银行资产类业务

试题类型题干一级业务类型

（根据《附件

1：业务类型划

分表》填写）二级业务类型

（根据《附件

1：业务类型划

分表》填写）试题难度正确答案

判断题贷款展期的前提是贷款状态必须为正常状

态，目前贷款展期仅支持在到期日的次日

办理，即展期执行的日期大于贷款的到期

日，遇节假日顺延。资产业务对公贷款易1

判断题质押也称质权，是指债务人或第三人将其

动产移交债权人占有，并将该动产用作债

权的担保；当债务人不履行债务时，债权

人有权依法就该动产卖得价金优先受偿。资产业务对公贷款易1

判断题贷款冲正方式包括冲账和补账。冲账是指

对调整项目金额的调增；补账是指对调整

项目金额的调减。资产业务对公贷款难-1

判断题补贴贷款是指补贴机构(政府、组织、公

司等)因政策或某种利益的考虑，通过银

行补贴一定比例本金或利息给贷款人的贷

款。BoEing系统的补贴贷款主要是指助学

贷款的国家补贴和地方政府补贴类贷款。资产业务补贴贷款中1答案

单选题_____是指按照合同约定在合同到期日一

次性还清贷款本金和利息，提前归还贷款

本金时，必须同时归还所归还本金所对应

利息的还款方式。资产业务对公贷款中2定期结息利随本清等额本息

单选题_____是指按照合同约定在合同到期日一

次性还清贷款本金，并按照合同约定周期

计收贷款利息的还款方式。资产业务对公贷款中1定期结息利随本清等额本息

单选题等额本息还款是指按约定在合同期内每期

偿还贷款本息合计数额相同的还款方式。

在利率不变情况下，借款人每期还款额均

相等。总体上本金所占份额逐渐_____，

利息所占份额逐期_____。资产业务对公贷款中1上升，下

降下降，上

升上升，上

升

单选题_____是指按照合同约定在合同期内定期

偿还贷款等额本金及相应利息的一种还款

方式。在整个还款期，本金等额偿还，每

期偿还利息是结余本金从上一期还款日至

本期还款日前日止应付利息。资产业务对公贷款中4定期结息利随本清等额本息

单选题贷款利息不包括_____。资产业务对公贷款易4正常息罚息复利

2021.02

商业银行资产交易业务的主要工具与展业路径

张 莅 秦立行 郭黎宁

摘要：近年来，商业银行通过信贷资产转让、资产证券化等方式将能够纳入“交易性金融资产”核算的存量资产对外转让，积极探索轻资产转型之路。本文分析了资产交易业务的意义和作用，梳理了商业银行资产交易业务可采用的主要工具和适用的资产，并根据实际情况提出了资产交易业务的展业路径。关键词：商业银行 资产交易业务 展业路径中图分类号：F832.2 文献标识码：A 文章编号：1009 - 1246（2021）02 - 0084 - 05

一、资产交易业务的意义和作用近年来，资产交易业务延续快速发展的势头，公开市场资产证券化规模突破4万亿元，挂钩LPR的浮动利率信贷资产支持证券、可扩募类REITs、基于资产支持证券的信用保护工具等创新产品陆续成功发行。理论和实践经验均证明，资产交易业务是商业银行获得流动性、提高收益的良好工具，对商业银行加强资本管理、调节资产结构、转变盈利模式具有重要作用。（一）加强资本管理资产交易业务可以为商业银行资产负债管理提供现代化的管理方法和技术手段，使银行在调整资产负债结构方面具有更强的灵活性和应变能力。一方面，资产交易业务能够充分发挥商业银行持有大量信贷资产的优势，将不同客户、不同期限、不同金额的资产通过交易转让获得流动性，帮助商业银行打破流动性约束，不断增强银行的内生流动性，为提供更多的信贷支持创造条件。另一方面，资产交易业务能够将商业银行的部分资产从资产负债表中转让出去，释放资本占用，提升资本充足率，调整银行的资产负债结构，增强商业银行对实体经济的支持能力。（二）调节资产结构资产交易业务有利于推动商业银行经营模式的转变，从传统的“发起—持有”向“发起—销售”转变。一是防范信用风险。商业银行可以将资产负债表上的信贷资产组合打包并出售，妥善化解风险资产。二是防范流动性风险。若利率下行和吸储成本上升，商业银行可以将存量的信贷资产打包出售，并利用收回的资金发放贷款，提高资金的流动性和利用率，防范因“短存长贷”造成的资金流金融实务2021.02

