财务部财务档案管理制度 - 副本.

财务档案管理规章制度范本财务档案管理制度范文一1. 财务文件、会计档案范围：1) 各种财务文件、资料;2) 所有的`原始凭证、记帐凭证、原始单据等;3) 会计帐簿、会计报表、财务分析报告等;4) 对帐记录、库存收发存记录、盘点记录;5) 银行对帐单、银行存款余额调节表;6) 会计移交清单、保管清单;7) 各期授权人授权书;8) 重要年度合同、协议等。

2. 日常财务文件管理：1) 财务会计人员日常办公用的资料必须标准化管理，合同、文件、未结单证必须分类在不同的文件夹中，并根据重要程度妥善保管。

个人保管的档案必须做到有标识、有目录、查询快的目视管理。

2) 个人保管的档案、文件等对应的业务已经结案或过期的应及时整理完整提交总帐会计统一存档。

3) 各岗位需要存档的文件包括(书面的和电子数据)：①. 各会计部经理：各公司会计核算和财务管理方面的补充制度、各事业部内部授权文档、月经营活动分析等相关内部控制管理文件、现金、有价票据、银行存款盘点记录、新旧会计移交文档、出门条控制记录，税务资料，海关资料，银行资料等;②. 材料会计：每月的明细收发数据库、月末库存数据、应付账款和预付账款对账单、仓库盘点记录和工具盘点记录、材料分析、待处理清理记录、索赔跟踪记录、合格分供方档案、信用证资料、采购业务年度合同、材料储备定额、材料价格比对数据库、采购费用标准等;③. 成本会计：盘点记录、定额管理制度、成本结转资料、成本月分析、成本报表、成本年度计划、水电的统计数据、成本信息跟踪与反馈、定额考核过程的问题及结案汇总等;④. 产成品会计：每月的产成品进、出库数据、库存数据(含中转库)、盘点记录(含中转库的盘点记录及对账记录)、清理库存的文挡和明细、库存分析等;⑤. 销售会计：各客户的应收账款月对账单、超期应收款的催款函、应收账款账龄分析、分客户销售分析数据、业务费结算数据、销售月分析、各客户的报价合同及相关运费等协议等;⑥. 固定资产会计：每月固定资产清单、资产编号规则、折旧计提数据、投保明细、各年度房产税应交明细、进口设备相关海关监管资料、国产设备再投资退税、盘点记录等;⑦. 总帐会计：一、二级帐本、凭证的文档和凭证本身、费用分析、相关费用的预算制定资料、会计报表及相关数据库、其负责范围内的往来帐对账单、银行存款对账记录等;⑧. 税务会计：发票核销记录、年度清算资料、报税资料等一系列税务相关的交税依据数据和文件等。

第一章总则第一条为了规范财务出纳档案的管理工作，确保财务出纳档案的安全、完整和有效利用，根据《中华人民共和国档案法》、《会计档案管理办法》等法律法规，结合我单位实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于我单位所有财务出纳档案的管理工作。

