量相关的重大假设是合理的，恰当地反映了本公司的意图和采取特定措施的能力;用于确定公允价值的计量方法符合企业会计制度的规定，并在使用上保持了一贯性;本公司已在财务报表中对上述事项作出恰当披露。

8.本公司不存在导致重述比较数据的任何事项。

9.本公司已提供所有与关联方和关联方交易相关的资料，并已根据企业会计制度的规定识别和披露了所有重大关联方交易。

10.本公司已提供全部或有事项的相关资料。

除财务报表附注中披露的或有事项外，本公司不存在其他应披露而未披露的诉讼、赔偿、承兑、担保等或有事项。

11.除财务报表附注披露的承诺事项外，本公司不存在其他应披露而未披露的承诺事项。

管理层声明书
我们，作为一家公司的管理层，真诚地向我们的股东和客户承诺： 1.们将采取一切必要的措施，确保我们的公司及其战略计划的正确和及时实施，以及为股东和客户带来实际价值；
2.们将坚持勤勉尽责的精神，履行合理的义务，确保公司的财务信息及其报表具有真实、准确和可靠的特性；
3.们将坚持道德的精神，公平对待彼此并在经营活动中尊重相关法律法规和遵守行业道德准则；
4.们将坚持客观公正的精神，以公司最大利益为宗旨，利用可行的方法解决决策问题；
5.们将坚持协作精神，同我们的股东和客户密切合作，提供最优质的服务；
6.们将充分尊重和保护我们的客户的隐私，不向任何第三方披露客户的任何信息；
7.们将尊重我们的员工，建立一个有利于共同发展的文化环境，并公平而公正地对待和处理每一位员工；
8.们将不断努力推动公司的发展，不断提升公司形象，为社会贡献自己的一份力量。

最后，我们衷心感谢我们的股东和客户，这段时间以来一直对我们充满信任和支持。

我们也将坚守诚信，致力于我们的使命建立一个更美好的世界。

我们的誓言，铸就未来的美好！。

审计管理层声明书（精选3篇）一、声明书范例一尊敬的股东、投资者及相关各方：我们（公司名称）的管理层，特此就我们对公司财务报表的审计结果，向各位股东、投资者及相关各方作出以下声明：1. 我们对公司财务报表的责任：作为公司管理层的一员，我们有责任确保公司财务报表的准确性、完整性和可靠性，并履行我们作为审计对象的义务。

2. 合规性：我们承诺遵守所有适用的法律法规和准则，包括但不限于公司治理准则、会计原则和财务报告准则。

我们确保公司财务报表的编制和披露符合相关规定，并尽力提供真实、全面和准确的财务信息。

3. 审计过程的透明性：我们积极支持审计工作的独立性和透明性，配合审计师开展工作，提供必要的财务信息和文件，并为其提供所需的解释和协助，以保证审计过程的准确性和准时完成。

4. 审计结果的合理性：我们接受独立审计师对公司财务报表的审计，并尊重其审计意见和结论。

如有需要，我们将积极采取纠正措施，确保报表准确反映公司的经营状况和财务状况。

5. 信息披露的透明度：我们承诺及时、充分地向股东、投资者和其他相关各方披露公司财务信息，并确保信息披露的真实、准确和完整。

我们将保持与股东和投资者的沟通畅通，及时回应各方的关切和疑问。

管理层声明有效期：自本声明发布之日起，有效期为本年度的财务报表审计结果公布之日止。

我们对公司财务报表的审计结果充满信心，并认为该报表真实地反映了公司的财务状况和经营成果。

我们承诺继续加强内部控制，并持续改进公司的财务管理和报告流程，以确保财务报表的准确性与可靠性。

谨此声明。

（公司名称）日期二、声明书范例二致相关各方：我作为（公司名称）的高级管理人员，在此向各位声明：1. 公司治理：我将遵守公司治理的最佳实践，并确保公司具备健全、透明且高效的决策流程和公司治理结构。

我将尽力保护股东利益，维护公司声誉和长期利益。

2. 财务报告：我承诺确保公司财务报表的准确、全面、及时的编制与披露。

我将遵守所有适用的会计准则和法律法规，并保证报表的真实性和可靠性。

内部控制声明书
内部控制声明书
AS会计师事务所（特殊普通合伙）：
本公司已委托贵公司对本公司_____年12月31日的财务会计报表进行审计。

为了表示对贵公司审计工作的理解、支持和充分合作，谨就有关情况声明如下：
1、本公司依照内部控制的相关规定，结合公司的实际情况，设计、建立和健全公司内部控制体系，以保证内部控制目标的实现。

