员工借款管理规定（共五篇）

员工借款管理规定（共五篇）

第一篇：员工借款管理规定

员工借款管理规定

借款规定

一、借款程序

1、凡因公务或私人因素欲向公司借款者，应先填具“借款单”，注明借款事由、归还日期，呈总经理签准。

2、签准后，借款人持核准后的借款单，至财务部办理借款。

二、借款额度

1、公务借款

得视实际需要核对额度，依照一般财务支出规定办理。

2、私人借支2、1 因家中遭受重大意外事故，本人或家属有重大伤病时，借款人须附相关证明文件，借款金额以两个月薪资为限。

2、2 一般情况借款人可预支半个月薪资。

三、借款归还

1、公务借款1、1 公务借款应于该公务处理完毕后3天内，附相关凭证及正式发票到财务部办理报销，并将剩余款项全数归还。

1、2 逾期未报销归还，并无正当理由者，可从该借款人薪资中扣缴。

2、私人借款2、1 属于重大意外事故或重大伤病者，应自借款人薪资所得中平均扣缴摊还。

3、注意事项3、1 凡因公务事项借款人尚未还清借款而中途离职者，应将该案的凭证及剩余款项列入移交并交接清楚，否则接替人自行负责。

3、2 凡因私人事务借款尚未还清借款离职者，须在离职前将剩余款项一次性还清。

第二篇：员工借款管理规定

员工借款管理规定

第一章总则 第一条 为了加强员工借款管理，减少资金占用，更好地服务于企业生产经营，特制订本规定，本规定适用于公司所有员工。

第二章员工借款的审批和额度

第二条 员工借款审批。

(一)公司员工因公出差、零星采购、特殊情况材料采购借款及办理其他零星支付业务，根据需要可借用现金。

(二)公司员工借支现金需填写“领（借）款申请单”一式两份（一份交出纳留存备查，一份交会计记帐），经部门负责人批准，财务主管审核后，报总经理签批。现金借支1万元以上的，要提前1个工作日通知财务部。

(三)临时工和试用期的员工不能借支现金，有出差任务时，由同行人员借支现金。

(四)现金借支人应亲自到财务部门支取现金并在现金支付备查本上签字，委托他人支取的，必须由受托人在现金支付备查本上签字。

第三条 员工借款额度。

(一)为了更准确地掌握现金的收支，原则上200元以下的现金支出不予办理借款。

(二)员工借支现金前必须预计合理的借支额度，部门负责人应进行额度的审核，超出合理范围的员工借款，财务部门不予借支。

(三)对不同级别的员工设置最高借款限额，未还借款超过限额时，财务部不再向其借款，特殊情况下，由借款人提出借款事由，经总经理批准后，方可办理借款。

级别额度

总经理20000元

副总经理10000元

市场部部长5000元

市场部发货员3000元

其他部门部长及主管2000元

其他人员1000元

(四)财务部对部分频繁进行现金支付的员工，可核定每人不超过2000元的借支额度作为周转使用。

第三章员工借款管理

第四条对于符合规定的员工“领（借）款申请单”，财务部要及时进行账务处理。

第五条 员工借款的报销应取得合法的报销票据，部门负责人审核其业务合理性后，财务部审核票据的合法性，并经总经理核准后，进行会计处理。

第六条 员工报销款项应首先用于偿还借款。有工作任务需支出现金时，需再次履行借款日批手续，财务部门不得直接支付现金。

第七条 财务部要严格控制员工借款总量，准确掌握员工现金借 支、报销和还款的情况，及时清理借支，对借款期限超过2个月的员工，财务部应下发“员工借款清欠通知单”(见附件)催收。财务部每季度要对员工借款进行一次全面清理。

第八条对于员工逾期借款且接到“员工借款清欠通知单”10日内仍未还清借款的员工，执行“前账不清，后账不借”的原则，并会同综合管理部从借款人工资中逐月扣还。

第九条 综合管理部对于有辞退意向和调出意向的员工，应事先通知财务部，待其还清所有借款后，再履行相关手续。

第四章附则

第十条 部门负责人对下属员工现金借支审核不慎造成坏账损失的，部门负责人负责解决。

第十一条 本规定由财务部负责解释修订。

第十二条 本规定自下发之日起执行。

附件：

员工借款清欠通知单

×××财清字____号

_______部门_______同志：

截至______年____月_____日您逾期借支的现金余额为_____元，按照公司员工借款管理规定，请您在10日之内到财务部核对清理，报销并归还所借款，如逾期未办，将依据有关规定执行。 此致

敬礼

公司财务部

______年_____月_____日

审批：杨顺福审核：谭达均编制：李琴

第三篇：员工借款及采购付款管理规定

员工借款、费用报销及付款管理制度

第一条

为规范和完善集团公司财务管理，确保资金安全及合理使用，减少资金损失，特制定本制度。

第二条

本制度适用于集团公司及各分、子公司。第三条 员工借款范围：

1、个人因公出差开支备用；

2、采购专员零星采购支出；

3、日常办公、后勤、业务费等经常性的零星支出；

4、集团财务部外派出纳员备用金（此条款适用于机械制造公司、清沂山石化科技）；

5、其他员工个人借款情况。第四条

借款额度：

1、员工因公出差借款，按照预计出差天数、往返路费、住宿费等支出由本部门负责人核定借款额度。

2、采购专员借用的零星采购用款，单次不得超过2000元，超过2000元的材料采购，必须通过转账或支票方式支付，并由采购部持合法、真实、完整的原始资料，按规定的程序审批后，到集团财务部办理货款支付、结算手续。

3、外派出纳员备用金借款，根据清沂山石化、机械制造公司日常办公、零星采购需求，在合理使用范围内，按照不超过一个月零星支付所需现金量提出备用金借款申请，由集团公司进行审批。原则上额度控制在10万元至20万元以内。