第三条财务出纳档案管理应遵循以下原则：（一）安全第一：确保财务出纳档案在存放、使用、传递等过程中的安全。

（二）完整有序：确保财务出纳档案的完整性和系统性。

（三）便于利用：确保财务出纳档案便于查阅和利用。

（四）保密原则：确保财务出纳档案的保密性。

第二章财务出纳档案范围第四条财务出纳档案包括以下内容：（一）现金收付凭证：包括现金收入凭证、现金支出凭证、现金缴款单等。

（二）银行结算凭证：包括银行汇票、银行承兑汇票、银行结算凭证等。

（三）有价证券：包括债券、股票、基金等。

（四）财务印章：包括财务专用章、法人章、发票专用章等。

（五）财务文件：包括财务报表、财务分析报告、财务计划等。

（六）其他与财务出纳工作相关的文件、资料。

第三章财务出纳档案管理职责第五条财务部负责财务出纳档案的整理、归档、保管、调阅、销毁等工作。

第六条财务主管负责监督、指导财务出纳档案管理工作，确保档案管理制度得到有效执行。

第七条档案管理员负责财务出纳档案的具体管理工作，包括：（一）对财务出纳档案进行分类、编号、登记。

（二）对财务出纳档案进行整理、装订、归档。

（三）对财务出纳档案进行保管，确保档案安全。

（四）对财务出纳档案进行调阅、借阅、销毁等工作。

第四章财务出纳档案管理流程第八条财务出纳档案管理流程如下：（一）归档：财务出纳人员在完成各项财务出纳业务后，及时将相关凭证、文件等归档。

（二）整理：档案管理员对归档的财务出纳档案进行分类、编号、登记。

（三）装订：对需要装订的财务出纳档案进行装订，确保档案完整。

（四）保管：将装订好的财务出纳档案存放在档案柜中，确保档案安全。

（五）调阅：需查阅财务出纳档案的人员，需填写《财务出纳档案查阅申请表》，经批准后方可查阅。

第一章总则第一条为加强公司财务及档案管理工作，确保财务数据的真实、准确、完整，提高档案管理的规范化、科学化水平，根据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国档案法》及相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有部门、全体员工及外部合作单位。

第三条财务及档案管理工作应遵循以下原则：（一）依法合规原则：严格遵守国家法律法规，确保财务及档案管理的合法性；（二）真实性原则：财务数据必须真实、准确、完整，不得伪造、篡改；（三）完整性原则：档案资料应全面、系统，确保档案的完整性；（四）安全性原则：加强财务及档案的保密工作，确保信息安全；（五）责任制原则：明确各部门、各岗位的职责，确保财务及档案管理工作落实到位。

第二章财务管理制度第四条财务管理组织架构（一）设立财务部，负责公司财务管理工作；（二）财务部下设会计、出纳、审计等岗位，明确岗位职责；（三）各部门设立财务负责人，负责本部门财务管理工作。

第五条财务管理职责（一）财务部职责：1. 负责制定公司财务管理制度，并组织实施；2. 负责编制财务报表，及时向上级部门汇报；3. 负责公司资金管理，确保资金安全；4. 负责税收筹划，降低税收风险；5. 负责内部控制，防范财务风险。

（二）会计岗位职责：1. 负责编制会计凭证，确保凭证真实、合法；2. 负责登记会计账簿，保证账簿准确、完整；3. 负责编制财务报表，确保报表真实、准确；4. 负责会计档案管理，确保档案安全、完整。

（三）出纳岗位职责：1. 负责公司现金、银行存款的管理；2. 负责收付款项的审核、登记、结算；3. 负责保管财务印章、票据等物品；4. 负责编制现金流量表，及时向上级部门汇报。

（四）审计岗位职责：1. 负责对公司财务活动进行审计，确保财务合规；2. 负责对内部控制进行评估，提出改进建议；3. 负责对公司财务报表进行审核，确保报表真实、准确；4. 负责对公司财务风险进行识别、评估、防范。

财务档案管理规章制度第一章总则第一条为规范和加强财务档案管理工作，提高财务档案管理水平，保障财务档案安全完整性，特制定本规章。

第二条本规章适用于单位内所有财务档案的管理工作，包括会计凭证、账册、报表、票据、合同等所有涉及财务的文书档案。

第三条财务档案管理工作应当遵循依法、规范、科学和保密的原则，确保财务档案的真实、完整、准确、及时。

第四条财务档案管理人员应当具有良好的职业操守和完善的管理知识，严格履行管理职责，不得有违法违规行为。

第五条各部门应当根据实际情况建立健全财务档案管理制度，明确责任部门和负责人，确保财务档案管理工作有序进行。

第二章财务档案的归档与保管第六条财务档案应当根据不同性质、用途、重要程度进行分类，建立档案目录清单，确保档案的存放、检索和利用便利。

第七条财务档案的归档应当按照规定的归档标准和流程进行，将档案整理好后交由专人管理并登记，确保档案的完整性和可追溯性。

第八条财务档案应当妥善保管，采取防火、防水、防盗等措施，定期检查档案的保存环境和安全设施，确保档案的安全。

第九条财务档案应当根据管理期限和规定报损报废，定期清理旧档案，并进行档案永久保存或销毁处理，避免档案的过期堆积。

第十条财务档案管理人员应当做好档案的备份和存储工作，建立档案数字化管理系统，保障档案信息的长期保存和安全可靠。

第三章财务档案的查阅与利用第十一条财务档案的查阅应当遵循真实合法、快捷方便、保密安全、规范管理的原则，确保查阅的有效性和及时性。

第十二条财务档案的调阅应当提前登记和申请，经过审核核准后方可查阅，需严格控制查阅人员的权限和范围，避免档案泄密。

第十三条财务档案的利用应当合理规范，不得随意翻阅和拷贝，必须制定具体管理措施和规定，加强档案的审查和监督。

第十四条财务档案的复印和传真应当经过核准和备案，妥善保管原件和复印件，确保档案的真实性和完整性，防止丢失损毁。

第四章财务档案的安全保密第十五条财务档案应当严格保密，不得外传、泄露财务信息，对涉密档案要加强控制和保护，严禁恶意篡改和利用档案牟利。

一、目的为了加强公司财务档案的科学管理，规范财务档案的收集、整理、归档、保管、借阅、销毁等流程，确保财务档案的完整、准确、安全和保密，根据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国档案法》等相关法律法规，特制定本制度。

