财务部部门目标管理表
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财务部管理岗位目标分解表
会计核算管理
1．组织企业的经济核算工作，组织编制和审核会计、统计报表，报表编制的及时率与准确率达到100%
2．组织会计人员正确、及时、完整地记账、算账、报账，及时提供真实的会计核算资料，财务数据、信息的准确率达100%
投、融资管理
1．合理地投放和使用企业资金，以获取投资收益
2．保证企业正常运转和扩大再生产的资金的需要，融资渠道畅通，领导交办的融资任务100%完成
财务部管理岗位目标分解
总体目标
目标细化
制度建设目标
1．依据国家有关财务制度、会计准则及企业相关规定，制定并不断完善企业财务管理的各项制度，制度内容全面、完善
2．组织执行国家有关财务法律法规、方针、政，保障企业财务活动正常进行
财务工作目标
1．制定财务工作各项计划并监督实施，计划及时完成率达100%
2．对企业财务运作进行控制，企业年度财务效益指标完成率达100%
3．根据企业的经营状况，向公司总经理或董事会提交财务分析与预测报告，报告编制及时，领导满意度评价达到____分
4．安排人员及时申报各项税费，出错率为0
预算与成本
管理目标
1．组织编制企业年度、季度、月度预算，并监督预算的执行，各部门费用开支控制在预算范围内
2．制定成本控制制度，提出成本控制策略措施，年度企业成本比上年度降低%
审计管理
1．按照相关要求和计划，组织进行经营成果审计、财务收支审计等工作，审计工作全面完成
2．配合外部审计部门和审计机构的审计工作，确保审计工作的顺利、有序进行
部门管理目标
1．负责指导、监督分管部门下属人员的业务工作，分管部门工作计划完成率达到100%
2．根据公司的要求对下属人员进行考核，考核工作按时完成、考核结果客观、准确
1．组织企业的经济核算工作，组织编制和审核会计、统计报表，报表编制的及时率与准确率达到100%
2．组织会计人员正确、及时、完整地记账、算账、报账，及时提供真实的会计核算资料，财务数据、信息的准确率达100%
投、融资管理
1．合理地投放和使用企业资金，以获取投资收益
2．保证企业正常运转和扩大再生产的资金的需要，融资渠道畅通，领导交办的融资任务100%完成
财务部管理岗位目标分解
总体目标
目标细化
制度建设目标
1．依据国家有关财务制度、会计准则及企业相关规定，制定并不断完善企业财务管理的各项制度，制度内容全面、完善
2．组织执行国家有关财务法律法规、方针、政，保障企业财务活动正常进行
财务工作目标
1．制定财务工作各项计划并监督实施，计划及时完成率达100%
2．对企业财务运作进行控制，企业年度财务效益指标完成率达100%
3．根据企业的经营状况，向公司总经理或董事会提交财务分析与预测报告，报告编制及时，领导满意度评价达到____分
4．安排人员及时申报各项税费，出错率为0
预算与成本
管理目标
1．组织编制企业年度、季度、月度预算，并监督预算的执行，各部门费用开支控制在预算范围内
2．制定成本控制制度，提出成本控制策略措施，年度企业成本比上年度降低%
审计管理
1．按照相关要求和计划，组织进行经营成果审计、财务收支审计等工作，审计工作全面完成
2．配合外部审计部门和审计机构的审计工作，确保审计工作的顺利、有序进行
部门管理目标
1．负责指导、监督分管部门下属人员的业务工作，分管部门工作计划完成率达到100%
2．根据公司的要求对下属人员进行考核，考核工作按时完成、考核结果客观、准确
财务部门目标管理表
财务部门目标管理表
编号：版号：A/0NO：
次序
目标
（项目及数值）
重要性
工作计划
责任人
工作进度（月）
目标达成率计算公式（方法）
提供工作条件
1
资金合理利用98%
50%
1．严格按财务管理制度执行，合理应用资金，拒绝白条项替现金。
2．加强对财务部会计出纳人员的培训和管理。
