财务付款制度和流程

公司财务付款、报销制度为了进一步加强公司内部财务管理，规范公司财务付款及报销行为,明确各项资金支付审批权限及审批程序，合理控制公司成本费用及资金风险，并结合公司实际，特制定本规定，请公司同仁予以遵照执行。

一、借款流程(一) 借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）、支票或现金。

(二) 审批流程：主管部门经理审核签字→总经理审批。

公司所有款项的支付，需经公司主管领导批准。

主管领导临时不在时，应以电话、借据或其他有效方式联系并经其确认批准后支付，并事后及时办理补签手续。

(三) 财务付款：财务部先进行审核。

1000元以上的付款，必须向总经理确认无误后，予以支付。

凭借款凭审批后的借款单到财务部出纳处办理领款手续。

二、费用报销制度及流程1. 报销人必须取得相应的合法票据(相关规定见发票管理制度),且发票背面有经办人签名。

2. 填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认真写，注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）；简述费用内容或事由。

3.报销的票据，必须是发票。

无发票，需以其他票据充抵，但需要票据背面注明情况。

发票的真伪12366或者官网查询，不当的发票一律不得报销。

财务部办理支付款项的原始票据必需保留原件，复印件不得作为原始凭证，如遇特殊情况须经公司主管领导批准。

4. 按规定的审批程序报批。

报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→部门经理审核签字→财务部门复核→总经理审批→到出纳处报销。

