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（管理制度）投资担保公司财务管理制度P投资担保XX公司财务管理制度第一章总则第壹条为规范*******投资担保XX公司财务管理，充分发挥财务管理计划、控制、监督、决策的职能，保证公司运营管理正常进行，提高担保资金的利用效益，维护股东利益，根据《会计法》《企业会计准则》《企业财务通则》《担保企业会计核算办法》且结合《金融企业财务制度》等有关法律、法规的规定，根据本公司实际，制定本制度。
第二条公司要按现代企业制度要求建立、健全法人治理结构，加强运营管理，提高资产运营效率。
公司的财务活动于公司执行董事的领导下由财务部门统壹管理。
第三条公司财务管理工作的基本任务是：全面贯彻《会计法》，执行国家有关法律、法规和财务规章制度；合理编制公司预算，如实反映公司财务情况；依法组织收入，努力节约支出；建立健全财务管理机制，加强经济核算，管好用活资金，加强对担保基金的风险防范管理，防止资产流失，对公司运营活动进行财务控制和监督。
第四条建立责任明确的公司内部财务管理体制，公司股东会、总经理、财务分管经理、财务人员应各司其职。
财务部门要完善内部工作责任制，努力为公司发展和担保业务的开展作好服务。
公司内部要认真作好财务管理的基础工作，严格按照财政部《会计基础工作规范》办理每笔会计业务，会计记录应当准确完整。
公司应当遵循权责发生制原则，凡是应属于本期的收入和支出，不论款项是否于本期收付，均应作为本期的收入和支出处理。
第五条公司财务管理工作的主要内容是：（1）财务计划管理（2）收入管理（3）支出管理（4）担保基金管理（5）固定资产和低值易耗品管理第二章财务计划管理第六条财务计划是对本年度运营活动的预测，根据本公司的发展计划和任务编制。
财务计划包括基本业务收支计划和资金计划俩部分。
第七条基本业务收支计划主要有公司担保业务活动中的收入、费用支出、及其他业务收支、税金及营业结余的留用情况。
第八条资金计划主要包括公司资金的筹集和使用。
*******投资担保有限公司财务管理制度第一章总则第一条为规范*******投资担保有限公司财务管理，充分发挥财务管理计划、控制、监督、决策的职能，保证公司经营管理正常进行，提高担保资金的利用效益，维护股东利益，根据《会计法》《企业会计准则》《企业财务通则》《担保企业会计核算办法》并结合《金融企业财务制度》等有关法律、法规的规定，根据本公司实际，制定本制度。
第二条公司要按现代企业制度要求建立、健全法人治理结构，加强经营管理，提高资产运营效率。
公司的财务活动在公司执行董事的领导下由财务部门统一管理。
第三条公司财务管理工作的基本任务是：全面贯彻《会计法》，执行国家有关法律、法规和财务规章制度；合理编制公司预算，如实反映公司财务状况；依法组织收入，努力节约支出；建立健全财务管理机制，加强经济核算，管好用活资金，加强对担保基金的风险防范管理，防止资产流失，对公司经营活动进行财务控制和监督。
第四条建立责任明确的公司内部财务管理体制，公司股东会、总经理、财务分管经理、财务人员应各司其职。
财务部门要完善内部工作责任制，努力为公司发展和担保业务的开展作好服务。
公司内部要认真作好财务管理的基础工作，严格按照财政部《会计基础工作规范》办理每笔会计业务，会计记录应当准确完整。
公司应当遵循权责发生制原则，凡是应属于本期的收入和支出，不论款项是否在本期收付，都应作为本期的收入和支出处理。
第五条公司财务管理工作的主要内容是：（1）财务计划管理（2）收入管理（3）支出管理（4）担保基金管理（5）固定资产和低值易耗品管理第二章财务计划管理第六条财务计划是对本年度经营活动的预测，根据本公司的发展计划和任务编制。
财务计划包括基本业务收支计划和资金计划两部分。