1．对财务部会计、出纳员进行培训，有条件自己培训，不具备培训条件送出去培训。
2．企业已建立了完ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ的财务制度。
3．利用销售人员与回收债务的奖金挂钩。
编制：审核：批准：
2．鼓励销售人员对企业新旧债务的追收，追收债务与年度奖金挂钩。
3．根据需要制定顾客一次性付款优惠政策。
1．对产品销售合同进行清查，累计未收回债务总数。
2．召开销售人员会议，把债务回收任务分别落实到人头，并与年度奖金挂钩。
3．必要时设置专门收款人员。
应收回款—未收款
总收款金额
×100%
1．企业供销部已建立起完善的销售制度。
2．检查财务部在具体操作运行中是否有违反财金管理现象，如有进行批评、教育、纠正。
（资金利用数—不合理应用数）÷资金利用总数
×100％
1．企业已建立起完善的财务管理制度。
2．资金利用大项目必须经过公司领导班子讨论。
3．相互约束，严格执行审批制度。
2
债务回收80%
50%
1．预计每年回收当年债务达80%。
编号：版号：A/0NO：
次序
目标
（项目及数值）
重要性
工作计划
责任人
工作进度（月）
目标达成率计算公式（方法）
提供工作条件
1
资金合理利用98%
50%
1．严格按财务管理制度执行，合理应用资金，拒绝白条项替现金。
2．加强对财务部会计出纳人员的培训和管理。
1．对财务部会计、出纳员进行培训，有条件自己培训，不具备培训条件送出去培训。
2．企业已建立了完ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ的财务制度。
3．利用销售人员与回收债务的奖金挂钩。
编制：审核：批准：
2．鼓励销售人员对企业新旧债务的追收，追收债务与年度奖金挂钩。
3．根据需要制定顾客一次性付款优惠政策。
1．对产品销售合同进行清查，累计未收回债务总数。
2．召开销售人员会议，把债务回收任务分别落实到人头，并与年度奖金挂钩。
3．必要时设置专门收款人员。
应收回款—未收款
总收款金额
×100%
1．企业供销部已建立起完善的销售制度。
2．检查财务部在具体操作运行中是否有违反财金管理现象，如有进行批评、教育、纠正。
（资金利用数—不合理应用数）÷资金利用总数
×100％
1．企业已建立起完善的财务管理制度。
2．资金利用大项目必须经过公司领导班子讨论。
3．相互约束，严格执行审批制度。
2
债务回收80%
50%
1．预计每年回收当年债务达80%。
物业财务年度工作计划表
物业财务年度工作计划表
序号项目计划目标计划时间责任部门负责人进度评估
1 财务预算制定全年财务预算，确保资金使用合理和充分1月-2月
财务部王经理完成
2 财务报表准确、及时地编制财务报表，提供给上级及时了解物业财务状况
每月财务部财务人员按时完成
3 费用控制严格控制各项费用支出，确保在预算内完成每月财务部王经理
完成
4 税务申报按时提供相关资料完成税务申报工作，确保遵纪守法每季度
财务部财务人员按时完成
5 资金管理合理安排资金使用，保持账户资金充裕每周财务部财务人员达标
6 业主缴费督促业主按时足额缴纳物业费，确保物业运营资金充足每月
客服部客服人员达标
7 合同管理及时更新物业管理合同，并做好相应备份工作每季度财务部
合同管理员完成
8 审计工作配合外部审计工作，提供相关资料并完成审计任务11月-12月
财务部财务人员完成
以上为物业财务年度工作计划表，希望每个部门都能认真执行，确保顺利完成年度财务工作。
财务部的战略目标
财务部的战略目标通常与公司的整体战略目标相一致，并确保公司的财务健康和稳定发展。
以下是一些常见的财务部战略目标：1.确保财务稳定和流动性：财务部应努力确保公司拥有足够的现金流和流动性，以便应对日常运营需求和突发事件。
通过管理现金流和流动性，财务部能够降低公司的财务风险并提高其财务稳定性。
2.优化资本结构：财务部应与公司领导和其他部门合作，确定最佳的资本结构以支持公司的战略目标。
