金蝶财务软件总账系统期末账务处理操作流程

金蝶专业版总账系统账务处理模块操作流程应会内容：凭证录入、凭证审核、凭证记账、凭证反记账、凭证反审核、期末结转损益。

项目一、账务处理概述账务处理是财务会计系统中最核心的系统，以凭证处理为中心，进行账簿报表的管理。

可与各个业务系统无缝联接，实现数据共享。

企业所有的核算最终在总账中体现。

1、本系统主要功能有●提供科目预算控制：可进行科目预算，科目预算可在会计科目中设置，从而在凭证录入时可根据需要进行各种控制。

●强大的账簿报表查询：查询账簿报表时，可追查至明细账直至凭证，同时可查询到核算项目信息。

有跨期查询功能，可以在本期未结账的情况下查询以后期间的数据。

提供多种核算项目报表的查询，可进行多核算项目类别的组合查询。

具体提供的账簿包括：总分类账、明细分类账、数量金额总账、数量金额明细账、多栏式明细账、核算项目分类总账、核算项目明细账等；具体提供的报表包括：科目余额表、试算平衡表、科目日报表、核算项目余额表、核算项目明细表、核算项目汇总表、核算项目组合表、调汇历史信息表等。

●多币别核算的处理：期末自动进行调汇的处理。

而通过调汇历史信息表可方便查询到各种币别的变动过程。

●实现现金流量表的制作：在凭证录入时即可指定现金流量项目，也可通过T形账户，批量指定现金流量项目，生成现金流量表的主表与附表。

同时现金流量表可进行多级次多币别的查询。

●实现往来业务的核算处理，精确计算账龄：提供基于凭证的往来业务核销，可按数量与金额两种核销方式，准确计算数量金额的往来业务计算。

分段准确计算账龄，利于资金控制以及账款催收，加强财务管理。

●与购销存系统无缝链接：购销存系统可直接自动生成凭证到总账中，在总账可直接查询到购销存系统生成的凭证。

业务单据与凭证间可相互联查。

●对购销存系统生成的凭证提供明细管理功能：在系统参数中提供“不允许修改/删除业务系统凭证”的参数选项，当选择了该参数，则不允许修改或删除购销存系统机制凭证，反之则可以修改和删除。

金蝶专业版KIS期末账务处理1、业务期末结账进入核算系统后，单击【业务期末结账】，进入该处理过程，可利用该模块结束本期业务。

流程：结账前检查→期末结账→退出。

1.1、结账前检查。

点击【结账前检查】，系统会对核算单据自动进行检查，并对需要结账检查项是否达到可结账状态进行显示。

1.2、检查未审核的仓存单据。

检查本期是否有未审核的仓存单据（包括调拨单、成本调整单），若有，系统会给出相应提示，结账过程不能进行。

用户应查看相关的序时簿，进行相应处理。

1.3、检查金额为零的出入库单据。

检查本期是否有金额为零的仓存单据，若有，系统会给出相应提示，结账过程不能进行。

用户应进行相应的出入库核算再结账。

1.4、检查是否还有未生成凭证的核算单据。

此检查根据核算选项进行，若选择期末结账时检查未记账的单据，则系统会检查所有的核算单据是否已生成了凭证，包括成本调整单和计划价调价单，若同时选择了<调拨单生成凭证>的选项，在期末结账时对调拨单是否生成凭证进行检查，若未选择<调拨单生成凭证>的选项，则不需检查调拨单是否生成凭证。