第七条基本业务收支计划主要有公司担保业务活动中的收入、费用支出、及其他业务收支、税金及营业结余的留用情况。
第八条资金计划主要包括公司资金的筹集和使用。
第九条公司财务计划在公司有关业务部门提供的数据基础上，由财会部门汇总编制。
第一章总则第一条为加强担保企业财务管理，提高财务管理水平，确保企业财务状况稳定，防范财务风险，根据国家有关法律法规和财务管理制度，结合本企业实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于本企业所有部门和员工，涉及企业财务活动的各个方面。
第三条本制度旨在规范财务行为，保障企业资产安全，提高资金使用效率，促进企业可持续发展。
第二章财务管理体制第四条本企业实行集中统一领导下的分级管理财务体制。
第五条财务管理部门是企业财务管理的责任主体，负责企业财务活动的规划、组织、协调、控制和监督。
第六条各部门应积极配合财务管理部门的工作，确保财务信息的真实、准确、完整。
第三章财务预算管理第七条企业应建立健全财务预算管理制度，确保预算编制的科学性、合理性和可执行性。
第八条财务预算应包括收入预算、支出预算、成本预算、利润预算等，并按年度、季度、月度进行编制。
第九条财务预算一经批准，各部门应严格执行，并定期进行预算执行情况的检查和分析。
第四章资金管理第十条企业应建立健全资金管理制度，确保资金的安全、合理和高效使用。
第十一条企业应按照国家有关法律法规和金融政策，合理配置资金，提高资金使用效率。
第十二条企业应加强现金管理，确保现金收支平衡，防止现金短缺或闲置。
第十三条企业应建立健全应收账款管理制度，及时催收账款，降低坏账风险。
第五章财务报告与审计第十四条企业应定期编制财务报告，包括资产负债表、利润表、现金流量表等，确保财务报告的真实、准确、完整。
第十五条财务报告经审核后，应及时向有关部门和投资者报送。
第十六条企业应定期进行内部审计，及时发现和纠正财务问题，防范财务风险。
第六章财务风险控制第十七条企业应建立健全财务风险控制体系，对财务风险进行识别、评估、监测和控制。
第十八条企业应制定财务风险应急预案，确保在发生财务风险时能够及时应对。
第十九条企业应加强内部控制，确保财务活动的合规性和有效性。
第七章奖惩与责任第二十条对在财务管理工作中表现突出的部门和个人，企业应给予奖励。
青海江南投资担保集团财务管理制度第一章总则第一条为加强财务管理，根据国家有关法律、法规及财务制度，结合集团具体情况，制定本制度。
第二条财务管理工作必须在加强宏观控制和微观搞活的基础上，严格执行财经纪律，以提高经济效益，壮大公司经济实力为宗旨。
第三条财务管理工作要贯彻“勤俭做企业”的方针，勤俭节约，精打细算，在公司经营中制止铺张浪费和一切不必要的开支，降低消耗，增加积累。
第四条集团公司的财务工作，都必须执行本制度。
第二章财务机构与会计人员第五条集团公司配备专职财务人员。
第六条集团设财务部。
财务部财务经理。
根据业务工作需要配备必要的会计人员。
第七条财务经理协助董事长管理好整个系统的财务会计工作，对全系统的财务会计工作负责。
财务经理主要职责如下：1.执行集团公司章程和董事会的决议，主持编制并签署集团公司的财务计划、信贷计划和会计报表等，落实完成计划的措施，对执行中存在的问题提出改进措施，指导各项财务活动，考核生产经营成果，对董事长负责并报告工作；2.审查集团公司基建、投资、贸易等发展项目及重要经济合同，对可行性报告提出评估意见；3.负责全系统的资金融通调拔决策工作，经董事长或董事会签署后执行。