4、其他临时借款根据实际情况核定金额。第五条 员工借款、备用金管理规定：

1、借款人仅限于集团公司内部人员，不包括试用期内员工和借调员工。

2、按照“谁借款，谁使用，谁归还”的原则，不允许代替他人借款或以他人名义借款。

3、能够转账结算的业务不得故意采取现金借款方式结算。尽量减少现金结算，确保资金安全。

4、业务人员出差必须填写《出差申请单》，经部门负责人审核后报分、子公司负责人批准。业务人员凭审批后的《出差申请单》填写《用款申请单》，签字后到财务支取借款。

5、借款人所在部门负责人及分、子公司负责人应当严格审核借款人借款用途、借款金额的合理性及借款的必要性。

6、同一借款人前账不清，后款不借。

7、各公司核算会计应当对借款及时进行账务处理，并在每月10日前将上月各公司员工借款明细表发送给借款人所在部门，以便核对和及时催还。

8、对于借款次数频繁的借款人，还款期限根据借款时间、还款情况分别确定，对于超过一个月的借款，借款人没有提供书面说明原因的，集团财务部将从该借款人的工资中扣除，不再另行通知。

9、涉及借款人调动（含集团各公司间调动、离职、辞退、开除等）时，必须先将未还款借款全部还清，未经集团财务部签字证明该调动人员已还完借款的，人力资源部门不能为其办理调入、调出或其他手续。

10、出纳备用金的额度应严格按照分、子公司日常零星支出所需现金量进行控制，集团财务部外派出纳员为备用金管理直接责任人。结算处处长及财务负责人负管理责任。

11、分、子公司日常业务现金使用需求增加时，可向集团公司申请增加备用金额度；当备用金连续两个月出现较大剩余时，集团财务部应及时减少备用金额度。

12、出纳应严格控制备用金支付，除临时、零星采购及日常差旅费借支外，其余物资采购工程付款等大额支出均应编制资金支付计划。

13、集团财务部对出纳备用金定期进行实地盘点，每月最少一次，并编制《现金盘点表》。

14、分、子公司未经批准私自扩大备用金使用范围的，将上报集团公司，由集团公司视情节轻重进行处理。

15、备用金一律不准用于工程项目付款。否则按借支金额的10%处罚相关责任人。

16、出纳不得以无任何审批手续的借款凭证为依据进行付款，私自借款的，按借支金额的10%处罚，情节严重者直接除名。

17、执行出纳备用金制度的公司，借款人为出纳员本人，报销时由集团财务部付讫现金，借款滚动使用。出纳员调离岗位时，由集团财务负责人负责监交办理备用金交接手续。第六条

费用报销管理规定：

1、业务人员出差返回公司后十日内凭《出差申请单》及差旅费报销单到财务部办理报销手续，及时结清欠款。

2、员工出差返回公司后一个月未到财务部办理结算手续的，取消当次出差的差旅费补助。

3、驻外业务人员原则上每月报销一次，各驻外人员应及时填报报销单到财务部办理结算手续。

4、员工出差期间，公司费用标准内住宿费实报实销，住宿费须提供住宿清单，酒店清单上所列私话、餐费、洗衣费等费用不予报销。

5、出差期间车船费应按公司差旅费报销规定如实报销。车船费、交通费、停车费、过路过桥费等报销凭证背后需注明时间、路程起始点。

6、业务招待费、礼品费必须统一填制交际费申请单，申请人与批准人不可为同一人，交际费申请单单独保管。报销时除提供发票外，应另外附单详细说明招待时间、地点、对方人员、己方人员、事由等信息。特殊情况须填写签呈，由集团董事长、总经理批准方予报销。非公务招待一律由个人承担。

7、公司员工因工作需要参加各种会议或培训的，应在报销凭证后面附单详细注明会议性质、内容、会议地点、会议天数、参会人员（培训同上）。会议、培训期间举办单位包含食宿的，取消会议、培训期间住宿费、餐费补助标准。

8、零星物资采购后采购人员必须及时办理物品验收及入库手续，所购物品发票及验收入库单一并作为报销原始单据；不需入库的物资，除经办人在凭证上签字外，必须交给使用人员进行验收，在十日内按报销程序办理报销手续，若有特殊情况不能在规定期限内报销应及时以书面形式向财务人员说明情况，否则财务人员有权拒绝报销。

9、其他日常办公费用报销必须坚持“先申请，后办理，再报销”的原则，按日常费用报销程序和审批权限办理报销手续。

10、所有费用支出必须要有正规发票，对收据、白条财务人员有权拒绝报销。

11、审核人、审批人在资料不全、原始凭证不充分，内容不真实的情况下签字准予报销的，将对审核人及审批人处以违规报销金额的10%罚款。

12、报销人营私舞弊、弄虚作假，对违规违纪金额不予报销。对已经报销的除要求退回违规报销金额外，同时对报销人予以违规报销金额2倍的罚款。

13、财务人员在收到报销单据后应审核报销单是否填写、粘贴规范；是否经过有效批准；所附附件是否合法合规，对不符合要求的应及时退回报销人并向报销人说明退回理由。第七条

付款管理制度：

1、预付款性质的汇款，由经办人填制用款申请单并注明收款单位、账号、项目内容、金额，有合同的附已审批的合同复印件，走汇款审批程序。经办人负责催收发票并办理相关财务入账前手续。没有签订合同以及合同中没有注明发票开具节点的，发票催收期为两个月。如超期发票未到将对经办人处以汇款金额5%至10%的罚款，财务不再另行通知。

2、利用发票进行付款的，原则上超过10000元的发票应先办理签字审批手续后财务入账处理。付款根据提报的资金计划批准后，通