1.5、检查未生成凭证的应收应付单据。

检查本期是否有未生成凭证的应收应付单据，若有，系统会给出相应提示，结账过程不能进行。

用户应进行相应的单据处理再结账。

1.6、计算发生额，结转余额、计算本期收发数量、金额合计。

根据本期所有的出入库单据，计算本期各个仓库（位）中各种物料（批次）的本期收入数量、金额合计，发出数量、金额合计，并写入存货余额表中。

1.7、计算本年累计收发数量、金额合计。

根据上期的本年累计收入数量、金额、发出数量、金额，以及本期收发数量、金额合计，计算截止到本期的本年累计收发数量、金额。

1.8、计算本期期末余额，结转到下一期。

根据本期期初余额和本期收发数量、金额合计，计算各个仓库（位）中各种物料（批次）的本期期末余额，并将它结转为下一期的期初余额。

注意：若物料需进行保质期管理，在处理余额表，还会按生产日期和保质期汇总。

⾦蝶软件_期末处理及⾃动转账期末处理当期凭证全部录⼊完毕后，就要进⾏期末的账务处理和结账了。

期末处理主要包括：期末调汇结转损益⾃动转账期末结账除了期末结账外，其它业务操作都不是每期必须做的，根据业务的需要进⾏相关操作。

期末调汇本功能主要⽤于对外币核算的账户在期末⾃动计算汇兑损益，⽣成汇兑损益转账凭证及期末汇率调整表。

操作前提：1.只有在“会计科⽬”中设定为<期末调汇>的科⽬才会进⾏期末调汇处理。

2.所有涉及外币业务的凭证和要调汇的会计科⽬全部录⼊完毕并审核过账。

在主界⾯选择【账务处理】【期末调汇】，进⼊“期末调汇”向导界⾯，该界⾯将引导你进⾏期末调汇操作。

1.⾸先，系统将需要进⾏期末调汇处理的外币全部列出，在<当前汇率>栏和<调整汇率>栏中可以录⼊修改汇率的值，单击【下⼀步】；2.确定以下选项，单击【完成】，系统⾃动完成结转损益的过程，⽣成⼀张转账凭证，同时⽣成⼀张调汇表，您可以看到调整汇兑损益的详细信息温馨提醒：参与期末调汇的会计科⽬及核算项⽬下的汇兑差额转⼊汇兑损益科⽬，暂不实现下设核算项⽬的对应结转。

结转损益期末时，应将各损益类科⽬的余额转⼊“本年利润”科⽬，以反映企业在⼀个会计期间内实现的利润或亏损总额。

本系统提供的结转损益功能就是将所有损益类科⽬的本期余额全部⾃动转⼊本年利润科⽬，并⽣成⼀张结转损益记账凭证。

操作前提：1.只有在<科⽬类别>中设定为“损益类”的科⽬余额才能进⾏⾃动结转。

2.所有的凭证全部录⼊并审核过账。

在主界⾯选择【账务处理】【结转损益】，进⼊“结转损益”向导界⾯，单击【下⼀步】，该界⾯将引导你进⾏结转损益操作。

1.⾸先，系统显⽰损益类对应本年利润科⽬列表，单击【下⼀步】；2.录⼊有关记账凭证参数；并提⽰⽣成转账凭证的信息。

损益结转完成之后，系统提⽰：结转完毕，并列⽰⽣成转账凭证的凭证号，您可以在“凭证查询”模块中查询结转损益⽣成的凭证。

参与调汇，这个是10.2版遗留下来的问题，一直没有处理，涉及到历史数据的问题。

10.4版本，零售视为现销处理，不参与期末调汇。

8、调汇前的检查a，总账期间＝应收系统账套期间＝应付系统账套期间b，只检查当期的数据，以前期间的以及以后期间的不做检查；c，检查的项目：所有的单据以及核销必须生成凭证，且凭证已经过账；所有的单据和对应的凭证必须往来科目一致；所有的有受控应收应付的往来科目的凭证必须有对应的单据所有的单据（和操作）与对应凭证期间一致。

期末调汇的操作1、单据上的往来科目在“科目”属性中打上“期末调汇”标记。

2、最好选择“按其科目方向调汇”，这个与生成的调汇记录在总账与应收应付的方向保持一致；3、“汇兑损益科目”没有进行期末调汇；4、只是对“截止到当前期间期末最后一天的单据余额”进行调汇。