5.报销5000元以上需提前一天通知财务部以便备款。

三、资金支出的分类：1、日常经营费用支出：包括办公用品；通讯费；交通费；差旅费；业务招待费；水电费；房租；零星采购等。

2、职工薪酬支出：包括员工薪金；奖金；津贴；福利费等。

3、税费支出：指公司应计算缴纳的各项税金、规费等。

4、专项费用：包括项目工程款；经营性资金往来；对外长、短期投资、融资款及利息等。

5、其他有关支出。

一、对账付款1. 对账目的：确保采购、销售、工资等各项业务的准确性和完整性，降低财务风险。

2. 对账程序：（1）会计部门根据业务发生情况，及时编制财务报表，并与供应商、客户等往来单位进行核对。

（2）核对过程中，发现差异时，应及时与对方单位沟通，查明原因，并要求对方单位进行更正。

（3）对账结束后，双方单位签字或盖章确认，确保账务准确无误。

3. 付款程序：（1）根据审批后的付款申请，会计部门开具付款凭证。

（2）付款凭证经相关负责人审批后，送交出纳办理付款手续。

（3）出纳根据付款凭证办理付款，并做好付款记录。

二、报销1. 报销目的：合理、合规地处理员工差旅、业务招待等费用，提高员工工作效率。

2. 报销程序：（1）员工根据实际发生的费用，填写报销单，附上相关票据。

（2）报销单经部门负责人审批后，送交财务部门。

（3）财务部门对报销单进行审核，确保费用合规、票据齐全。

（4）审核通过后，会计部门开具报销凭证。

（5）报销凭证经相关负责人审批后，送交出纳办理报销手续。

（6）出纳根据报销凭证办理报销，并做好报销记录。

三、管理制度要点1. 建立健全财务管理制度，明确对账付款和报销的流程、责任主体和审批权限。

2. 加强财务人员培训，提高其业务水平和风险防范意识。

3. 实施财务信息化管理，提高工作效率，降低人为错误。

4. 定期开展财务检查，及时发现和纠正问题，确保财务制度的有效执行。

5. 建立健全内部控制制度，防范财务风险，保障企业资金安全。

总之，财务管理制度中的对账付款和报销环节是企业财务管理的重要环节。

通过建立健全的制度、加强内部控制和风险防范，有助于提高企业财务管理水平，保障企业可持续发展。

财务按月付款制度范本第一条总则为了规范公司的财务付款流程，确保公司资金的安全与合理使用，根据国家相关法律法规和公司财务管理制度，特制定本制度。

本制度适用于公司各部门和全体员工。

第二条付款审批流程1. 各部门在每月最后一个工作日前，将下个月的费用预算报财务部。

2. 财务部对各部门提交的预算进行审核，并根据实际情况进行调整，制定出下个月的付款计划。

3. 财务部将付款计划提交给总经理审批。

4. 总经理审批通过后，财务部按照付款计划进行付款。

第三条付款方式1. 公司采用银行转账方式进行付款。

2. 财务部在付款前，需核对付款申请单上的信息是否齐全、准确，并确认对方单位的银行账户信息。

3. 财务部在付款后，将付款凭证归档，并通知相关部门。

第四条付款时间1. 公司按月进行付款，付款时间为每月最后一个工作日。

2. 若遇国家法定节假日，付款时间顺延至下一个工作日。

第五条特殊情况处理1. 若因特殊情况需提前或延后付款，需向总经理提出申请，经批准后方可执行。

2. 若因紧急情况需立即付款，需向总经理报告并取得批准。

第六条付款凭证管理1. 各部门在提交付款申请单时，需附上相关合同、发票等原始凭证。

2. 财务部在付款后，将付款凭证归档，并按年度进行保管。

第七条财务核对与审计1. 财务部每月对付款情况进行核对，确保付款金额与预算相符。

2. 公司每年进行一次内部审计，审计内容包括付款流程、付款凭证等。

第八条违规处理1. 若发现有违反本制度的行为，公司将依法追究相关责任人的法律责任。

2. 对违反本制度的部门或个人，公司将根据情况给予纪律处分。

第九条制度修订本制度如有变更，由总经理签发修订通知，并重新发布。

第十条实施日期本制度自发布之日起实施。

第十一条附则本制度的解释权归公司所有。

如有未尽事宜，由总经理决定。

以上财务按月付款制度范本，旨在规范公司的财务付款流程，确保公司资金的安全与合理使用。

公司各部门和全体员工应严格遵守本制度，共同维护公司的财务稳定与发展。

财务付款审批制度财务付款审批制度是一种组织机构内部的财务管理制度，旨在规范和控制财务支出的程序和流程。

该制度涉及到审批流程、审批权限、资金控制、风险管理等方面，对于保障财务安全、提高财务管理效率非常重要。

下面是一个1200字以上的财务付款审批制度的范文，供参考：一、制度背景为了规范和控制财务支出流程，保证资金使用的合法性、合规性和合理性，提高财务管理效率，特制定本财务付款审批制度。

二、适用范围本制度适用于本公司所有财务支付事项，包括但不限于付款给供应商、员工报销、合同支付等。

三、审批流程（一）申请流程1.财务支付申请人填写《财务支付申请表》，并附上支持文件，如合同、发票、报销单等。

2.申请人向上级主管提交《财务支付申请表》及支持文件。

（二）审批流程1.上级主管审批：上级主管对申请进行初步审批，审核申请表及相关支持文件，并签字批准或驳回。

2.财务经理审批：财务经理对通过上级主管审核的申请进行终审，审核后批准或驳回。

3.若有需要，审批流程可以根据具体情况进行调整，但必须保障在规定的审批权限范围内进行。

（三）付款流程1.经过终审批准的财务支付申请将转交给财务部门进行付款操作。

2.财务部门根据申请文件及相关支持文件，按照支付方式将款项支付给相应的收款方。

3.财务部门及时记录付款事项，并保留相关文件及记录。

四、审批权限（一）各级别审批权限分配如下：1.日常支出：金额小于X元的日常支出，由部门负责人审批；2.中等支出：金额在X元至Y元之间的支出，由部门负责人审批并报告给财务经理；3.大额支出：金额大于Y元的支出，需经过部门负责人和财务经理双重审批，并报告给公司领导层。

（二）审批权限的申请和授权：1.员工申请提升审批权限时应提交书面申请，说明提升的理由及需求，并提交工作表现等相关材料。

2.相关部门经理对员工的申请进行审查，评估员工资质、工作表现、责任意识等因素，并提交申请表上级主管审批。

3.上级主管对申请进行终审批准或驳回，并将结果反馈给申请人。

财务付款制度公告尊敬的各位员工：为了加强财务管理，规范财务付款行为，确保公司资金安全，根据国家相关法律法规和公司财务管理制度，现将公司财务付款制度公告如下：一、付款原则1. 严格遵守国家法律法规和公司财务管理制度，确保付款行为合法、合规。