2、本公司定期对内部控制施行情况进行自我评价，以保证内部控制的有效运行。

3、本公司及时识别影响公司目标的各种风险，不断改进、完善内部控制体系。

4、本公司通过内部控制的设计、运行并维持其有效性，以合理地保证达到下列目标：
(1) 实现企业的发展战略和经营目标；
(2) 保证财务会计报告编制的可靠；
(3) 遵循国家的法律、法规。

5、本公司业已提供所有内部控制文件、记录及有关资料。

6、本公司保证向贵公司提供的所有内部控制制度、文件及相关资料真实、完整。

7、本公司确信本公司有关机构、部门、人员切实履行了内部控制职责。

委托单位（盖章）
法人代表（签章）
年月日。

管理层声明书三篇篇一：管理层声明书会计师事务所并经办注册会计师：本公司已委托贵事务所对本公司20XX年12月31日的资产负债表，20XX年度的利润表、股东权益变动表和现金流量表以及财务报表附注进行审计，并出具审计报告。

为配合贵事务所的审计工作，本公司作出如下声明：关于财务报表1．本公司承诺，按照《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定编制财务报表是我们的责任。

2．本公司已按照《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定编制20XX年度财务报表，财务报表的编制基础与上年度保持一致，本公司管理层对上述财务报表的真实性、合法性和完整性承担责任。

3．设计、实施和维护内部控制，保证本公司资产安全和完整，防止或发现并纠正错报，是本公司管理层的责任。

4．本公司承诺财务报表不存在重大错报。

贵事务所在审计过程中发现的未更正错报，无论是单独还是汇总起来，对财务报表整体均不具有重大影响。

未更正错报汇总（见附件）附后。

关于信息的完整性5．本公司已向贵事务所提供了：（1）全部财务信息和其他数据；（2）全部重要的决议、合同、章程、纳税申报表等相关资料；（3）全部股东会和董事会的会议记录。

关于确认、计量和列报6．本公司所有经济业务均已按规定入账，不存在账外资产或未计负债。

7．本公司认为所有与公允价值计量相关的重大假设是合理的，恰当地反映了本公司的意图和采取特定措施的能力；用于确定公允价值的计量方法符合《企业会计准则》的规定，并在使用上保持了一贯性；本公司已在财务报表中对上述事项作出恰当披露。

8．本公司不存在导致重述比较数据的任何事项。

9．本公司已提供所有与关联方和关联方交易相关的资料，并已根据企业会计准则和《企业会计制度》的规定恰当披露了所有重大关联方交易。

10．本公司已提供全部或有事项的相关资料。

除财务报表附注中披露的或有事项外，本公司不存在其他应披露而未披露的诉讼、赔偿、背书、承兑、担保等或有事项。

11．除财务报表附注披露的承诺事项外，本公司不存在其他应披露而未披露的承诺事项。

管理层声明书致XXXX会计师事务所有限公司XX分所XX、XXX 注册会计师：本声明书是针对你们审计本公司截至20XX年12月31日的年度财务报表而提供的。

审计的目的是对财务报表发表意见，以确定财务报表是否在所有重大方面已按照企业会计制度的规定编制，并实现公允反映。

尽我们所知，并在作出了必要的查询和了解后，我们确认：一、财务报表1.我们已履行与昆明铁路局财务处签署的审计业务约定书中提及的责任，即根据企业会计制度的规定编制财务报表，并对财务报表进行公允反映；2.在作出会计估计时使用的重大假设（包括与公允价值计量相关的假设）是合理的；3.已按照企业会计制度的规定对关联方关系及其交易作出了恰当的会计处理和披露；4.根据企业会计制度的规定，所有需要调整或披露的资产负债表日后事项都已得到调整或披露；5.未更正错报，无论是单独还是汇总起来，对财务报表整体的影响均不重大。

未更正错报汇总表附在本声明前后。

二、提供的信息7.我们已向你们提供的工作条件：（1）允许接触我们注意到的、与财务报表编制相关的所有信息（如记录、文件和其他事项）；（2）提供你们基于审计目的要求我们提供的其他信息；（3）允许在获取审计证据时不受限制都接触你们认为必要的本公司内部人员和其他相关人员。

8.所有交易均已记录并反映在财务报表中；9.我们已向你们披露了由于舞弊可能导致的财务报表重大错报风险的评估报告结果；10.我们已向你们披露了我们注意到的、可能影响本公司的与舞弊或舞弊嫌疑相关的所有信息，这些信息涉及本公司的：（1）管理层；（2）在内部控制中承担重要职责的员工；（3）其他人员（在舞弊行为导致财务报表重大错报的情况下）。