非记账本位币的单据，在调汇期间的最后一天止仍存在单据余额，包括原币为0，本位币不为0的单据以及原币不为零的单据。

5、调汇会生成一个调汇记录表，可以在“账表”—〉“调汇记录表”进行查看每张单的调汇前金额，调汇金额，调汇后金额；6、调汇是对每张单的单据体每个分录的余额进行调汇，生成一个单据体调汇表（数据库表的表名叫T_rp_adjustRateEntry）以及往来科目的调汇表（k3里没有，是数据库表，表名叫T_rp_adjustAccount）然后将单据体每条分录的调汇金额合计，写到单据头调汇表（数据库表，T_rp_adjustRate）的上“累计调汇金额”字段；7、往来科目下挂核算项目对调汇记录表的影响，比如：“应收账款”下挂了“客户、业务员”两个核算项目，那么调汇生成的调汇记录表将所有“客户”以及“业务员”相同的单据放在一起，并有一个汇总行在调汇记录表进行显示；8、如果在应收应付进行了多次调汇，那么，就会有多个调汇记录在调汇记录表的反应（他们有不同的调汇序号，可以看出来），总账调汇的时候，以最后一次调汇的汇率，以及调汇的原币金额进行判断总账是否已经可以调汇；9、总账调汇条件的判断：应收应付调汇以后，会将应收应付每个往来科目（“且分不同的核算项目”）的进行调汇的原币传递到总账，然后总账将接受到的该值与“科目余额表”（相同的核算项目）相同的过滤条件下进行比较，如果不相等，它就会对不相等的部分进行调汇。

总账工作检查单1.检查各模块生成的凭证，如有错误的将生成的凭证进行修改（存货核算——凭证管理——凭证查询）；2.供应链系统与总账系统对账（原材料、包装物、产成品）（存货核算——期末处理——期末关账——对账）；3.期末调汇（总账——结账——期末调汇）；4.将本期所有凭证审核、过账（总账——凭证处理——凭证查询——审核——过账）；5.结转本期损益（总账——结账——结转损益）；6.各系统结账（应收款系统、应付款系统、现金管理、存货核算、成本管理、总账系统）7.将“结转本期损益”凭证审核、过账（总账——凭证处理——凭证查询——审核——过账）；8.生成财务报表。

9.对于会计科目存在错误或不明确的，提示或请示财务经理进行修改，并确保集团各公司会计科目一致。

Q 费用操作流程银行收款凭证、现金支付凭证收付款单录入收付款单银行承兑汇票应收票据登日记账会计确认生成会计审核期末对账期末结账1、一般费用报销，对出纳已付款的单据，通过现金管理模块银行日记账或现金日记账，按内容生成每月费用类凭证。

进入K3系统→现金管理→银行存款\现金→银行存款日记账\现金日记账选择银行存款日记账或现金日记账打开银行存款日记账，注意银行的选择。

选定业务可按单或汇总生成凭证2、收付款，每月对出纳录制的收款单和付款单，进行审核发送到应收款管理\应付款管理模块中的收款单\付款单：现金管理→往来结算→收款单序时簿\付款单序时簿双击收款单序时簿，设置过滤条件。

审核审批完毕后，点击发送至应收款管理模块\应付款管理模块中的收款单\付款单。

双击进去对收付款名称，金额，日期等要素与单据核对审核。

分别在应收款管理模块中的收款单和应付款管理模块中的付款单，进行确认。

点击确认，对现金管理系统发送过来的收款单\付款单进行确认。

月末主办会计审核收款单\付款单，生成凭证。

3、其他应收应付的往来或个人借支，录入其他应收单，由主办会计审核后生成凭证。

财务会计→应收款管理→其他应收单→其他应收单新增双击，进入其他应收单录入界面。

金蝶详细操作流程日常账务处理大全Part1：金蝶操作流程1初始建账流程在会计的日常工作中，金蝶软件是会计实际工作中最常见之一。

整个软件在使用的过程种可以分为三大部分：初始化、日常管理、期末处理。

金蝶的初始建账流程，在系统初始化设置部分主要5个方面：1、新建账套2、账套选项3、基础资料4、初始数据录入5、启用账套账套定义：是存放会计业务数据资料文件的总称。