4.审核下属集团公司投资和效益的计算方案；5.编制集团公司员工工资、奖金、福利方案和利润分配方案；6.监督全系统的财务管理和活动；7.监督全系统的财务部门和会计人员执行国家的财经政策、法令、制度和遵守财经纪律，制止不符合财经法令、不讲经济效益、不执行计划和违反财经纪律的事项；8.对各级财务人员的调动、任免、晋升、奖惩等提出建议、评定，报人力资源部审核经董事长批准后执行；9.负责搞好全系统财务人员的培训工作，断提高财会人员的素质和业务水平；10.签署公司的100万元以下贷款担保书。
第八条财务部是集团的财务主管部门，除做好本部门各项业务工作外，负责从业务上对下属各级财务部门和会计人员进行领导、指导、检查、监督。
第九条财务经理领导财务部的工作，在董事长和财务监领导下主持集团的财务工作。
安徽融资担保管理制度范文安徽融资担保管理制度范第一章总则第一条为规范安徽省融资担保业务行为，提高担保机构风险管理水平，保护出借人和借款人合法权益，维护金融市场秩序，根据《中华人民共和国担保法》等相关法律法规，制定本制度。
第二条本制度适用于安徽省融资担保机构及其从业人员，包括信用担保公司、融资担保公司、担保合作社等各类机构。
第三条安徽省融资担保机构应当遵守法律法规，自觉接受监管部门的监管，维护金融市场的稳定和良性发展。
第四条安徽省融资担保机构应当建立健全内部管理制度，明确岗位职责，建立风险管理和内控体系，保护投资人、借款人和机构自身的利益。
第五条安徽省融资担保机构应当建立与金融市场信息共享机制，及时提供真实、准确、完整的信息，接受政府监管部门的信息审核。
第二章业务规范第六条安徽省融资担保机构应当合法经营，不得从事与其融资担保业务无关的经营活动，不得以担保名义进行非法融资。
第七条安徽省融资担保机构应当按照国家有关规定，开展风险评估和风险管理工作，建立客户信用档案，全面了解其还款能力和抵押物价值，确保风险可控。
第八条安徽省融资担保机构应当合理设置担保费率，根据借款人还款能力、抵押物价值、项目风险等因素确定担保费率的大小。
第九条安徽省融资担保机构在接受委托担保时，应当进行充分的风险评估，确保担保承担的风险可控。
第十条安徽省融资担保机构应当合法合规地为借款人办理担保手续，确保担保物的合法所有权和担保手续的合法有效性。
第三章内部管理第十一条安徽省融资担保机构应当设立合规部门，负责监督各类业务行为的合规性，及时发现和纠正违规行为。
第十二条安徽省融资担保机构应当建立健全风险管理体系，制定风险评估标准和风险管理方案，做好风险预警和风险防范工作。
第十三条安徽省融资担保机构应当建立健全内部审计制度，定期进行内部审计，发现问题及时整改，并向监管部门报告。
第十四条安徽省融资担保机构应当建立健全内部控制体系，明确岗位职责，建立内部审批和核决制度，确保业务操作的合规和准确性。
企业财务管理制度担保事项管理制度一、目的与适用范围本制度的目的是规范企业财务管理中的担保事项，并有效管理风险，以确保企业财务安全和健康发展。
适用范围包括所有涉及担保事项的企业财务管理活动。
二、定义1. 担保事项：指企业为他人提供担保的行为，包括信用担保、财产担保等形式。
2. 担保授予方：指提供担保的企业。
3. 担保受益方：指获得担保的个人或其他企业。
三、担保事项管理程序1. 申请与审批（1）担保授予方应建立担保申请与审批程序，明确申请材料的内容与要求。
（2）担保受益方向担保授予方递交担保申请，并提供相关资料。
（3）担保授予方对担保申请进行审查与评估，包括担保受益方的信用状况、还款能力等。
（4）审批结果应及时通知担保受益方，并书面反馈审批决议。
2. 合同签订（1）担保授予方与担保受益方应签订担保合同，明确双方权利与义务。
（2）担保合同应包括担保金额、担保期限、担保形式、担保条件等主要条款。
（3）担保合同应由双方代表或授权代表签字，并加盖公章。
3. 履约与管理（1）担保受益方应按合同约定履行相关义务，确保担保事项的有效性。