11.我们已向你们披露了从现任和前任员工、分析师、监管机构等方面获知的、影响财务报表的舞弊指控或舞弊嫌疑的所有信息；12.我们已向你们披露了所有已知的、在编制财务报表时应当考虑其影响的违反或涉嫌违反法律法规的行为；13.我们已向你们披露了我们注意到的关联方的名称和特征、所有关联方关系及其交易。

管理层声明书本公司管理层声明书是出于对公司所执行策略、管理原则以及提供服务的态度及责任的承诺，以及向公司股东承诺公司整体经营和管理等承诺，全面反映管理层有效管理公司财务活动，保障公司短期和长期发展的重要性。

一、本公司管理层，尊重和尊重公司股东的利益，将秉承“法法至上”的原则，遵守中国的各项法律、法规、规章制度，将坚持正确、端正的价值观念，增强责任意识，维护公司的利益，保护股东的权益，最大限度地提高公司的价值，做到“公平、公正、公开”。

二、本公司管理层将秉持“责任、诚信、敬业、创新”的管理理念，专业化、规范化地执行公司管理，做到精益求精，充分发挥个人和团队的作用，最大限度发挥公司的创新潜力，为公司客户提供优质服务，促进公司持续可持续发展。

三、本公司管理层将尽最大的努力，做到财务规范，依法办事、科学管理，合规操作；营运合理，现代化管理，健全可持续的资本和资源构建；全力打造具有规范化和市场化特征的企业管理理念，实施全面的风险管理，实现企业高效及可持续发展。

四、本公司管理层将积极发展创新科技，依法维护客户权益，致力于运用创新技术和服务标准构建全方位的客户服务系统，实施精细化的客户体验管理，提升客户满意度，实现企业文化上的协调与发展。

五、本公司管理层将仔细研究公司的管理状况、业务运作情况和市场发展趋势，制定有力的管理措施，建立有效的内部管理机制，加强投资管理，把握经营机会，实施科学化管理，促进公司业务发展。

六、本公司管理层将坚持可持续发展、节约资源、保护环境的发展模式，尊重和保护社会众多群体的利益，更好地服务于公司股东、客户、员工、社会等方面，积极推行社会责任治理，承担社会责任，努力推动可持续发展。

以上，管理层作出上述承诺，并努力履行，本着不断改善的原则，不断改进，以提高公司的经营管理质量，实现稳健发展，服务于公司发展的终极奥义。

管理层声明书××税务师事务所有限公司：本公司已委托贵事务所对本公司有关事项进行审核,并出具审核报告。

为配合贵事务所的审核工作，本公司作出如下声明：关于财务报表1．本公司承诺，按照《企业会计准则》或《企业会计制度》的规定编制财务报表是我们的责任。

2．本公司已按照《企业会计准则》或《企业会计制度》的规定编制20 年度财务报表，财务报表的编制基础与上年度保持一致，本公司管理层对上述财务报表的真实性、合法性和完整性承担责任。

3．设计、实施和维护内部控制，保证本公司资产安全和完整，防止或发现并纠正错报，是本公司管理层的责任。

4．本公司承诺财务报表符合适用的会计准则和相关会计制度的规定，公允反映本公司的财务状况、经营成果和现金流量情况，不存在重大错报。

关于信息的完整性5．本公司已向贵事务所提供了：（1）全部财务信息、税务信息和其他数据；（2）全部重要的决议、合同、章程、纳税申报表等相关资料；（3）全部股东会和董事会的会议记录。

关于确认、计量和列报6．本公司所有经济业务均已按规定入账，不存在账外资产或未计负债。

7．本公司认为所有与公允价值计量相关的重大假设是合理的，恰当地反映了本公司的意图和采取特定措施的能力；用于确定公允价值的计量方法符合《企业会计准则》或《企业会计制度》的规定，并在使用上保持了一贯性；本公司已在财务报表中对上述事项作出恰当披露。