一个账套只能保存一个会计主体资料，即一套账务数据资料。

新建账套流程1．登录系统后，点击右上角的【文件】——【新建账套】2．在【文件名】输入账套名称，保存。

注：保存位置可以修改3.输入账套名称：建议输入公司全称，因为这个将在各个账簿中使用，是打印的时候的单位名称。

4.设置公司所属行业：请选择公司所属行业”—选【新会计准则】，单击“详细资料”可以查看所选行业模板的预设科目。

如果选择的是“不建立预设科目表”,建好账套后没有预设科目。

5.下一步进入到定义记账本位币，这里可以根据公司业务需求进行修改。

我们这里选择默认为RMB。

6.设置会计科目结构：科目级数最大为10级。

一级科目代码长度为4，二级及以后的长度为2；例如：1001‘库存现金’；则二级的科目代码为100101“人民币”、100102“美元”等。

注：各个级别的代码长度都可以修改，根据实际业务决定。

7.设定账套期间会计年度开始日期：意为我这一年度时从哪一天开始会计核算。

正常情况下皆为1月1日，也有公司以今年2月1日至次年1月31日为一个年度，此时年度开始日期填为“2月1日”。

账套启用会计期间：就是用户开始输入数据的年和月。

（例如：想从2019年11月份开始录入账务资料，账套启用期间就应该是2019年11期。

会计开始日期大陆地区一般都是1月1号）8.新建账套完成9.下图是新建账套后，自动进入的账套初始化界面，右下角是当前打开的账套的年、月以及登录的操作员。

2凭证的录入在凭证录入窗口中单击【凭证录入】按钮，在这个窗口中就可以录入凭证了。

金蝶K3下完成日常业务和月末处理的操作流程*总帐系统一、总帐日常处理1、新增凭证操作流程：K3主控台—进入相应帐套—财务会计--总帐系统—凭证处理—凭证录入。

2、修改、删除凭证操作流程：K3主控台—进入相应帐套—财务会计--总帐系统—凭证处理—凭证查询。

3、凭证审核操作流程：K3主控台—进入相应帐套—财务会计--总帐系统—凭证处理—凭证查询。

注意点：a、审核和制单人不能为同一人；b、审核以后的凭证不能直接修改和删除；c、原审核人员才可以取消审核（反审核）。

4、凭证过帐操作流程：K3主控台—进入相应帐套—财务会计--总帐系统—凭证处理—凭证过帐。

注意点：A、过帐时，凭证不能过帐的原因：（1）初始化未完成（2）无过帐权限（3）凭证不是当期的（4）用户冲突。

B、凭证错误后的修改方法：a 未审核、未过帐：直接在查询中选中错误凭证修改即可；b 已审核、未过帐：查询中取消审核章后即可修改；(反审核) ）在查询中对错误凭证先进2（）在查询中冲销错误凭证；1（已审核、已过帐：c 行反过帐，后反审核，即可修改。

5、帐簿的查询操作流程：K3主控台—进入相应帐套—财务会计--总帐系统—帐簿—选择各类帐簿（如：总分类帐）。

注意点：（1）帐证一体化：只能查询，不能直接修改；（2）总帐和明细帐都可以跨年度和月份进行查询；（3）第一次使用多栏帐要手工设计；总凭证来源在总账系统手工录入在工资系统生成费用分配凭证、在固定资产系统生成新增、变动、清理、折旧费用凭证、在应款凭证审总账系在凭证查询的编辑菜单提供了凭证过账总账系统在凭证查询或凭证过账中提供账簿/报表总账系统系统提供了近二十种账簿、报期末处理总账系统进行期末调汇、分配成本费用、结账总账系统点击‘期末结账'按钮二、总帐期末处理1、期末调汇操作流程：K3主控台—进入相应帐套—财务会计--总帐系统—结帐—期末调汇。