二、适用范围本制度适用于公司财务部、各子公司及分公司等涉及财务档案管理的部门和人员。

三、管理职责1. 财务部负责制定本制度，并组织实施。

2. 财务档案管理员负责财务档案的收集、整理、归档、保管、借阅、销毁等工作。

3. 各部门负责人对本部门财务档案的完整性、准确性、安全性负责。

四、财务档案管理流程1. 收集：财务档案管理员应按照规定收集各类财务档案，包括会计凭证、会计账簿、财务报表、审计报告等。

2. 整理：财务档案管理员对收集到的财务档案进行分类、整理、编号，确保档案的有序性。

3. 归档：财务档案管理员将整理好的财务档案按照规定归档，确保档案的完整性。

4. 保管：财务档案管理员应妥善保管财务档案，采取必要的安全措施，防止档案遗失、损坏或泄密。

5. 借阅：借阅财务档案需履行审批、登记、注销手续，确保档案的安全。

6. 销毁：财务档案保管期限届满，需销毁的档案，应按国家规定执行，经鉴定、编制造册后，报请上级主管部门批准方可进行销毁。

五、财务档案保密1. 财务档案涉及公司商业秘密，未经授权，任何人不得泄露。

2. 财务档案管理员应严格遵守保密规定，对涉及公司商业秘密的财务档案进行严格管理。

3. 财务档案的借阅、查阅等环节，需严格执行审批制度，确保档案安全。

六、监督检查1. 财务部定期对财务档案管理情况进行监督检查，确保制度执行到位。

2. 各部门应积极配合财务部开展监督检查工作，及时整改存在的问题。

七、奖惩1. 对在财务档案管理工作中表现突出的个人或部门，给予表彰和奖励。

2. 对违反本制度，造成财务档案遗失、损坏、泄密等行为的个人或部门，追究责任，严肃处理。

八、附则1. 本制度由财务部负责解释。

第一章总则第一条为了加强公司财务文件档案的科学管理，确保财务文件档案的完整、准确、安全，提高财务管理水平，根据《中华人民共和国档案法》及有关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司内部所有财务文件档案的管理工作。

