养老保险的重要性解析

大家好！今天我非常荣幸能够在这里与大家分享关于养老保险规划的一些心得和体会。随着我国人口老龄化趋势的加剧，养老保险已经成为社会各界关注的焦点。今天，我将从以下几个方面为大家阐述养老保险规划的重要性，以及如何做好养老保险规划。

一、养老保险规划的重要性

1.保障退休生活：养老保险是保障退休人员基本生活的重要手段，做好养老保险规划，可以为退休生活提供稳定的经济来源。

2.减轻家庭负担：养老保险规划有助于减轻子女赡养压力，使家庭更加和谐。

3.实现财富传承：通过养老保险规划，可以实现财富的合理传承，为后代创造更好的生活条件。

二、养老保险规划的原则

1.稳健性原则：养老保险规划应以稳健性为主，避免高风险投资，确保资金安全。

2.长期性原则：养老保险规划应具有长期性，确保养老金的持续供应。

3.灵活性原则：养老保险规划应具有灵活性，根据个人实际情况进行调整。

三、养老保险规划的具体方法

1.了解个人需求：首先，要明确自己的退休生活需求，包括生活费用、医疗费用等。

2.选择合适的养老保险产品：根据个人需求，选择适合自己的养老保险产品，如社保、商业保险等。

3.合理配置投资组合：在养老保险规划中，要合理配置投资组合，确保养老金的保值增值。

4.定期调整规划：随着个人经济状况、家庭结构等的变化，要定期调整养老保险规划，确保其适应个人需求。

5.关注政策动态：养老保险政策会随着国家政策的变化而调整，要密切关注政策动态，及时调整养老保险规划。

四、结语 养老保险规划是每个人都需要关注的问题，做好养老保险规划，不仅关乎个人退休生活的质量，也关系到家庭和社会的和谐稳定。让我们共同努力，为自己和家人做好养老保险规划，为美好的未来保驾护航。