注意点：所有凭证必须过帐，只有设置为参与“期末调汇”的科目，才能使用该功能。

金蝶操作流程图详解目录一、流程图符号说明: ___________________________________ 5二、K/3系统基础操作流程图: ___________________________ 7A、”中间层—账套管理” _____________________________ 7 B:系统基础资料 _____________________________________ 11 C:系统初始化资料录入 _______________________________ 12 D:系统期末结账处理 _________________________________ 15三、各模块日常业务处理流程: __________________________ 17A、总账系统: _______________________________________ 171、总账总体流程: __________________________________ 172、总账初始化处理: _________________________________ 183、新增凭证: ______________________________________ 194、凭证修改: ______________________________________ 205、单张凭证审核: __________________________________ 216、多张凭证审核: __________________________________ 227、单张凭证反审核: _________________________________ 238、成批凭证反审核: _________________________________ 249、单张凭证过账: __________________________________ 2510、成批凭证过账 __________________________________ 2611、单张凭证反过账: ________________________________ 2712、成批凭证反过账: ________________________________ 2813、总账系统的期末处理: ____________________________ 29B、现金管理系统: ___________________________________ 301、初始化处理: ____________________________________ 302、复核记账: ______________________________________ 313、登现金日记账: __________________________________ 324、库存现金盘点处理: _______________________________ 325、现金对账处理: __________________________________ 336、登银行存款日记账: _______________________________ 347、登银行对账单处理: _______________________________ 348、银行存款对账: __________________________________ 359、新开账户处理: __________________________________ 36C、固定资产系统: ___________________________________ 371、固定资产初始化操作: _____________________________ 372、新增卡片类别资料: _______________________________ 383、日常新增固定资产卡片操作: _______________________ 394、单张固定资产变动处理: ___________________________ 405、成批固定资产变动: _______________________________ 416、固定资产清理: __________________________________ 42 D:报表系统_________________________________________ 431、自定义报表的建立________________________________ 432、公式定义 _______________________________________ 441、初始化数据录入__________________________________ 452、应收款管理系统总体流程__________________________ 463、日常操作－发票录入______________________________ 474、日常操作－其它应收单录入________________________ 485、日常操作－应收票据录入__________________________ 496、日常操作－收款单录入____________________________ 507、单据核销管理 ___________________________________ 518、期末结账 _______________________________________ 52F、应付款管理系统 __________________________________ 531、初始化数据录入__________________________________ 532、应付款管理系统总体流程__________________________ 543、日常操作－发票录入______________________________ 554、日常操作－其它应付单录入________________________ 565、日常操作－应付票据录入__________________________ 576、日常操作－付款单录入____________________________ 587、单据核销管理 ___________________________________ 598、期末结账 _______________________________________ 61 G:采购管理系统 _____________________________________ 621、初始化处理 _____________________________________ 622、总体业务处理流程________________________________ 631、总体业务处理流程________________________________ 642、入库处理 _______________________________________ 653、出库处理 _______________________________________ 664、月末盘点 _______________________________________ 67 I:存货核算系统 _____________________________________ 681、总体处理流程 ___________________________________ 682、暂估处理 _______________________________________ 693、成本计算 _______________________________________ 704、凭证处理+期末处理_______________________________ 71一、流程图符号说明:表示流程图起止说明表示操作或数据流向表示对本业务流程的辅助说明表示对非本业务流程辅助说明左上角表示关键操作点或单据名称右上角表示操作界面或操作人下半部表示对此次操作的重要说明。

金蝶KIS专业版财务软件无师自通--------总账、报表篇目录 (2) (14) (21) (25) (32) (37)第一部分：系统设置篇1．帐套管理（Windows xp 开始\所有程序\金蝶KIS专业版\工具\帐套管理）1.1新建账套（KIS专业版V13.0及之前版本）注：企业新购金蝶KIS专业版财务业务管理软件，要建立一个“数据库”，用于存储企业的所有电子数据，包括：会计凭证，会计报表（资产负债表，损益表，现金流量表，应交增值税明细表等），库存商品档案，采购入库单，销售出库单，库存进销存等业务报表，这样的数据库称为“账套”。

（p1）金蝶KIS专业版安装成功后，参照p1，用鼠标点击打开“账套管理”，弹出p2。

（p2）参照p2，点击确定，进入p3。

（p3）参照p3，点击上端常用菜单栏最左边的新建菜单（此处的新建即：建立企业书库库，账套），弹出如下图p4对话框。

（p4）注：打“*”的为必录项。

1．账套号有系统自动产生，无需修改；2．账套名称，如购买财务模块可输入“财务管理”或如购买财务进销存模块可“财务业务一体化管理”。

3．数据库路径，即企业数据库账套存放的硬盘位置，点击“〉”选择路径。

1.2账套备份\恢复。

为了预防企业的数据库系统因电脑操作系统故障或病毒等原因遭到破坏，并须定期进行数据库的备份，将备份的数据库妥善保管，如果果真遇到数据库因以上原因破坏，即可进行最近一次备份数据的恢复。

（p3）参照p3，先用鼠标左键单击账套列表中需要备份的账套，然后点击上端常用菜单栏的备份菜单，弹出如下图：（p5）参照p5，在弹出的账套备份对话框中，选择备份路径，即企业数据库备份账套存放的硬盘位置，点击“〉〉”按钮选择备份路径。

参照p3，点击上端常用菜单栏的恢复菜单，弹出如下图p6，在备份保存的位置，选中需要恢复的账套备份文件，选择文件路径，账套号和账套名称由系统自动产生，账套号无需修改，账套名称可以根据企业的实际情况修改。