2. 坚持审慎、及时、准确、安全的付款原则，确保公司资金安全。

3. 实行预算管理，确保付款事项在预算范围内进行。

二、付款流程1. 申请付款：各部门或项目组根据实际业务需要，向财务部门提交付款申请。

付款申请应包括付款事项的名称、金额、付款对象、付款理由等信息，并附上相关合同、发票等证明材料。

2. 审批流程：财务部门对付款申请进行初步审核，确保付款事项符合国家法律法规和公司财务管理制度。

随后，将付款申请提交至总经理审批。

总经理审批通过后，财务部门进行付款。

3. 付款操作：财务部门按照审批结果，通过银行转账、现金支付等方式进行付款。

付款时，财务部门应认真核对付款申请与实际情况是否一致，确保付款准确无误。

4. 付款记录：财务部门应详细记录每笔付款事项，包括付款金额、付款对象、付款时间等信息，以便进行财务分析和审计。

三、付款注意事项1. 付款事项必须符合公司预算计划，未经批准的预算外支出，一律不得付款。

2. 付款必须有合法、有效的合同、发票等证明材料，严禁无合同、无发票的付款行为。

3. 付款金额、付款对象等信息应与付款申请一致，不得擅自更改。

4. 财务部门应加强对付款事项的审核，对不符合法律法规和公司财务管理制度的要求，有权拒绝付款。

5. 付款过程中，如发现异常情况，应立即报告公司领导，并采取相应措施。

四、违规处理1. 违反财务付款制度的，公司将依法追究相关责任人的法律责任。

2. 对违反财务付款制度的行为，公司将视情节轻重，对责任人进行警告、罚款、降职等处分。

3. 涉嫌犯罪的，公司将依法移送司法机关处理。

请各部门、项目组及全体员工严格遵守本公告，共同维护公司财务秩序。

如有疑问，请随时与财务部门联系。

财务付款制度及流程财务付款制度及流程1. 制度目的财务付款制度的目的是确保公司的财务流程的规范性和透明度，保护企业的资金安全，减少财务风险，并确保公司各个部门和供应商之间的合作和信息沟通的高效。