谢谢大家！

养老保险　文／　国务院２００Ｂ年１　２月３日以国发　２００５　３８号发布《关于完完善仑业职工　基本养老保险制度的决定、．对我国现行　养老保险政策ｉ拄行了系统的修订完善，新　政策自发布之曰起执行　原有政策与新政　策有不一致的律按新政镱执行　仆么嘤…，ｆＪｉ政？　目前人口老龄化对于全世界来说都是　个十分严峻的问题。而这个问题在中国　未来的１　５～２Ｏ年内将会突出鼎现．２００４　年．我国６０岁以上的老龄人口占全国总人　口的比例为１１％，国家权威圳ｊ门预计到本　世纪３０年代寿右　这一比例将进一步ｉ－升　到２５％以上，届时，我国人口老龄化将达　到高潮　目我国人口老龄化与两方发达国　家人口老龄化相比，有“未富先老”的特　色。国家尚不富裕，社会财宦积累不充分　时．人口老龄化比例已很高。需要赡养的　人口已很多．形成　食之者曰众，生之者　日寡”的局面　我国还处在｝十会转型湖，就业方式多　样化和城市化的发展．使现行　、　职工基　本养老保险制度逐渐显现出一些与社会经　济发展不相适应的问题　主要表现在覆　盖范围不够广泛，大置城镇个体工商户和　灵活就业人员逊没有参保养老保ｊ缝个人　账户没有做　．束能真正实现部分积累的　制度模式养老金计发办法不尽合理，缺　乏参保缴费的激励约束机制等等。　栅政的ｌ　嘤　址仆幺？　、确保基本养老食栏时足额发放　新政策规定．耍继续把确保　、世离退休人　员基本养老保险金按时足额发放作为首要　任务。各级劳动保陴部门和养老保险经办　机构妥进一步完善各项政策和工作机构．　确保离退休人员养老金按时足额发敞，不　得发生新的基本养老金拖欠　切实保障离　Ａ　ｌｌｌｌ　退休人员合法权茄。　二、个体户“短工族”蚋＾养老保险　覆盖范周　新政策规定，继续扩大养老保　险覆蒿范嗣，城镇各类＿ｌ＝｝’业职工，个体工　商户和灵活就业人员都要参加企业职工基　本养老保蹬。同时，统一城镇个体工商户　和灵；舌就业人员参保缴赞政黹规定。城镇　个体工商户和灵活就业人员参加基本养老　保险的缴费基数统一为当地上年度在岗职　工平均工资，缴爨比例为２６％，其中８％　记八个人账户，退休以后按企业职工摹本　养老食计发办法计发基本　老金。　三、逐步做实个人账户。新政策规定，　从２００６年１月１日起，个人账户规模统一　由本人缴费工资的１１％调整为８％，金部　由个人缴费形成　单位缴贽不再划八个人　账户。那么．为什么要做实个人媒户。做　实个人账户有什么好处々简单地说，做实　个人账户．就是为了真正实现部分积累制　的制度横式。　目前．国际Ｅ有三种养老保险制度模　式一种是美匡ｌ、荚国、德国等国为代表　的“现收现付制”．即：将个人和单位（雇　主）的缴赞全部进八社会统筹基金．不设　立个人账户　养老金由社会统筹基盎统一　支付．不足部分由财政补给。现收现付制　的优点是操作简便．管理方便，不足是用　在职者的缴费直接支付退休者的养老金。　在人口老龄化情＿兄下　国家财政不堪重　负。第二种是以新加坡为代表的东南亚国　家和以智利为代表的拉美国家，实行的是　完全基金制”．或称“强制储蓄制”。即　不设统筹账户．只没个人账户。个人单一　缴费，或个人和单位共同缴赞．缴费全部　进＾个人账户　这种横式强调个人贡献，　缶舟乏社会统筹与互助共济．抗风险能力脆　弱。第三种就是我国和瑞典等国实行的　”部分积累制”，既．同时吸收上述两种模　式的优点，被党的十四届三中全会确定　的　社会统筹与个人账户相结台的模式。　将个人和单位的缴费分别存人社会统筹账　户和个人　户，Ｊｌｊ＝ｌ工退休存养皂意支付　计可．则分　Ｊ从上逆两个账户中挂比例分配　承担。从而实现罩盎ｆｌ勺部分积累　但往实　际运行中．由于我国过去计划经济体制　时．职工的养老是　国家包下来的．到戮　开始建立养老保险制度时，已到龄的退　休职工和养老保险制度前参加工作的　工　都没有个人啡户积累．为了确　当期养老　垒的发放　就不得　劫用本府留作积累　）　个人账户基金　使个人赇户空账运｛　．这　样就不能实现部分积累的初衷　Ｋ期下　去，随着人口老龄化高潮的刮幕．静必使　养老金支付形成难以为继的局面　所以，　必须朱雨鲷缪．及早进行基金；佳备，确保　养老保险制度的可持续运行。另外．在实　际操作中，做实个人账户后，个人账户基　金具有可携带性．参保人员工什变动州完　垒可以带着做宴了的个人帐户走．有利于　劳动力的工Ｅ常流动。　即　国务院关于建立统一的　职　工基本养老保险制度的决定＞（国发　１９９７　ｌ　２６号）实施后参加工作、缴费年　限ｃ含视同缴费年限，下同）累计满１５年　的人员，退休后按月橙绐摹本养老金。基　本养老金由基础养老金和个人账户养老金　两部分组成。基础养老金月标　隹以当地上　年度在岗职工月平均工资和本人指数化月　平均嫩赞工资的平均值为摹数．缴费每满　１年发给１％。个人账户养老金月标；隹为个　人账户储存额除以计发月数，计发月数根　据职工退休时城镇人口平均预期寿命、本　人退休年龄、利息等因素确定。　国发【Ｉ９９７　２６号文件实施前参加　工作，本决定实施后退休且缴费年限累计　满１　５年的人员，在发给基础养老金和个人　账户养老金的基础上．再发给过渡性养老　金　过渡性养老金由各省、自治区、直辖　市人民政府要挫照待遇水平台理衔接、新　老政策平稳过渡的原则，在认真测算的基　础上，制定具体的过渡办法。　新政策实施后到达退休年龄但缴费年　限累计不满１５年的人员，不发绐基础养老　盘　个人赇户储存额一次性支付给本人，　终止摹本养老保险关系。　新政镱实施前已经离退休的人员，仍　按国家原米的规定擞给基本养老盒，同日

龙源期刊网

商业养老保险对退休金规划的重要性研究

作者： 王珂

来源：《时代经贸》2019年第08期

【摘要】退休金是由政府、公司、金融机构等向因年老或疾病失去劳动能力的人按月支付的资金，使得退休后的劳动者能够老有所依，保障他们的基本生活。随着投资理财方式越来越多元化，可供养老的资金渠道也日益增多，其中以社保养老金保险、企业年金保险和商业养老保险为主。论文从人们对商业养老保险的认知情况入手，解析商业养老保险对退休金规划的重要意义，以北京、江苏为例开展实证调查分析。调查显示，在养老压力不断增加的大背景下，商业养老保险发挥着越来越重要的作用。

【关键词】商业养老保险;重要性;政策建议

一、研究问题提出

（一）研究背景

1.我国人口老龄化现状及趋势预测。从国际通用的老龄化标准来看，如果一个国家或地区60岁以上的老年人口，占到了该国家和地区人口总数的10%，或者是65岁以上的老年人口占到了该国家和地区人口总数的7%，那么就意味着这个国家和地区的人口整体处在老龄化的阶段。据统计，到2018年年末，我国60岁及以上人口达到2.49亿，占总人口的17.9%，其中龙源期刊网