（2）担保授予方应及时跟踪担保事项的变化情况，包括担保受益方的经营状况、财务状况等。
（3）若担保受益方违约或发生债务问题，担保授予方应及时采取措施，保护自身权益。
四、风险评估与管理1. 风险评估（1）担保授予方应建立风险评估体系，对担保受益方进行信用评级。
（2）风险评估应综合考虑担保受益方的行业风险、市场竞争情况、经营状况等因素。
（3）担保授予方可与专业机构合作，进行风险评估与咨询。
2. 风险管理（1）担保授予方应建立风险管理制度，明确风险监控、预警、应对的流程与职责。
（2）担保授予方应定期进行风险检测与评估，及时发现并处理潜在风险。
（3）若风险情况超出可接受范围，担保授予方应采取相应的控制措施，包括终止担保等。
五、记录与报告1. 记录（1）担保授予方应建立担保事项管理档案，包括担保申请资料、合同、风险评估报告等。
投资担保有限公司财务管理制度第一章总则第一条为规范*******投资担保有限公司财务管理，充分发挥财务管理计划、控制、监督、决策的职能，保证公司经营管理正常进行，提高担保资金的利用效益，维护股东利益，根据《会计法》《企业会计准则》《企业财务通则》《担保企业会计核算办法》并结合《金融企业财务制度》等有关法律、法规的规定，根据本公司实际，制定本制度。
第二条公司要按现代企业制度要求建立、健全法人治理结构，加强经营管理，提高资产运营效率。
公司的财务活动在公司执行董事的领导下由财务部门统一管理。
第三条公司财务管理工作的基本任务是：全面贯彻《会计法》，执行国家有关法律、法规和财务规章制度；合理编制公司预算，如实反映公司财务状况；依法组织收入，努力节约支出；建立健全财务管理机制，加强经济核算，管好用活资金，加强对担保基金的风险防范管理，防止资产流失，对公司经营活动进行财务控制和监督。
第四条建立责任明确的公司内部财务管理体制，公司股东会、总经理、财务分管经理、财务人员应各司其职。
财务部门要完善内部工作责任制，努力为公司发展和担保业务的开展作好服务。
公司内部要认真作好财务管理的基础工作，严格按照财政部《会计基础工作规范》办理每笔会计业务，会计记录应当准确完整。
公司应当遵循权责发生制原则，凡是应属于本期的收入和支出，不论款项是否在本期收付，都应作为本期的收入和支出处理。
第五条公司财务管理工作的主要内容是：（1）财务计划管理（2）收入管理（3）支出管理（4）担保基金管理（5）固定资产和低值易耗品管理第二章财务计划管理第六条财务计划是对本年度经营活动的预测，根据本公司的发展计划和任务编制。
财务计划包括基本业务收支计划和资金计划两部分。
第七条基本业务收支计划主要有公司担保业务活动中的收入、费用支出、及其他业务收支、税金及营业结余的留用情况。
第八条资金计划主要包括公司资金的筹集和使用。
第九条公司财务计划在公司有关业务部门提供的数据基础上，由财会部门汇总编制。
投资担保有限公司财务管理制度第一章总则第一条为规范*******投资担保有限公司财务管理，充分发挥财务管理计划、控制、监督、决策的职能，保证公司经营管理正常进行，提高担保资金的利用效益，维护股东利益，根据《会计法》《企业会计准则》《企业财务通则》《担保企业会计核算办法》并结合《金融企业财务制度》等有关法律、法规的规定，根据本公司实际，制定本制度。
（1（2（3（4（5）固定资产和低值易耗品管理第二章财务计划管理第六条财务计划是对本年度经营活动的预测，根据本公司的发展计划和任务编制。
财务计划包括基本业务收支计划和资金计划两部分。
第七条基本业务收支计划主要有公司担保业务活动中的收入、费用支出、及其他业务收支、税金及营业结余的留用情况。
第八条资金计划主要包括公司资金的筹集和使用。
第九条公司财务计划在公司有关业务部门提供的数据基础上，由财会部门汇总编制。
第十条公司财务部门应经常检查、分析财务计划执行情况，提出改进意见，以保证年度财务计划的完成。