2. 流程及步骤（1）付款申请：公司的员工在需要进行付款时，需提出付款申请并填写相应的申请表。

申请表中应包含付款金额、收款方名称、供应商信息和付款方式等必要信息，并由申请人和部门负责人签字确认。

（2）审核付款申请：财务部门负责对付款申请进行初步的审核，核对申请表中的信息是否齐全、准确，并核对付款金额与预算的一致性。

如果存在问题，财务部门将与申请人联系解决。

（3）付款审批：经过财务部门初步审核后，付款申请将提交给负责人进行最终审批。

负责人将对付款申请进行综合评估，并决定是否批准付款。

如果申请得到批准，负责人将在申请表上签字确认，并将申请表交给财务部门。

（4）付款准备：财务部门在获得付款申请批准后，将准备付款所需的相关文件和记录。

这些文件包括付款通知书、付款凭证和付款通知单等。

（5）出纳付款：财务部门将准备好的付款文件交给出纳负责人，出纳负责人核对付款文件的准确性，并安排相应的付款操作。

付款可以通过电子银行转账或现金支付方式进行，出纳负责人需保证付款的准确性和及时性。

（6）付款确认：付款后，财务部门将保留相关的付款凭证和付款记录，并将相关信息录入财务系统进行更新。

同时，财务部门将通知申请人和供应商，确保双方对付款的准确性和及时性有共识。

3. 监督检查为了确保财务付款制度的有效执行和合规性，财务部门应对付款流程进行监督和检查。

监督检查的方式可以包括定期的内部审计和审查，例如抽查付款文件的准确性和合规性，并与相关部门和供应商进行核对，以确保整个付款流程的顺利进行，并及时发现和纠正问题。

总结起来，财务付款制度及流程是确保财务安全和规范性的重要环节，透明的财务流程有助于企业提高管理效率和降低潜在的财务风险。

通过建立和执行财务付款制度，公司可以保证资金的安全性，并提高财务流程的透明度。

财务付款管理制度财务付款管理制度第一章概述该财务付款管理制度旨在规范和管理公司财务付款流程，确保公司的资金安全和财务操作的合规性。

第二章付款授权与流程1.付款授权1. 财务部根据公司规定的权限级别对付款进行授权，确保付款操作的合法性和准确性。

2. 付款授权权限的设置应根据职位等级、职责和授权要求进行合理设置。

2.付款申请流程1. 付款申请的发起a. 部门负责人或项目负责人根据实际需要，在相应的财务管理系统中填写付款申请单。

b. 付款申请单应包括付款金额、收款方信息、付款原因等详细信息。

2. 付款申请的审批a. 提交付款申请的部门负责人应按照规定的权限进行审批。

b. 财务部应根据付款申请的金额和付款方式进行审批，确保合规性。

3. 付款申请的执行a. 财务部在付款申请获得审批后，根据付款申请单上的信息进行付款操作。

b. 付款操作应按照公司的内部控制要求进行，包括核对付款账号、金额等信息的准确性。

第三章付款方式1.网银付款1. 公司应开设网银账户，并将账户信息妥善保管。

2. 使用网银进行付款时，应遵守网银操作规范，确保账户和密码的安全性。

2.支票付款1. 公司应在需要时使用支票进行付款。

2. 支票应由财务部掌管并妥善保管，确保支票的安全性。

3. 使用支票进行付款时，应填写完整的付款信息，并在付款结束后及时销毁未使用的支票。

第四章付款记录与凭证1.付款记录1. 财务部应建立完整的付款记录，包括付款申请、付款通知、付款凭证等。

2. 付款记录应按照财务会计准则进行分类和归档，方便日后查询和审查。

2.付款凭证1. 每一笔付款都应有相应的付款凭证和相关票据作为依据。

2. 付款凭证应包括付款申请单、付款通知、付款记录等信息。

第五章附件该文档涉及的附件详见附件清单。

第六章法律名词及注释1.付款授权：________指公司内部设定的不同职位拥有不同的付款权限，以确保资金的安全和合规性。

2.付款申请：________指部门负责人或项目负责人提出的付款请求，包括付款金额、收款方信息、付款原因等详细信息。

公司财务管理制度财务付款内控流程为加强公司财务管理，特对财务付款内控流程作如下规定：一、借款及还款流程：1.借款人根据办理事项需要填写借据金额（须注明借款用途）→2.部门负责人签字→3.财务总监签字→4.总经理签字→5.出纳凭签字手续完整的借据，支付借款→6.借款人本月归还借款，报销后退还借据；本月未归还借款，财务记账后归还，由会计开出收款收据给借款人作为归还借款凭据→7.次月未归还借款，在下月工资中扣除（核定的备用金除外）二、差旅费用报销流程：1.出差人员回公司三天内，按差旅费标准填写差旅费报销单→2.部门负责人签字→3.财务审核签字→4.副总经理签字→5.总经理签字→6.回公司七天内交会计制作记账凭证（扣除出差借款）→7.财务总监审核记账凭证→8.出纳凭记账凭证制作网银付款单据→9.财务总监复核网银付款单据无误后付款。

三、费用报销流程：1.经手人费用支出后，三天内填写费用报销单（须注明支出用途）→2.证明人在原始票据上签字→3.部门负责人签字→4. 财务审核签字→5.副总经理签字→6.总经理签字→7.费用支出后七天内经手人交会计制作记账凭证→8.财务总监审核记账凭证→9.出纳凭记账凭证制作网银付款单据→10.财务总监复核网银付款单据无误后付款。

四、零星物资采购，发票已到、货已验收，支付采购款流程：1.经手人凭已签字的材料计划审批表采购物资→2.经手人凭发票及材料计划审批表办理验收入库签字手续→3.经手人填写费用报销单→4.经手人办理费用报销单各有关部门签字手续→5.会计凭发票、材料计划表、签字完整的费用报销单，制作记账凭证→6.财务总监审核记账凭证→7.出纳凭记账凭证制作网银付款单据→8.财务总监复核网银付款单据无误后付款。

五、未签合同（仅限壹万元以内的特殊情况采购）、发票未到、货未到，预付采购款流程：1.经手人填写材料采购计划审批表→2.经手人办理材料采购计划审批表各有关部门签字手续→3.经手人办理付款申请单各有关部门签字手续→4.会计凭签字完整的材料采购计划审批表及签字完整的付款申请单制作记账凭证→5.财务总监审核记账凭证→6.出纳凭记账凭证制作网银付款单据→7.财务总监审核支付单据确认无误后付款→8.经手人凭发票办理验收签字手续→9.经手人交发票到财务办理核销往来账手续。