这可能包括优化债务和权益比例，寻找适当的资本成本，以及制定资本筹集策略。
3.最大化股东价值：财务部应致力于最大化股东价值，通过制定和执行有效的财务策略，帮助公司实现长期盈利增长和价值创造。
这可能涉及资本投资决策、成本控制、风险管理等方面的工作。
4.风险管理：财务部应负责识别、评估和管理公司的财务风险。
这可能涉及市场风险、信用风险、流动性风险等方面的管理，以及制定相应的风险应对策略。
5.决策支持：财务部应为公司的战略决策提供准确的数据分析和建议。
通过提供财务分析和预测，财务部能够协助公司领导做出明智的决策，并确保公司的战略与财务目标保持一致。
6.合规性和税务管理：财务部应确保公司的财务活动符合相关法规和税务规定，并协助公司领导解决税务问题。
通过管理税务事务和确保合规性，财务部有助于降低公司的法律风险和合规成本。
7.投资和资产管理：财务部应负责管理公司的投资组合和资产，确保其与公司的战略目标相符。
这可能涉及资本投资决策、资产配置、投资回报率分析等方面的工作。
8.合作伙伴关系管理：财务部应与供应商、客户和其他合作伙伴建立和维护良好的关系。
通过管理合作伙伴关系，财务部能够促进业务增长、降低成本并提高盈利能力。
9.内部控制和审计：财务部应负责建立健全的内部控制体系，确保公司的财务报告准确可靠。
通过定期进行内部审计和评估内部控制的有效性，财务部能够降低财务风险并提高公司的透明度。
10.持续改进和创新：财务部应致力于持续改进和创新，以适应不断变化的市场环境和公司需求。
财务部工作计划及目标
财务部工作计划及目标工作目标1.完善财务管理体系针对公司现状，进行财务管理体系的优化。
包括但不限于制定更合理的财务预算方案、完善财务报告流程、增强内部控制等。
目标是在接下来的一年内，通过优化管理，提升财务效率10%，降低成本5%。
2.提升财务分析能力加强财务数据分析，为公司决策提供有力支持。
计划每月提供深度财务分析报告，及时发现公司经营风险，提供改进建议。
同时，提升团队财务模型构建和数据解读能力，确保分析结果的准确性和实用性。
3.加强税务筹划在遵守国家法律法规的前提下，积极开展税务筹划工作，合理利用税收政策，降低公司税负。
目标是在新的一年里，通过有效的税务筹划，降低税负成本9%。
工作任务1.进行财务管理体系评估针对现有财务管理体系进行全面评估，找出存在的问题和不足。
通过与各部门沟通，了解业务需求，制定相应的改进措施。
例如，与采购部门合作，优化采购流程，降低采购成本；与销售部门协作，制定合理的销售激励政策，提升销售业绩。
2.开展财务数据分析培训组织财务数据分析培训，提升团队成员的数据分析能力。
通过邀请外部专家或有经验的同事进行分享，让大家了解和掌握财务分析的方法和技巧。
例如，利用Excel进行高级数据处理和分析、如何构建财务模型等。
3.开展税务筹划研究组织团队研究税收政策，寻找合适的税务筹划方案。
通过与专业税务顾问合作，了解最新的税收政策，为公司制定合理的税务筹划方案。
例如，研究企业所得税优惠政策，看看公司是否符合条件；研究增值税相关政策，优化公司的增值税管理。
以上内容为计划的主要部分，请根据实际情况进行调整和补充。
任务措施1.建立财务管理体系评估机制为了持续优化财务管理体系，将建立一套定期评估机制。
该机制将包括定期的内部审计、流程审查以及与管理层和相关部门的沟通。
例如，每季度进行一次内部审计，确保财务流程的合规性和效率；每年进行一次全面的流程审查，以适应公司的业务发展。
2.实施财务数据分析能力提升计划为了提升财务数据分析能力，将实施一系列能力提升计划。
财务人员目标管理表(填写规范)
财务三大报表的 上报
10
登记整理和审核各分类帐务， 28日编制财务报表
9月28日
召集相关人员开会讨论ຫໍສະໝຸດ 财务报销付款制 度的制定和实施
20
拟定报销付款制度 报总经理签批
9月20日前
度的制定和实施 20
9月20日前