第三条财务文件档案管理应遵循以下原则：（一）依法管理：严格执行国家有关档案管理的法律法规，确保财务文件档案的合法、合规。

（二）集中统一：财务文件档案实行集中统一管理，确保档案的完整性和安全性。

（三）分类管理：根据财务文件档案的特点，分类管理，便于查阅和利用。

（四）保密原则：严格遵守国家保密法规，确保财务文件档案的秘密安全。

第二章职责第四条公司财务部负责财务文件档案的收集、整理、归档、保管、利用和销毁等工作。

第五条公司各部门负责对本部门产生的财务文件档案进行收集、整理，并在规定时间内提交财务部。

第六条公司档案管理员负责财务文件档案的日常管理工作，包括档案的整理、保管、查阅、销毁等。

第三章财务文件档案的收集与整理第七条财务文件档案的收集范围：（一）会计凭证：包括原始凭证、记账凭证、汇总凭证等。

（二）会计账簿：包括总账、明细账、日记账、固定资产卡片等。

（三）财务报告：包括月度、季度、年度财务报告，会计报表、附表、附注及文字说明等。

（四）其他财务文件：包括银行存款余额调节表、银行对账单、税务报表等。

第八条财务文件档案的整理要求：（一）按照档案分类标准进行分类整理。

（二）对归档的财务文件档案进行编号、登记。

（三）确保财务文件档案的完整、准确、真实。

第四章财务文件档案的保管与利用第九条财务文件档案的保管要求：（一）档案室应配备防火、防盗、防潮、防虫等设施。

（二）档案管理员应定期检查档案室的安全状况，确保档案安全。

（三）档案查阅应登记备案，严格控制档案的借阅范围。

第十条财务文件档案的利用要求：（一）查阅档案应提前预约，并办理相关手续。

（二）查阅者应遵守档案保密规定，不得泄露档案内容。

财务部档案管理制度一、总则为了规范财务部档案管理工作，加强档案的收集、整理、保管、利用和清理工作，保证档案材料的完整性、安全性、及时性和准确性，特制定本制度。

二、档案管理的基本内容1. 档案的收集（1）各部门应根据工作需要，按照统一的格式和规范，及时向财务部提交相关的档案材料。

（2）财务部应及时对各部门提交的档案材料进行登记和分类，并妥善保管。

2. 档案的整理（1）财务部应根据档案管理的需要，定期对已收集到的档案材料进行整理。

对于需要报废的档案材料，要进行合理的归档和销毁。

（2）财务部应对重要档案材料进行加工整理和数字化处理，以便长期保存和利用。

3. 档案的保管（1）财务部应配备专人负责档案管理工作，建立档案保管制度，确保档案的安全和完整性。

（2）所有档案材料均应按照保密级别和保管期限进行分类存放，并建立相应的安全保密制度。

4. 档案的利用（1）各部门在使用档案材料时，应提前向财务部提出申请，经批准后方可查阅或借阅档案材料。

（2）财务部在档案利用过程中，要加强监督和指导工作，确保档案的安全和不被滥用。

5. 档案的清理（1）财务部应定期对已达到保管期限的档案材料进行审查和清理，对于无需再保留的档案材料，要做好相应的销毁工作。

（2）对于需要长期保存的档案材料，要建立专门的档案库房，做好定期检查和维护工作。

三、档案管理的责任和义务1. 财务部门应指定专门的人员负责档案管理工作，明确责任和权限，建立健全的档案管理制度。

2. 各部门应配合财务部的档案管理工作，按照规定提交相关的档案材料，并如实提供必要的说明和解释。

3. 财务部应对档案管理工作进行定期检查和评估，发现问题及时提出改进建议和措施。

四、违反规定的处理办法对单位和个人违反档案管理规定的，应按照公司相关制度予以处理，包括批评教育、责令改正、行政处罚等措施。

五、附则1. 本制度自颁布之日起正式执行。

2. 本制度的解释权归财务部门。

以上为财务部档案管理制度，财务部门应尽职尽责，认真执行相关规定，确保档案管理工作的顺利进行。

财务档案管理制度一、目的和依据1.1 目的本财务档案管理制度的目的是规范和管理公司的财务档案，确保财务档案的完整性、牢靠性和安全性，促进公司的财务管理工作的顺当进行。