第三章收入管理第十一条公司收入来源有：（1）担保费收入：指从事担保业务的收入（2）利息收入：指公司基本帐户和其他存款帐户利息的收入（3（4（5收入。
（1（2（3（4）提取短期担保风险准备金：按每笔新发生担保额10%提取风险准备金。
在该笔担保业务按时履约解除担保责任时，净预提的风险准备金的余额返还担保基金。
（5）提取长期担保风险金：从担保基金的年收益中按50%提取担保风险准备金，担保风险准备总额达到基金总额的50%后，可不再提取。
（6）代偿损失超出准备支出：代偿损失超过已提取短期、长期担保风险准备金差额部分。
（7）提取未到期责任准备金：年未按在保项目所收保费的50%提取，同时转回以前年度提取本年已解除担保责任余额项目所收保费计提的未到期责任准备，用于弥补代偿损失。
（8）提取担保赔偿准备：按年末在保余额的一定比例计提，实行差额提取，用于弥补代偿损失，计提的比例一经确定不得随意变更。
太极计算机股份有限公司对外担保制度（2020年8月修订）第一章总则第一条为维护公司股东和投资者的利益，规范公司的对外担保行为，控制公司资产运营风险，促进公司健康稳定地发展，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国担保法》、《关于规范上市公司对外担保行为的通知》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》和其他相关法律、法规的规定以及《太极计算机股份有限公司章程》，特制定本制度。
第二条本制度所述的对外担保行为指公司以第三人的身份为债务人对于债权人所负的债务提供担保，当债务人不履行债务时，由公司按照约定履行债务或者承担责任的行为。
本制度所述对外担保包括公司对控股子公司的担保。
担保形式包括保证、抵押及质押。
公司及控股子公司的对外担保总额，是指包括公司对控股子公司担保在内的公司对外担保总额与公司控股子公司对外担保总额之和。
本制度适用于公司及控股子公司（以下简称“子公司”），子公司发生对外担保，按照本制度执行。
第三条公司制定本制度的目的是强化公司内部监控，完善对公司担保事项的事前评估、事中监控、事后追偿与处置机制，尽可能地防范因被担保人财务状况恶化等原因给公司造成的潜在偿债风险，合理避免和减少可能发生的损失。
第四条公司对外提供担保，应根据《中华人民共和国证券法》、公司股票上市的证券交易所股票上市规则以及中国证监会的有关规定披露有关信息。
第二章对外提供担保的基本原则第五条公司对外提供担保的范围：经本制度规定的公司有权机构审查和批准，公司可以为符合条件的第三人向金融机构贷款、票据贴现、融资租赁等筹、融资事项提供担保。
第六条公司对外提供担保，必须经过董事会或者股东大会依照法定程序审议批准。
未经公司股东大会或者董事会决议通过，董事、总裁及其他高级管理人员以及公司的分支机构不得擅自代表公司签订担保合同。
第七条公司对外担保，应要求被担保方向本公司提供质押或抵押方式的反担保，或由其推荐并经公司认可的第三人向本公司以保证等方式提供反担保，且反担保的提供方应当具有实际承担能力。
为了规范太极协会的财务活动，确保各项经费的有效合理使用，节约经费开支，提高经费的使用效率，特根据国家有关法律、法规和财务会计制度的规定，制定本财务管理制度。
第一章总则第一条本制度旨在规范太极协会的财务行为，保障协会的健康发展，促进太极拳文化的传承与推广。
第二条太极协会财务管理工作遵循“公开、透明、合理、节约”的原则，确保资金的安全、合规使用。
第二章职责与分工第三条太极协会财务管理的职责包括：1. 财务预算编制与执行；2. 收入管理；3. 支出管理；4. 资产管理；5. 财务报告与财务分析。
第四条太极协会设立财务管理部门，负责财务工作的具体实施。