65周岁及以上人口1.66亿人，占总人口的11.9%。预计到202 5年，六十岁以上人口将达到3亿，成为超老年型国家。

2.老年退休规划具有重要意义。退休规划主要包括：退休后的消费、其他需求及如何在不工作的情况下满足这些需求。随着医疗卫生条件的进步和经济的快速发展，人们的平均寿命在不断增长，劳动者在退休后将有更多的个人闲暇时间来发展自己的兴趣爱好，这便需要有资金的支持。此外，患有疾病尤其是重病的几率也会随着年龄增加，也需要有足够的资金来支付高昂的医药费用。

3.府业养老保险成为老年保障体系的支柱。商业养老保险面向的对象更加广泛，作为多层次的社会养老保障体系中不可或缺的一部分，商业养老保险具有其独特的优势。商业养老保险兼顾基础保障作用和收益性，灵活性较强，在老年保障体系中成为个人储蓄的重要支柱。

浅谈养老保险在人力资源管理中的重要性　武全东　（河北钢铁集团宣钢公司　河北省张家口市０７５１　００）　人力管理实践　

【摘要】本文主要通过养老保险在企业和个人两方面的影响来论述养老保险费用在人力资源管理中的重要性，旨在使企业抓住重点，有　的放矢，更好的开展人力资源管理工作。　【中图分类号】ｆ　８　４　２　【文献标识码】Ａ　【文章编号】１　６　７　３—８　２　０９（２　０１　０）０　５—００６８—０ｌ　随着《中华人民共和国社会保险法（草　案）》的公布，标志着社会保险的发展进入到社　会性、统一性、法制性阶段。社保的立法明确　了社保工作的重要性，从企业角度而言，不论　是职工的生老病死，抑或是人力资源成本的高　低，社会保险的作用不容小觑。笔者作为企业　社保工作者试图从养老保险方面探讨一下社　会保险在人力资源管理中的重要性，窥一斑而　见全豹，通过养老保险来使企业人力资源管理　更加规范化、科学化、法制化。　以河北省为例，企业的人工成本中除职工　的薪酬外，企业还需根据薪酬计提以下几项社　会保险：企业职工基本养老保险企业缴纳为职　工工资总额的２Ｏ％，个人为８％；失业保险企业　缴纳职工工资总额的２％，个人为１％；基本医　疗保险企业缴纳职工工资待遇总额的６．５％，　个人为２％；工伤保险企业缴纳职工工资总额的　２％（三类企业），女职工生育保险企业缴纳职　工工资总额的１％，以上几险共需计提职工工　资总额的３１．５％。不难看出，在这几项保险　中，不论是企业缴纳部分，还是个人缴纳部分，　养老保险都占据了较大比例。以下笔者从企　业和个人两方面来阐述养老保险在人力资源　管理中的重要性。　１从个人角度　笔者作为企业社保工作人员，经常会接待　一些上访群众，有的反映自己养老保险为什么　扣的多，有的反映自己与其他职工同时参加工　作，同一工种，为什么退休费不同。所以，不难　看出职工基本养老保险不仅是　口期收入随着　工资总额的增加而减少，而且职工退休以后养　老金都会受到影响。　按照河北省企业职工养老金计发办法规　定，企业职工退休养老金由以下二部分构成：　（１）基础性养老金一（参保人员退休时全省　上年度在岗职工月平均工资＋本人指数化月　平均缴费工资）÷２×缴费年限×１％　（２）个人帐户养老金＝个人帐户累计存储　额÷本人退休年龄相对应的计发月数　１９９６年以前参加工作，２００６年１月以后退　休的企业职工，在上述两部分的基础上，再发　给过渡性养老金和调节金．　（３）过渡性养老金＝参保人员退休时本人　指数化月平均缴费工资×１．３％Ｘ建立个人帐　户前缴费年限　（４）调节金。调节金基数为ｌ　３０元，计发　比例为２００６年９０％，以后每年递减ｌ０％，直至　２０１４年取消。　以上四个部分，调节金是下降趋势，而个　人帐户养老金是工资总额的８％，每个职工相　差不会特别悬殊；在个人养老金中所占比例比　较大的就是过渡性养老金和基础性养老金，而　在这哺部分中，本人指数化月平均缴费工资又　起到决定性的作用。　本人指数化月平均缴费工资＝参保人员　退休时全省上年度在岗职工月平均Ｔ资×本　人月平均缴费指数　本人月半均缴费指数＝（ｘｌ÷Ｃｌ＋ｘ２÷　Ｃ２・・・…Ｘｎ÷Ｃｎ＋Ｎ１）÷Ｎ　其中ｘ为本人１９９３年至退休前一年历年　个人缴费工资，Ｃ为ｌ９９３年至职工退休前一　年河北省历年企业平均工资，Ｎ为从参加１＝作　至退休的全部年限，其中，从参加工作至ｌ９９２　年本人丁资与社平工资的系数为ｌ，Ｎ１为从参　加工作至ｌ９９２年的系数之和。　