财务部付款报销流程及制度（试行）为完善财务管理、规范财务行为并提高财务部工作效率，结合公司实际情况，特制定本流程及制度，各部门须严格按此执行。

一、借款流程1、各相关业务人员因工作需要暂借现金的，必须由借款人填写“现金借款申请单”，写明借款事由、借款金额，由部门经理、财务总监、总经理批准后方予借支。

2、借款金额超过5000元人民币（含5000元），需提前1～2个工作日知会财务部出纳，以确保足额及时给予借支。

二、付款流程为厉行节约，严格控制财务费用支出，各种业务开支均采取事前计划、事后审批制度。

1、每月25号各部门填报下月的用款计划明细表，如不报或超出所报用款额度较大，财务部有权不予支付。

2、支付运费（外币）需提供“货款”合同复印件、购付汇联。

3、支付设备款（境外）需提供合同复印件，发票复印件。

4、若收款单位发票未到而需先付款的，应先填写银行付款单，注明日期、收款单位、付款用途、金额及付款方式（本票、支票、电汇等）、帐号、开户行，并由部门经理、财务总监、总经理签字批准，方可支取款项。

5、工程付款（报销）单据填写时，发票内容及入库单各要素必须准确、完整、规范，方给予付款或报销。

6、工程付款申请单、单位名称须与合同相符。

附件无发票、无复印件的，须在付款申请单上写明该单位的帐号、开户号，以便及时付款。

7、付款单位与开票单位必须是同一家。

三、报销流程1、报销人填写“费用报销单”、“差旅费报销单”、“运输费用报销单”时，除增值税专用发票和货物运输发票外，其他所有发票须归类后粘贴整齐，内容填写清晰完整，由部门经理签字→交财务部会计审核→财务经理复核→财务副总→总经理批准，无误后方可付款。

2、对审批手续不全的报销单等票据（未经会计审核确认，财务经理复核，财务副总、总经理签字），财务部一律不予办理。

3、填写报销单注意事项：1)完整填写费用报销单中各项内容，如报销部门、填单日期和报销单后所附原始单据张数；2)差旅费报销单要填写好“任务栏”，补贴按个人标准补助金额填写，其他同上；3)准确填写各报销项目金额和合计金额的大小写，字迹工整；4)一张报销单不允许填报两家或以上单位发票报销。

财务报销付款制度及审批流程第一部分总则一、为了加强公司内部管理～规范公司财务报销付款制度,落实工作责任～特制定本制度。

二、本制度根据集团各公司的实际情况～将财务报销付款分为日常费用、专项支出、税费支出、工程付款等。

三、报销付款审批执行分级审批制～即第一类是由各公司自己审批报销付款,第二类是必须报集团总部审批同意后方可报销付款。

四、以下分别说明与报销付款相关的各项具体规定。

第二部分类别划分一、第一类由各公司自行审批报销付款,一,日常费用日常费用主要指与公司日常运转密切相关的办公基本费用～主要包括:小额办公设备,单价2000元以下,、办公家具,单价2000元以下,、办公耗材、办公用品、办公杂费、办公电话费、水电暖费、市内交通费、差旅费、招待费、车辆费、员工招聘费、办公用房及员工租房补助费,附合集团统一规定的,、会务费、培训费等日常费用。

,二,工资及社保费用指在集团人力资源部统一管理的所有在编人员或者批准的临时人员的工资及社保费用～该项费用的支出必须每月经人力资源部按照核定的标准批复后～各公司按照第一类费用支出的签字规定进行处理。

,三,税费支出税费指公司因正常经营所产生的各种税费～日常税种主要有:营业税、城建税、教育附加费、印花税、残疾人保障金、个人所得税、房产税、土地使用税、土地增值税、企业所得税等。

上述三类日常费用属于第一类是由各公司自行审批～各公司按照下列流程进行审批。

,四,第一类费用由各公司自行审批的签字流程首先经办人将所要报销的发票粘贴到报销凭证粘贴单上～并如实填写报销原因、报销金额及经办人签字,有购买物品明细的必须附明细表,～再依次由部门经理审核签字——财务经理审核签字——最后总经理审批签字。

二、第二类必须报集团总部审批后方可报销付款 ,一,专项支出专项支出主要包括软件及固定资产购置、咨询顾问费用、广告宣传活动费及其他所有专门立项的费用等。

,二,工程付款,含甲供材料付款,工程付款,含甲供材料付款,分为预付款、进度款、结算款、质保金。