财务管理部门由秘书长负责，下设会计和出纳岗位。
第三章收入管理第五条太极协会的收入来源包括：1. 会员会费；2. 社会捐赠；3. 政府资助；4. 业务收入；5. 其他合法收入。
第六条会员会费按照协会章程规定收取，用于协会的日常运营和活动开展。
第七条社会捐赠和政府资助应严格按照相关法律法规进行管理，确保资金来源合法、合规。
第四章支出管理第八条太极协会的支出包括：1. 办公费用；2. 活动费用；3. 人员工资及福利；4. 设备购置及维修；5. 其他必要支出。
第九条活动费用应严格按照活动预算执行，不得超支。
第十条人员工资及福利应按照国家相关规定执行，不得违规发放。
第五章资产管理第十一条太极协会的资产包括：1. 固定资产；2. 流动资产；3. 无形资产。
第十二条资产管理应遵循“合法、合规、安全、有效”的原则。
第六章财务报告与财务分析第十三条太极协会应定期编制财务报告，向会员大会报告财务状况。
第十四条财务管理部门应定期对财务状况进行分析，为协会决策提供依据。
第七章内部控制第十五条太极协会应建立健全内部控制制度，确保财务活动的合规性。
第十六条财务活动应实行钱账分离，确保资金安全。
第十七条财务报告应真实、准确、完整，不得隐瞒或虚构。
第八章附则第十八条本制度由太极协会秘书处负责解释。
担保公司财务管理制度+担保业务风险管理操作规范.doc 担保公司财务管理制度第一章总则第一条为了规范公司的财务行为～加强财务管理和经济核算～依据《中华人民共和国会计法》、《企业财务通则》、《××市担保有限公司章程》～结合担保企业的特点及公司的具体情况～制定本制度。
第二条财务管理的基本原则(一)公司设臵财务机购～配备财会人员～实行会计监督～公司发生的各项经济业务必须通过会计核算。
(二)建立健全公司内部的财务管理制度。
包括:资产管理制度,资金管理制度,投资管理制度,成本和费用管理制度,营业收入、利润管理制度,财务报告与财务评价制度等。
(三)做好财务管理的基础工作。
做到原始记录完整、真实、及时、合法、手续齐备。
(四)遵守财经法规～严格执行国家规定的各项费用开支范围和标准～如实反映公司的财务状况和经营成果～依法计算和缴纳国家税费并接受主管财政机关的检查监督～保障所有者和债权人的合法权益。
第三条财务管理任务(一)依法、合理地筹措资金～保证公司担保业务的开展和正常经营的需要。
(二)合理地投放使用资金～提高资金使用效益。
做好资金的控制、调度、核算和分析工作。
(三)做好收入和成本费用的核算工作。
(四)正确处理公司与投资者、被投资者的所有权关系,公司与债仅人、债务人、往来客户之间的债务关系、合同责任关系,公司内部各部门之间的结算关系,公司与员工之间的分配关系。
(五)进行公司的建立、合并、分立、合资、联营以及清算过程中的财务活动。
第四条财务管理主要方法(一)财务预测。
包括资金预测、成本费用预测、利润预测。
要详细收集资料～掌握准确数据～根据公司财务活动的规律和理财环境的变化～运用正确、可靠的方法对公司未来的财务状况、财务成果及其发展趋势作出预测～选择最优方案。
(二)财务计划。
在财务预测的基础上编报财务收支计划。
包括财务收支计划、成本费用计划、利润计划、投资计划等。
编制财务计划既要积极先进又要切实可行～留有余地。
担保企业财务制度第一条为规范担保企业财务管理行为，加强财务监督，在保证项目顺利推进和利益相关方权益的同时，有效降低企业风险，特制定本制度。
第二条本制度适用于担保企业的财务管理活动，包括但不限于预算编制、资金管理、会计核算、内部控制等内容。
第三条担保企业应当按照国家有关法律法规和监管部门的要求，建立健全财务管理制度，保证财务活动合规、规范、透明。
第四条担保企业应当依法遵循诚实守信、透明公开的原则，确保财务信息的真实性、准确性、完整性。