- 1 - 银行资产业务

作为金融服务行业内最主要的一环，银行资产业务对金融机构来说至关重要，它决定着银行服务质量和客户体验。因此，了解银行资产业务的知识和技能对银行的运作和发展而言是不可或缺的。

银行资产业务可以分为普通资产业务和非普通资产业务两大大类。普通资产业务又细分为贷款、存款、基金、票据、投资管理、保险等等，而非普通资产业务则包括外汇业务、证券业务、期权业务、担保业务、投资银行业务等。其中，贷款和存款是银行资产业务中最基础最常见的两大类，而后续的投资管理、保险等服务也将会越来越多，以满足银行的实际需求。

贷款是银行资产业务的主要内容之一。它可以分为个人贷款和企业贷款两大类，各自又有不同的政策和限制。贷款业务包括定期贷款、财务贷款、短期贷款等，所有贷款进行的钱在国家法律法规下必须由借款方签订借款合同，并约定还款方式、贷款利率以及服务押金等。

另一方面，存款也是银行资产业务经常提及的内容之一。它指的是客户将资金存放在银行中而获得利息的办法。银行会根据客户的资金存放期限、存款额度以及货币种类等因素来提供不同的存款利率。许多时候，客户可以根据自己的特定需求选择不同的存款方式，如定期存款、通知存款等。

此外，银行资产业务中还有多种投资管理和保险服务，以满足客户不同的投资目标。投资管理服务可以帮助客户对自己的投资资产进行有效管理，还可以提供有效的投资建议，以帮助客户做出明智的决 - 2 - 定。此外，银行还可以提供保险服务，以帮助客户确保投资资产的安全性和稳定性。

以上就是银行资产业务的主要内容，从贷款到存款再到投资管理和保险等，这些都对银行的运作极其重要，也是银行向客户提供必备的金融产品和服务。未来，随着银行服务质量的提升，相信银行资产业务将会发展得更加迅速，给客户提供更多丰富多样的服务。

第三章 商业银行的资产业务

教学重点：

1、 商业银行的资产业务

商业银行的资产业务即是运用资金的业务。

我国商业银行的资产主要包括：现金资产、证券投资、贷款、固定资产和其他资产等类型。对商业银行而言，资产的功能主要有：

(1)银行的资产是商业银行获得收入的主要来源；

(2)资产的规模是衡量一家商业银行实力和地位的重要标志，商业银行的信用高低直接与其资产的规模大小有关；

(3)资产质量是银行前景的重要预测指标。一家银行的资产分布情况、贷款的对象和期限都影响着银行的资产质量，对资产质量进行分析可以使人们对商业银行的经营前景做出科学的预测，从而促使银行进一步提高经营管理，为银行的股东增加利润。

(4)资产管理不善是导致银行倒闭、破产的重要原因之一。由于银行资产管理在整个银行管理中处于非常重要的地位，银行资产管理不善，导致银行出现流动性危机，不能够及时足额地支付存款人的需要和融资人的融资要求，严重的话会出现银行倒闭现象。

2、 贷款的定价

商业银行在确定贷款的利率水平时，应该主要考虑：

(1)在承担相应的风险的前提下，贷款利息收入能够弥补商业银行的经营成本。

(2)使借款人也能够承受，即有足够的能力去偿还贷款。

(3)其他信用工具的利率水平。因为商业银行在发放贷款的同时，还面临着其他商业银行和其他金融工具的竞争。

商业银行常用的贷款定价方法有：

(1)成本相加贷款定价。这种方法是从商业银行经营成本的角度来衡量贷款的利率水平，是最简单的贷款定价模型。根据这个模型，任何贷款利率应该分解为四个部分：①银行发放贷款的边际成本；②银行为发放贷款所必须的经营性成本，包括贷款人员的工资和发放、管理贷款时的设备等成本支出费用；③商业银行由于贷款可能发生违约甚至损失而承担风险，而必须得到的风险补偿；④银行通过发放贷款所预计实现的利润水平。

贷款利率=筹集发放可贷资金的边际成本+经营成本+风险补偿+预计利润水平

(2)价格领导贷款定价。这种定价方法将贷款利率分解为三个部分：①市场所普遍接受的优惠利率或者主导利率；②在主导利率下借不到款的借款人向银行支付的违约风险补偿；③长期借款者向银行支付的期限风险补偿。