8．本公司不存在导致重述比较数据的任何事项。

9．本公司已提供所有与关联方和关联方交易相关的资料，并已根据《企业会计准则》或《企业会计制度》的规定识别和恰当披露了所有重大关联方交易。

10．本公司已提供全部或有事项的相关资料。

除财务报表附注中披露的或有事项外，本公司不存在其他应披露而未披露的诉讼、赔偿、承兑、担保等或有事项。

11．除财务报表附注披露的承诺事项外，本公司不存在其他应披露而未披露的承诺事项。

12．本公司不存在未披露的影响财务报表公允性的重大不确定事项。

管理层声明书XXXXXX会计师事务所：本公司已委托贵所对本公司20 年度的会计报表进行审计，并出具审计报告。

为了表示对贵所审计工作的理解、支持和充分合作，谨就有关情况声明如下：1、我们认可设计和实施内部控制以防止或发现并纠正错报是自己的责任。

2、我们知道设计和执行内部控制以防止或发现舞弊是自己的责任。

我们声明本公司不存在应向贵所披露而未披露的下列事项：对舞弊导致的财务报表重大错报风险的评估结果；已知的涉及管理层、在内部控制中承担重要职责的员工以及其舞弊行为可能对财务报表产生重大影响的其他人员的舞弊或舞弊嫌疑；从前任和现任员工、分析师、监管机构等方面获知的、影响财务报表的舞弊指控或舞弊嫌疑。

3、本公司已依照企业会计准则和《企业会计制度》的要求编制20年度会计报表，本公司管理当局对会计报表及附注的真实性、合法性和完整性承担责任。

4、我们提供的会计报表没有重大错报和漏报，对于所有经济业务与会计事项皆已入账。

贵所在审计过程中发现的未更正错报，无论是单独还是汇总起来考虑，对财务报表整体均不具有重大影响。

5、我们清楚将已知悉的影响财务报表的所有违反或可能违反相关法律法规的情况告知贵所是我们的责任，我们确信本公司不存在此类情况。

6、本公司业已提供所有的财务及会计记录，董事会会议记录以及有关的资料。

7、关于本公司运用公允价值计量和披露的声明：7.1本公司运用公允价值计量和披露的重大假设是合理的，这些假设恰当地反映了本公司针对公允价值计量或披露而采取特定措施的意图和能力；7.2本公司在适用的会计准则和企业会计制度下确定公允价值的计量方法是适当的，并且一贯地使用了这些方法；7.3本公司确信在适用的企业会计准则和企业会计制度下，本公司有关公允价值的披露是完整的、适当的；7.4本公司不存在要求对财务报表中公允价值计量和披露予以调整的期后事项。

8、本公司没有发现由环境事项引起的重大负债和或有负债，本公司也没有发现对财务报表产生重大影响的其他环境事项。

内部控制审计管理层声明书致:立信会计师事务所（特殊普通合伙）及XX注册会计师本声明书是针对贵所执行的本公司20XX年12月31日财务报告内部控制审计而提供的。

内部控制审计的目的是对财务报告内部控制有效性发表意见，以确定是否按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

尽我们所知，并在作出了必要的查询和了解后，我们确认：一、内部控制1.我们确知建立健全内部控制并保持其有效性是本公司管理层的责任，本公司业已建立了该等制度，其目标是保证实现本公司的战略目标；提高经营效率和效益；规范本公司会计行为、保证会计资料真实、完整和财务报告及管理信息的真实、可靠和完整；保护公司财产安全完整；遵循国家法律和法规。

2.我们已经按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》和《企业内部控制评价指引》的规定对内部控制的有效性作出自我评价。

在进行评价时，我们没有利用你们实施的审计程序及其结果作为自我评价的基础。

基于我们的内部控制自我评价工作，我们认为，截至20XX年12月31日，本公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

3.我们已向你们披露识别出的所有内部控制缺陷，并单独披露其中的重大缺陷和重要缺陷。

4.对于你们在以前年度审计中识别的重大缺陷和重要缺陷，我们已经采取措施予以解决。

5.在内部控制自我评价基准日后，本公司内部控制没有发生重大变化，或者存在对内部控制具有重要影响的其他因素。

6.其他任何事项（注册会计师认为恰当的）二、提供的信息1.我们已向你们提供下列工作条件：（1）允许接触我们注意到的、与内部控制相关的所有信息（如记录、文件和其他事项）；（2）提供你们基于审计目的要求我们提供的其他信息；（3）允许在获取审计证据时不受限制地接触你们认为必要的本公司内部人员和其他相关人员。

2.所有交易均已记录并反映在财务报表中；3.我们已向你们披露了由于舞弊可能导致的财务报表重大错报风险的评估结果；4.我们已向你们披露了我们注意到的、可能影响本公司的与舞弊或舞弊嫌疑相关的所有信息，这些信息涉及本公司的：（1）治理层、管理层；（2）在内部控制中承担重要职责的员工；（3）其他人员（在舞弊行为导致财务报表重大错报的情况下）。