通过以匕公式不难看出，职工工作期间的　工资总额不仅影响当期收入，而且在计算退休　养老金时通过指数的计算直接影响其退休费　的高低。即使是同一时间参加工作，同一工种　人员，因为某一年或几年工资总额的出入，都　会使养老金的计算出现不同。　２从企业角度　根据河北省政策规定，企业缴纳养老保险　的基数为每月在册职工的工资总额，对于个人　工资总额低于河北省企业平均工资６０％的部　分按社平工资的６０％征收，对十超过河北省企　业平均工资三倍的部分，个人不再缴纳养老保　险，而企业则仍需计提２Ｏ％的企业部分。就现　实而言，特别是大型企业，病假、事假等其他　一些当月未全月出勤人员，其工资总额势必要　低于社平的６０％，这样企业除正常按工资总额　缴纳当月的养老保险以外，还要按政策规定对　低于社平６０％的这部分人员负担低于部分的　２８％（个人按实际工资扣缴养老保险，因此低于　社平６０％的个人８％部分仍需企业负担），无形　之中费用又加大了。　为使企业的人力资源成本既不违背国家　政策，又能降到最低，笔者认为，可以从超出社　平三倍的工资总额方面达到目的。　（１）企业每月申报工资总额对于低于社平　工资６０％的部分按６Ｏ％申报，对于超出社平三　倍的部分按社平三倍申报，年末根据总额再行　调整。这样每月就可以将超出三倍的工资数　额补齐剑低于社平６Ｏ％人员的工资总额上，年　末将补到６０％的部分从超出三倍的总额中扣　除。通过这样申报，既维护了职工个人的利　益，又降低了企业的人力资源费用，而且也符　合国家的政策规定。　（２）灵活使用超出社平三倍的工资总额，作　为激励人才的有效手段。　人才是企业的核心竞争力，为了留住人　才，企业不仅提高即期的工资收入，而且通过　企业年金来提高人才退休后的养老金水平。　其实，号称人才“金手铐”的企业年金如果经　营不好，很难达到保值增值的目的，企业与其　增加这部分风险投资，还不如在超出社平三倍　的工资总额中找到激励人才的方法。　企业职工的缴费工资总额不能超出社平　工资的三倍，通过以上公式，我们可以看出，指　数化养老金最高即为上年社平工资的三倍，对　于职工而言，超出的部分没有任何意义，而企　业则还需缴纳超出部分的养老保险。企业完　全可以将超出三倍部分的工资总额作为奖励，　用于工资收入较低的人才，通过加大其当年的　缴费基数来使其退休后的养老金水平得到提　高。这样对于受奖励的人才来说，虽然当期的　收入未见提高，可是将来退休后的养老金将会　达到指数化的上限，与现在高收入人员的养老　金水平同等待遇。对于企业来说，在不增加企　业人力资源费用的条件下，又留住了人才，可　谓是一举两得。　从以上两个方面看，不论是职工个人利　益，还是企业人力资源成本费用，养老保险的　重要性不言而喻。当然，人力资源管理是一个　系统性、综合性的工作，与养老保险工作比起　来其他方面同样重要，笔者主要是通过养老保　险工作来使企业的基层管理工作更加规范，更　加经济，从细微处使企业的成本得到降低，使　企业的经济效益得到更大的增长。　参考文献　［１】　河北省统一企业职工基本养老保险制度　实施办法（实施细则）》．　础等四个专业。这为学生取得双证提供了更　便利的条件。　（３）加强专业设置，强化技能教育。根据　对毕业生跟踪调查的情况和就业市场的信息反　馈，学院及时调整或设置了一些企业急需的专　业，如数控技术专业、物流管理专业、国际贸　易与实务专业、汽车服务与营销专业等。按照　用人单位的要求，学院适时调整与企业需求不　适应的教学计划和教学内容，按企业提供的岗　位人才规格要求，调整教学计划，增设适用的新　课程。课程的设置既要有职业技能教育的具体　内容，又有符合企业岗位的职业综合素质的概　括表述，确保人才培养与企业需求同步。同时，　学院在制定课程计划时，注意利用学校和企、№　互动办学的有利因素，建立由“专业技术　课”和直接面向职业岗位的“定岗实践课”　组成的主干课程体系，充分发挥企业人力资源　和物力资源在办学过程中的作用，让学生有足　够的时间和空间，在学习岗位实践过程中，增长　才干，提高技能，努力营造“实习就在岗位　上，就业于学习环境中”的人才培养氛围。