制度下发（培训）和存档
达成型
9月10日与新疆财务人员沟通确
与新疆公司往来 帐务对帐工作
10
定对帐时间和帐务内容要求
9月12日完成帐务核对
9月12日前
制定培训内容和大纲
原材料、产成品 分类账记账规范 10
培训
安排计划培训时间和参加时间
9月15日前
实施培训，并做培训记录
销售公司任务达 成情况
10
依据公司本月度销售目标，提供 相应的支持和服务
9月29日
目标执行人签字：
主管上级签字：
理表（填写规范）
公司绩效管理——财务人员目标管理表（填写规范）
部门：财务部
类别
工作任务和目标 权重
岗位：财务部经理
任务完成步骤及详细计划
完成时间
日常帐务的处理 和登记
10
整理相关手指票据、登记手工 帐，录入计算机
9月30日
税金报缴工作
6月30日前完成损益表和税务计 算，
5
9月1日填写税务登记表，9月2 日税务局报税
按时完成，要求 帐务相平，并作 相应的帐务调整
和规范
财务会计
人力资源部
按时完成，要求 有参加人员培训
记录
行政部
得分=达成任务 完成率×10
姓名：
任务完成目标值
需支持和配合
帐务准确、及 时，无拖延疏漏
财务人员工作计划表
财务人员工作计划表财务人员工作计划表如下：
日期: ______________________
任务:
1. 处理日常会计工作，包括账目录入、发票处理等；
2. 准备每月财务报表，包括利润表、资产负债表等；
3. 协助财务主管进行财务分析，提供决策支持；
4. 跟踪核实公司各项费用支出，确保符合预算；
5. 协助进行年度预算编制和执行监控；
6. 收集和整理相关财务资料，协助审计工作。
时间安排:
- 上午9:00-12:00: 处理日常会计工作
- 下午1:00-3:00: 准备财务报表和分析工作
- 下午3:00-5:00: 财务支出跟踪和预算工作
备注：
- 每周五进行周报告汇总和总结
- 需要设定每月、每季度的工作目标和检查评估时间节点
以上内容供参考，可以根据具体情况进行调整和补充。
CFO分管一级部门目标图
• 加强资金管理和资金 风险控制，通过各类 融资渠道提供资金保 障
• 加强各类保险管理
充分完成经审计委员 会和最高管理层审批 通过的年度审计计划 独立开展举报情况调 查，加强内部控制和 内部审计
• 重大项目审计 • 反舞弊 • 确保SOX合规及优化
内部流程建设和管理
为公司全球化发展提 供优化的IT系统保障， 并力争确保应约效率 最佳，成本最低和品 质最佳
• 建立完善的全球保险管 理制度和体系
• 提升现金流预测能力 • 完善资金部管理架构
• 完善和健全常州公司内部财务 会计制度及流程
• 提高财务基础管理工作服务质 量，为相关部门提供基础财务 数据的信息支持。
• 建立和完善全球信用管理体系 （上、中、下游价值生产链、 包括制度、流程、组织和信用 系统等）；
• 负责日常的客户和供应商的信 用审批、合同评审、提供信用 风险防范建议和信用风险的及 时预警反应；
研发技术决策和支持
制造决策和支持
下游业务决策和支持
部门使命：持续推进和改善全面预算管理，财务对业务的全面支持和管理，实现持续的开源节流
加强与业务部 门沟通,完善和 提高全面预算 管理体系
• AOP的编制 与管理
• 财务计划与 预测
• 预算分析与 绩效
为公司提供投 资分析,建立投 资分析管理体 系
• 资本性支出 立项管理
exemption ruling • Changzhou APA
• PD; Tax analyst & tax manual updates • SES; tax incentive investigation • R&D; enjoy high tech 15% CIT • Supply chain ;China VAT refund & EU VAT
• 加强各类保险管理
充分完成经审计委员 会和最高管理层审批 通过的年度审计计划 独立开展举报情况调 查，加强内部控制和 内部审计