第五条担保企业应当建立完善的财务内部控制制度，防范财务风险，确保财务系统稳定、安全运行。
第六条担保企业应当定期进行财务管理制度的评估和修订，确保制度的实时更新和适应性。
第七条担保企业应当加强财务管理人员的培训和提高，提高财务管理水平和运营效率。
第二章预算管理第八条担保企业应当建立健全的预算管理制度，包括年度预算、资金使用计划和绩效考核等内容。
第九条担保企业应当将年度预算纳入年度经营计划，明确各项收入支出预算和经营目标，实行科学合理的财务管理。
第十条担保企业应当根据项目进展和经营情况，对预算进行动态调整和控制，确保项目的顺利推进和资金的合理利用。
第十一条担保企业应当建立绩效考核机制，根据实际执行情况评估财务管理人员的绩效，激励员工积极参与财务管理工作。
第三章资金管理第十二条担保企业应当建立健全的资金管理制度，确保资金的安全性、流动性和效益性。
第十三条担保企业应当根据实际经营需要，科学合理地安排资金使用计划，做好资金的预测、调配和监控工作。
第十四条担保企业应当加强对资金流动情况的监控和分析，及时掌握现金流量状况，防范各类风险。
第十五条担保企业应当建立健全的资金审批程序和内部控制措施，确保资金使用合规、规范、透明。
第四章会计核算第十六条担保企业应当按照国家有关会计准则和规定，建立规范的会计核算制度，确保财务信息真实、准确、完整。
第十七条担保企业应当建立完善的会计档案管理制度，保证会计凭证、账簿、报表等文件资料的存储和保管。
安徽太极投资担保股份有限公司财务管理制度第一章总则第一条为规范安徽太极投资担保股份有限公司财务管理，充分发挥财务管理计划、控制、监督、决策的职能，保证公司经营管理正常进行，提高担保资金的利用效益，维护股东利益，根据《会计法》《企业会计准则》《企业财务通则》《担保企业会计核算办法》并结合《金融企业财务制度》等有关法律、法规的规定，根据公司实际，制定本制度。
第二条公司要按现代企业制度要求建立、健全法人治理结构，加强经营管理，提高资产运营效率。
公司的财务活动在公司董事长的领导下由财务部门统一管理。
第三条公司财务管理工作的基本任务是：全面贯彻《会计法》，执行国家有关法律、法规和财务规章制度；合理编制公司预算，如实反映公司财务状况；依法组织收入，努力节约支出；建立健全财务管理机制，加强经济核算，管好用活资金，加强对担保基金的风险防范管理，防止资产流失，对公司经营活动进行财务控制和监督。
第四条建立责任明确的公司内部财务管理体制，公司董事会、监事会、总经理、财务分管经理、财务人员应各司其职。
财务部门要完善内部工作责任制，努力为公司发展和担保业务的开展作好服务。
公司内部要认真作好财务管理的基础工作，严格按照财政部《会计基础工作规范》办理每笔会计业务，会计记录应当准确完整。
公司应当遵循权责发生制原则，凡是应属于本期的收入和支出，不论款项是否在本期收付，都应作为本期的收入和支出处理。
第五条公司财务管理工作的主要内容是：（1）财务计划管理（2）收入管理（3）支出管理（4）担保基金管理（5）固定资产和低值易耗品管理（6）资金管理第二章财务计划管理第六条财务计划是对本年度经营活动的预测，根据本公司的发展计划和任务编制。
财务计划包括基本业务收支计划和资金计划两部分。
第七条基本业务收支计划主要有公司担保业务活动中的收入、费用支出、及其他业务收支、税金及营业结余的留用情况。
第八条资金计划主要包括公司资金的筹集和使用。
第九条公司财务计划在公司有关业务部门提供的数据基础上，由财会部门汇总编制。
担保公司财务管理制度+担保业务风险管理操作规范。