1.2 依据本财务档案管理制度订立依据《中华人民共和国档案法》、《中华人民共和国会计法》等相关法律法规，并结合公司的实际情况订立。

二、适用范围本财务档案管理制度适用于公司全部财务档案的管理和归档工作，包括财务账簿、凭证、报表、合同、票据等相关文件。

三、档案管理原则3.1 完整性原则财务档案的管理应保证档案的完整性，即全部相关文件和记录应全部收集和保存，不得有任何遗漏。

3.2 牢靠性原则财务档案的管理应保证档案的牢靠性，即全部档案应真实、精准地反映公司的财务事项，不得进行任何篡改或伪造。

3.3 安全性原则财务档案的管理应保证档案的安全性，即全部档案应妥当保存，防止遭到损坏、丢失或泄露。

3.4 便捷性原则财务档案的管理应保证档案的便捷性，即应合理组织和分类档案，便利查阅和利用。

4.1 归档前的准备工作4.1.1 档案归档申请财务部门收到归档申请后，依照规定的格式填写归档申请表，包括档案名称、编号、归档日期等信息，并附上归档文件的清单。

4.1.2 档案整理归档前应对文件进行整理，删除无用文件，确保归档文件的完整性和精准性。

归档文件应依照肯定的分类标准进行归类，便于后续的存档和查阅工作。

4.2 归档操作4.2.1 归档标签对每个归档文件加贴归档标签，标签上应注明文件的名称、归档日期、归档人员等信息。

4.2.2 归档编号为每个归档文件调配唯一的档案编号，并记录到档案登记簿中。

4.2.3 文件归档依照档案编号的次序将文件装订或存放在文件柜中，并在档案登记簿中对应档案编号的位置上记录文件的存放位置。

4.3 档案的保管和使用4.3.1 档案保管归档文件应妥当保管，放置在专门的文件柜或档案室中，并定期进行防火、防潮、防虫等检查和维护工作。

4.3.2 档案的查阅和利用员工需要查阅档案时，应依照公司的查阅申请程序填写申请表，并经过相关部门的审批后方可查阅。

财务档案管理制度一、目的为了加强公司财务档案的科学管理，建立、健全会计档案的管理制度，完善财务档案管理工作，使其规范化、系统化，特制定本制度。

二、适用范围本制度用于财务部档案的管理。

三、档案管理职责1. 财务部负责档案的整理、编号、调阅、借阅等，对财务会计档案的安全、完整、保密负责，对于应当入库保管的资料应及时入库纳入管理。

2. 财务人员调离和离职必须办理移交手续。

3. 借阅财务会计档案必须履行审批、登记、注销手续。

4. 对会计业务的重要核算资料要设专柜严密管理。

其他会计档案管理事项按会计制度规定执行。

四、财务档案定义会计档案是指会计凭证、会计账簿和会计报表以及其他会计核算的资料，它是记录和反映经济业务的重要历史资料和证据。

五、会计档案范围包含会计凭证、会计账簿、会计报表以及其他会计核算资料等四个部分。

（一）会计凭证会计凭证是记录经济业务，明确经济责任的书面证明。

它包括自制原始凭证、外来原始凭证、原始凭证汇总表、记账凭证、记账凭证汇总表、银行存款（借款）对账单、银行存款余额调节表等。

（二）会计账簿会计账簿是一定格式、相互联结的账页组成，以会计凭证为依据，全面、系统、连续地记录和反映各项经济业务，为编制会计报表提供依据。

（三）会计报表会计报表是按照一定的格式和要求，对会计账簿记录的经济业务进行分类、汇总，以数字和文字的形式反映企业一定时期内的财务状况、经营成果和现金流量。

（四）其他会计核算资料包括会计分析报告、财务分析报告、财务预测报告、会计政策文件、会计准则文件等。

六、档案保管期限会计档案的保管期限分为永久保管和定期保管。

（一）永久保管永久保管的会计档案包括：1. 会计凭证：包括自制原始凭证、外来原始凭证、记账凭证等。

2. 会计账簿：包括总账、明细账、日记账、银行存款余额调节表等。

3. 会计报表：包括资产负债表、利润表、现金流量表、所有者权益变动表等。

4. 其他会计核算资料：包括会计分析报告、财务分析报告、财务预测报告、会计政策文件、会计准则文件等。

财务档案管理制度一、总则为加强企业财务档案管理，规范财务档案的保管、利用和处置，提高财务档案管理的效率和安全性，制定本制度。

二、适用范围本制度适用于企业内所有财务档案的管理和处理，包括各类财务资料、合同、票据、凭证等相关档案。

三、财务档案的分类1、按时间划分根据财务档案的保存期限，将其分为永久保存档案、长期保存档案和短期保存档案。

永久保存档案指长期保存期限为永久的档案，如公司章程、股东会决议等重要文件；长期保存档案指保存期限在5年以上的档案，如财务报表、审计报告等；短期保存档案指保存期限在1年至5年之间的档案，如进销存记录、银行对账单等。

2、按内容划分根据财务档案的内容，将其分为账户档案、票据档案、合同档案、经济合同档案、税务档案等。

四、财务档案的保管1、保管场所各部门应设立专门的财务档案室，统一存放财务档案，并配备专职人员负责档案的管理和保管工作。

对于重要档案，应设有专门的保险柜进行存放，以确保档案的安全。

2、保管措施财务档案应按照分类要求进行整理和标注，确保档案的完整性和可查性。

对于重要档案，应采取防火、防水、防盗等措施，以防止档案意外损坏或丢失。

3、保管期限根据档案的不同，确定其保存期限，并按照规定进行保存。

档案保管期限届满后，应及时进行清理和归档。

五、财务档案的利用1、内部利用各部门可以根据需要，向财务档案室申请借阅档案，并在使用后按时归还。

所有借阅记录应做好登记和备案，以便追溯档案的使用情况。

2、外部利用对于需要向外部单位提供财务档案的情况，需经过审批，并按照规定的程序和要求进行处理。

外部利用的档案应严格控制，确保信息的安全性和保密性。

六、财务档案的处置1、报废处理财务档案室应定期对档案进行鉴定和清理，对于达到报废标准的档案，应按照规定的程序进行报废处理。

2、销毁处理对于涉及商业机密或个人隐私的财务档案，应按照规定的程序和要求进行销毁处理。

销毁程序应由专人负责，确保档案的完全销毁，不留任何痕迹。