• 重大项目审计 • 反舞弊 • 确保SOX合规及优化
内部流程建设和管理
为公司全球化发展提 供优化的IT系统保障， 并力争确保应约效率 最佳，成本最低和品 质最佳
• 建立完善的全球保险管 理制度和体系
• 提升现金流预测能力 • 完善资金部管理架构
• 完善和健全常州公司内部财务 会计制度及流程
• 提高财务基础管理工作服务质 量，为相关部门提供基础财务 数据的信息支持。
• 建立和完善全球信用管理体系 （上、中、下游价值生产链、 包括制度、流程、组织和信用 系统等）；
• 负责日常的客户和供应商的信 用审批、合同评审、提供信用 风险防范建议和信用风险的及 时预警反应；
研发技术决策和支持
制造决策和支持
下游业务决策和支持
部门使命：持续推进和改善全面预算管理，财务对业务的全面支持和管理，实现持续的开源节流
加强与业务部 门沟通,完善和 提高全面预算 管理体系
• AOP的编制 与管理
• 财务计划与 预测
• 预算分析与 绩效
为公司提供投 资分析,建立投 资分析管理体 系
• 资本性支出 立项管理
exemption ruling • Changzhou APA
• PD; Tax analyst & tax manual updates • SES; tax incentive investigation • R&D; enjoy high tech 15% CIT • Supply chain ;China VAT refund & EU VAT
公司财务人员绩效管理目标管理表
公司财务人员绩效管理目标管理表
部门：财务部岗位：财务部经理姓名：
类别
工作任务和目标
权重
任务完成步骤及详细计划
完成时间
任务完成目标值
需支持和配合
日常型
日常帐务的处理和登记
10
整理相关手指票据、登记手工帐，录入计算机
7月30日
帐务准确、及时，无拖延疏漏ຫໍສະໝຸດ 会计税金报缴工作5
6月30日前完成损益表和税务计算，
7月1日填写税务登记表，7月2日税务局报税
7月2日前
准备充分、按时完成
销售欠款的审核
5
销售欠款制度的熟悉、制定销售欠款明细表（备查）
7月30日前
严格审核，控制欠款
应收帐款报表
10
7月27日审核并核查各项应收帐目，7月28日设计编制应收帐务报表及欠款说明
7月28日
报表准确、全面、无疏漏和差错
会计
产品销售明细表及利润明细表
10
7月25日汇总各销售报表与工厂核对
7月26日报表核查
7月27日编制明细报表
7月27日
帐务核对及时准确，报表准确、按时上报
销售内勤
运营内勤
财务三大报表的上报
10
登记整理和审核各分类帐务，28日编制财务报表
7月28日
帐务核对及时准确，报表准确、按时上报
会计、出纳
达成型
财务报销付款制度的制定和实施
20
召集相关人员开会讨论
拟定报销付款制度
报总经理签批
制度下发（培训）和存档
7月20日前
按时完成，有相关制度文件和培训记录
市场管理部
销售人员
与XX公司往来帐务对帐工作
10
7月10日与新疆财务人员沟通确定对帐时间和帐务内容要求
部门：财务部岗位：财务部经理姓名：
类别
工作任务和目标
权重
任务完成步骤及详细计划
完成时间
任务完成目标值
需支持和配合
日常型
日常帐务的处理和登记
10
整理相关手指票据、登记手工帐，录入计算机
7月30日
帐务准确、及时，无拖延疏漏ຫໍສະໝຸດ 会计税金报缴工作5
6月30日前完成损益表和税务计算，
7月1日填写税务登记表，7月2日税务局报税
7月2日前
准备充分、按时完成
销售欠款的审核
5
销售欠款制度的熟悉、制定销售欠款明细表（备查）
7月30日前
严格审核，控制欠款
应收帐款报表
10
7月27日审核并核查各项应收帐目，7月28日设计编制应收帐务报表及欠款说明
7月28日
报表准确、全面、无疏漏和差错
会计
产品销售明细表及利润明细表
10
7月25日汇总各销售报表与工厂核对
7月26日报表核查
7月27日编制明细报表
7月27日