doc 担保公司财务管理制度第一章总则第一条为了规范公司的财务行为～加强财务管理和经济核算～依据《中华人民共和国会计法》、《企业财务通则》、《××市担保有限公司章程》～结合担保企业的特点及公司的具体情况～制定本制度.第二条财务管理的基本原则(一）公司设臵财务机购~配备财会人员～实行会计监督～公司发生的各项经济业务必须通过会计核算。
（二）建立健全公司内部的财务管理制度。
包括:资产管理制度,资金管理制度，投资管理制度,成本和费用管理制度,营业收入、利润管理制度,财务报告与财务评价制度等。
（三）做好财务管理的基础工作。
做到原始记录完整、真实、及时、合法、手续齐备.(四)遵守财经法规～严格执行国家规定的各项费用开支范围和标准~如实反映公司的财务状况和经营成果～依法计算和缴纳国家税费并接受主管财政机关的检查监督～保障所有者和债权人的合法权益.第三条财务管理任务（一)依法、合理地筹措资金~保证公司担保业务的开展和正常经营的需要.（二）合理地投放使用资金～提高资金使用效益.做好资金的控制、调度、核算和分析工作。
（三）做好收入和成本费用的核算工作。
(四)正确处理公司与投资者、被投资者的所有权关系,公司与债仅人、债务人、往来客户之间的债务关系、合同责任关系,公司内部各部门之间的结算关系,公司与员工之间的分配关系。
（五)进行公司的建立、合并、分立、合资、联营以及清算过程中的财务活动。
第四条财务管理主要方法(一）财务预测。
包括资金预测、成本费用预测、利润预测。
要详细收集资料～掌握准确数据～根据公司财务活动的规律和理财环境的变化～运用正确、可靠的方法对公司未来的财务状况、财务成果及其发展趋势作出预测～选择最优方案。
（二）财务计划。
在财务预测的基础上编报财务收支计划。
包括财务收支计划、成本费用计划、利润计划、投资计划等。
编制财务计划既要积极先进又要切实可行～留有余地。
安徽省融资性担保公司财务管理暂行办法第一章总则第一条为加强融资性担保公司财务管理，规范融资性担保公司财务行为，促进融资性担保公司法人治理结构的建立和完善，防范融资性担保公司财务风险，保护融资性担保公司及其相关方合法权益，维护社会经济秩序，根据《金融企业财务规则》（财政部令第42号）、财政部《关于印发〈地方金融企业财务监督管理办法〉的通知》（财金〔2010〕56号）等财政财务管理规定和《融资性担保机构管理暂行办法》（银监会令2010年第3号）、《安徽省融资性担保机构管理暂行办法》（皖政办〔2010〕34号）等融资性担保行业监管规定，制定本办法。
第二条本办法所称融资性担保公司，是指在我省行政区域内依法设立，经营融资性担保业务的有限责任公司和股份有限公司。
事业、社团性质的融资性担保机构比照本办法执行。
第三条融资性担保公司应遵守国家法律、法规，执行金融方针、政策，依法开展业务，自主经营，自负盈亏，自我约束，自担风险，其合法的经营活动受法律保护，不受任何机关、单位和个人的干涉。
第四条融资性担保公司应当根据有关法律、法规和本办法规定，建立健全内部财务管理制度，设置财务管理职能部门，配备专业财务管理人员，运用预测、计划、预算、控制、监督、考核、评价和分析等方法，合理筹集资金，有效营运资产，控制成本费用，规范收益分配，反映财务状况和经营成果，有效防范和化解财务风险，努力实现持续经营和价值最大化。
第五条各市、县（含县级市）财政部门是本行政区域融资性担保公司的财务主管部门，应当依法指导、管理和监督本级融资性担保公司的财务管理工作。
第六条融资性担保公司在完成工商注册登记后30日内，应当向主管财政部门提交出资人协议、融资性担保机构经营许可证、会计师事务所出具的验资报告或证明、企业章程、《企业法人营业执照》等复印件，办理财务登记，作为对其实施考核、评价和财政支持的依据。
融资性担保公司发生分立、合并、设立分支机构，以及主要工商登记事项发生变更时，在依法完成工商变更登记后30日内，应当向主管财政部门提交有关变更文件复印件，及时办理移交、变更或者变更财务登记。