帐务核对及时准确，报表准确、按时上报
销售内勤
运营内勤
财务三大报表的上报
10
登记整理和审核各分类帐务，28日编制财务报表
7月28日
帐务核对及时准确，报表准确、按时上报
会计、出纳
达成型
财务报销付款制度的制定和实施
20
召集相关人员开会讨论
拟定报销付款制度
报总经理签批
制度下发（培训）和存档
7月20日前
按时完成，有相关制度文件和培训记录
市场管理部
销售人员
与XX公司往来帐务对帐工作
10
7月10日与新疆财务人员沟通确定对帐时间和帐务内容要求
财务部工作计划时间表
财(Cai)务部工作计划时间表财务部工作计划(Hua)时间表1新年度，医院方面将财务工作要求十分严格，而财务部门也将从财务会计工作、价格管理方面、信息与统计方面和固定资产医疗设备(Bei)方面入手。
一、医院财务工作计划与目标管理1、在财务会计核算上a、完善收入，费用支出及退费以及代金券发放回收核算的各项制度，加强监督。
b、完善利润预测，资金预算的准确性，形成预算体制下的财务运作及分析体系。
2、在管理会计核算上a、加强物流周转次数，有效控制资金利用率，实行物资安全库存量管理，科室限量备用及领用制度，提倡节约使用减少损耗，利用电脑信息系统建立安全库存量预警提示。
b、加强进货成本的监督，完善进货(包括新产品、新物质)的报批程序及合同管理。
c、加强各项售价(包括产品、物质)的报(Bao)批程序及信息系统管理，制定最低售价的信息预警提示。
d、加强广告费用的预算及执行的报批程序及合同管理，加强预决算的分析及有效广告投放如(版(Ban)面的合理分布等)的统计分析体系，配合营销策划部提供有效的统计数据以供领导决策。
e、细化收入与成本的配比结构，建立收入与成本对接的电脑信息系统，实现毛利在信息上的及时反映，完善实现收入制及收款制两种不同核算体系共存的信息披(Pi)露系统。
3、税收策划上a、配合总部的管理要求，做好本院在税收工作上的合理性安排，加强完善各项帐证管理，做好各项税种的预算及核算工作。
b、实现柜员机，pos机、现金交款共存的局面为医院的收入管理创造良好的环境。
二、医院财务人员计划在收入与成本的关系上进行理顺，做到配比的合理性。
成本上按收入的配比原则进行完善细化进行分类，区分好手术中材料领用，销售类的物资发出特别对科室领用，免(Mian)费领用等加强监督。
三、价(Jia)格管理1、医院物资(包括假体材料)进货上加强合同管理体制，对新产品新物资严格把关，配合领导层对医院使用物资，销售产品结(Jie)构合理开发等的决策提供准确的数据依据，对药品，零星的医用物资等实行不定期的价格询查制度。
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2．加强对财务部会计出纳人员的培训和管理。
1．对财务部会计、出纳员进行培训，有条件自己培训，不具备培训条件送出去培训。
2．检查财务部在具体操作运行中是否有违反财金管理现象，如有进行批评、教育、纠正。
（资金利用数—不合理应用数）÷资金利用总数
×100％
1．企业已建立起完善的财务管理制度。
2．资金利用大项目必须经过公司领导班子讨论。
工作时间
须注意事项和要求
职务第一代表人
1．负责财务部的各项工作，努力完成目标管理任务。
2．负责对财务部会计、出纳人员的内部培训，有条件自己培训，无条件送出去培训。
3．负责主持财务部人员学习财务管理制度、法律、法规知识。
4．及时向总经理提供各项数据及报表，当好总经理的参谋。
5．坚持原则，按国家法规进行财金管理和纳税。
岗位职责
编号：QC—02—02版号：A0 NO：
所属部门：财务部
职位/岗位：出纳
直属主管：财务部经理
编号：
本职/岗位工作职责
工作时间
须注意事项和要求
职务第一代表人
1．认真贯彻国家规定的现金管理制度，负责本企业资金的现金出纳和银行存款日记帐，做到日清月结，款帐相符。
2．严格按照新会计制度中有关规定，根据领导批准，会计人员审核盖章的收、付款凭证进行复核后要在付款凭证单上签章加盖“收讫”的字样。
直属主管：财务部经理
编号：
本职/岗位工作职责
工作时间
须注意事项和要求
职务第一代表人
1．按现行会计制度规定，正确处理好日常会计业务，做到手续完备，内容真实，数字准确，帐目清晰，日清月结，按时呈送报表。
2．做好本企业资金预算工作，及时向领导提供情况和可靠数据。
3．保管好各种凭证、帐册等会计档案，作好空白收据的保管、领用、注销工作，保管好财税部门的各类完税凭证，并做好票证分类出纳帐。
3．相互约束，严格执行审批制度。
2
债务回收80%
50%
1．预计每年回收当年债务达80%。
2．鼓励销售人员对企业新旧债务的追收，追收债务与年度奖金挂钩。
3．根据需要制定顾客一次性付款优惠政策。
1．对产品销售合同进行清查，累计未收回债务总数。
2．召开销售人员会议，把债务回收任务分别落实到人头，并与年度奖金挂钩。
3．必要时设置专门收款人员。
应收回款—未收款
总收款金额
×100%
1．企业供销部已建立起完善的销售制度。
2．企业已建立了完善的财务制度。
3．利用销售人员与回收债务的奖金挂钩。
编制：审核：批准：
岗位职责
编号：QC—02—02版号：A0 NO：
所属部门：财务部
职位/岗位：经理
直属主管：总经理
编号：
本职/岗位工作职责
随时
随时
随时
随时
随时
1．坚持企业的财务制度，严格执行财经纪律。
2．严格实施财务审批报销制度。
3．必须严格遵守国家和地方的财税制度。
4．协调好与各部门之间工作。
5．努力学习培训各业务人员的工作技能技巧。
编制：审核： 批准：
岗位职责
编号：QC—02—02版号：A0 NO：
所属部门：财务部
职位/岗位：会计
4．遵守、宣传、维护国家财政制度和财经纪律，同一切违法乱纪行为作斗争。
全年
随时
随时
随时
1．坚持企业的财务制度，严格执行财经纪律。
2．严格实施财务审批报销制度。
3．必须严格遵守国家和地方的财税制度。
4．保存和标识好所有单据凭证，随时可备领导查阅。
5．努力学习，不断提高业务水平和工作能力。
编制：审核： 批准：
2．必须严格按企业规定办事，未经主管人员批准不予以付款。
3．不许白条子冲帐、报销。
4．严格遵守国家财金制度及法律，不允许挪用公款。
5．特别注意对现金、公章、财务印章、支票等的严格管理。
6．努力学习、积极上进，不断提高自己工作能力。
编制：审核： 批准：
3．不准以白条抵充库存，不准挪用公款，不准出借银行帐户，不准用公款搞职工借支，未经领导批准和会计审核的收付凭证，出纳不得自行支付，库存现金不能超过期限。对不合理开支要坚决抵制，积极维护财经纪律。
4．保管好现金、有价证券、印章、空白收据和空白支票，严格按照规定用途使用。
随时
随时
随时
随时
1．加强对“现金管理制度”的学习，努力提高管理水平。
财务部部门目标管理表
工作部门
上级主管
目标执行人
财务部
总经理
经理
2002年度部门目标管理表
编号：QC-02-01版号：A0 NO：
次序
目标
（项目及数值）
重要性
工作计划
责任人
工作进ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ（月）
目标达成率计算公式（方法）
提供工作条件
1
资金合理利用98%
50%
1．严格按财务管理制度执行，合理应用资金，拒绝白条项替现金。
1．对财务部会计、出纳员进行培训，有条件自己培训，不具备培训条件送出去培训。
2．检查财务部在具体操作运行中是否有违反财金管理现象，如有进行批评、教育、纠正。
（资金利用数—不合理应用数）÷资金利用总数
×100％
1．企业已建立起完善的财务管理制度。
2．资金利用大项目必须经过公司领导班子讨论。
工作时间
须注意事项和要求
职务第一代表人
1．负责财务部的各项工作，努力完成目标管理任务。
2．负责对财务部会计、出纳人员的内部培训，有条件自己培训，无条件送出去培训。
3．负责主持财务部人员学习财务管理制度、法律、法规知识。
4．及时向总经理提供各项数据及报表，当好总经理的参谋。
5．坚持原则，按国家法规进行财金管理和纳税。
岗位职责
编号：QC—02—02版号：A0 NO：
所属部门：财务部
职位/岗位：出纳
直属主管：财务部经理
编号：
本职/岗位工作职责
工作时间
须注意事项和要求
职务第一代表人
1．认真贯彻国家规定的现金管理制度，负责本企业资金的现金出纳和银行存款日记帐，做到日清月结，款帐相符。
2．严格按照新会计制度中有关规定，根据领导批准，会计人员审核盖章的收、付款凭证进行复核后要在付款凭证单上签章加盖“收讫”的字样。
直属主管：财务部经理
编号：
本职/岗位工作职责
工作时间
须注意事项和要求
职务第一代表人
1．按现行会计制度规定，正确处理好日常会计业务，做到手续完备，内容真实，数字准确，帐目清晰，日清月结，按时呈送报表。
2．做好本企业资金预算工作，及时向领导提供情况和可靠数据。
3．保管好各种凭证、帐册等会计档案，作好空白收据的保管、领用、注销工作，保管好财税部门的各类完税凭证，并做好票证分类出纳帐。
3．相互约束，严格执行审批制度。
2
债务回收80%
50%
1．预计每年回收当年债务达80%。
2．鼓励销售人员对企业新旧债务的追收，追收债务与年度奖金挂钩。
3．根据需要制定顾客一次性付款优惠政策。
1．对产品销售合同进行清查，累计未收回债务总数。
2．召开销售人员会议，把债务回收任务分别落实到人头，并与年度奖金挂钩。
3．必要时设置专门收款人员。
应收回款—未收款
总收款金额
×100%
1．企业供销部已建立起完善的销售制度。
2．企业已建立了完善的财务制度。
3．利用销售人员与回收债务的奖金挂钩。
编制：审核：批准：
岗位职责
编号：QC—02—02版号：A0 NO：
所属部门：财务部
职位/岗位：经理
直属主管：总经理
编号：
本职/岗位工作职责
随时
随时
随时
随时
随时
1．坚持企业的财务制度，严格执行财经纪律。
2．严格实施财务审批报销制度。
3．必须严格遵守国家和地方的财税制度。
4．协调好与各部门之间工作。
5．努力学习培训各业务人员的工作技能技巧。
编制：审核： 批准：
岗位职责
编号：QC—02—02版号：A0 NO：
所属部门：财务部
职位/岗位：会计
4．遵守、宣传、维护国家财政制度和财经纪律，同一切违法乱纪行为作斗争。
全年
随时
随时
随时
1．坚持企业的财务制度，严格执行财经纪律。
2．严格实施财务审批报销制度。
3．必须严格遵守国家和地方的财税制度。
4．保存和标识好所有单据凭证，随时可备领导查阅。
5．努力学习，不断提高业务水平和工作能力。
编制：审核： 批准：
2．必须严格按企业规定办事，未经主管人员批准不予以付款。
3．不许白条子冲帐、报销。
4．严格遵守国家财金制度及法律，不允许挪用公款。
5．特别注意对现金、公章、财务印章、支票等的严格管理。
6．努力学习、积极上进，不断提高自己工作能力。
编制：审核： 批准：
3．不准以白条抵充库存，不准挪用公款，不准出借银行帐户，不准用公款搞职工借支，未经领导批准和会计审核的收付凭证，出纳不得自行支付，库存现金不能超过期限。对不合理开支要坚决抵制，积极维护财经纪律。
4．保管好现金、有价证券、印章、空白收据和空白支票，严格按照规定用途使用。
随时
随时
随时
随时
1．加强对“现金管理制度”的学习，努力提高管理水平。
财务部部门目标管理表
工作部门
上级主管
目标执行人
财务部
总经理
经理
2002年度部门目标管理表
编号：QC-02-01版号：A0 NO：
次序
目标
（项目及数值）
重要性
工作计划
责任人
工作进ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ（月）
目标达成率计算公式（方法）
提供工作条件
1
资金合理利用98%
50%
1．严格按财务管理制度执行，合理应用资金，拒绝白条项替现金。