理财规划经典案例

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1 理

财

规

划

设

计

报

告.

1 前 言

周先生：您好！

首先非常感您对我的信任，让我有时机对您的财务目标进展探讨。

这份理财方案是帮助您实现您的财务目标。人到中年，随着子女成长、购置房产、赡养老人等一系列支出，家庭可支配所得下降，经济压力逐步增大，在未来的一段时间您的家庭需要不断增加财富以实现养育子女规划和退休养老规划等人生目标。

在这份为您量身定制的理财规划报告书中我所有的分析都是基于您目前的家庭情况、财务状况、生活环境、未来目标以及结合当前所处的经济形势对一些金融参数的假设，测算出的结果可能与您真实情况存在有一定的误差，因此您提供信息的完整性、真实性将有利于我们为您提供更准确的个人理财规划。

为了能够使您满意，我将尽力凭着投资专业知识与能力，以您的利益为先，秉承诚信原则提供效劳，注重“稳健为先、合理规划〞，但由于市场情况变幻莫测，同时，鉴于您家庭情况、金融参数的估计假设、社会经济形势等均会发生变化，因此建议您与我保持定期联系，以便及时为您调整理财规划报告。

您在此过程中，如果有任何疑问，欢迎您随时向我咨询。

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2013年12月27日.

1 目 录

第一局部 案例简介 .......................................................................... - 2 -

第二局部 家庭理财信息整理 ............................................................. - 2 -

一、 家庭非财务信息 ...................................................................... - 2 -

二、 家庭财务报表 ......................................................................... - 3 -

第三局部 家庭情况分析 .................................................................... - 6 -

一、 家庭财务比率 ......................................................................... - 6 -

二、 综合财务分析 ......................................................................... - 7 -

第四局部 理财综合需求目标 ............................................................. - 8 -

一、 理财目标 ............................................................................... - 8 -

二、 风险评估 ............................................................................... - 8 -

第五局部 理想假设〔根据目前平均水平得出〕 ......................................... - 9 -

第六局部 理财规划的建议 .............................................................. - 10 -

一、 家庭财务平安规划 ................................................................. - 10 -

二、 消费支出规划 ....................................................................... - 11 -

三、 风险管理与保险规划 .............................................................. - 11 -

四、 教育规划 ............................................................................. - 13 -

五、 居住及房产规划 .................................................................... - 13 -

六、 投资规划 ............................................................................. - 14 -

七、 税收筹划 ............................................................................. - 15 -

八、 退休养老规划 ....................................................................... - 16 -

九、 财产分配与传承规划 .............................................................. - 17 - .

1 第七局部 理财规划监控责任- 10 -

第一局部 案例简介

家庭背景：周先生今年38岁，事业小有成就，在制造业担任工程师，当前每月税后薪资为7000元，他爱人方女士在*公司当主办会计，每月税后薪资为4500元，两人还有年终奖金两个月，均已参加工作17年。女儿今年15岁，是一名初中学生，学习成绩中等。周先生父母在农村，无收入，爱人父母去世

家庭成员资料：

家庭成员 年龄 职业 工资〔元/月〕

父亲 周先生 38岁 工程师 7000

母亲 方女士 38岁 会计 4500

女儿 15岁 学生

双方父母

第二局部 家庭理财信息整理

一、家庭非财务信息

资产负债状况：

周先生现有120平方的自用住宅一套，市价100万元，该房产还剩10万左右的贷款未还，因当初买房时采用等额本息还款法，所以周先生没有提前还贷的打算；家用天籁3.0汽车一部，市值25万元；股票市值16万元，基金市值20万元，.

1 国债9万元，存款30万元，，其中活期存款5万元〔2万为工作储蓄，3万为投资所得〕当年所存，其余皆为定期。以2021年市值计算，总资产为200万元。

收支状况：

周先生，年税后薪金加奖金可得10万；方女士，年税后薪金加奖金可得6.5万；年理财收入3万存为定期。

家庭年生活费支出10.5万元。其中：餐饮支出3万元；服装等日用品支出2万元；旅游娱乐支出2.5万元，其中餐饮、服装、旅游娱乐等支出可随生活水平的不同而变化；孩子的学费支出1万元，补贴双方父母约为2万元。

二、家庭财务报表

1、近期家庭资产负债表 单位：万元〔人民币〕

资产 金额 负债及净值 金额

现金 信用卡欠款

活期存款 5 小额消费信贷

其他流动性资产 其他消费性负债

流动性资产合计 5 消费性负债合计

定期存款 25 金融投资借款

外币存款 实业投资借款

股票存款 16 投资性房地产按揭贷款

债券存款 9 其他投资性负债

基金存款 20 投资性负债合计 .

1 投资性房地产 住房按揭贷款 10

保单现金价值 汽车按揭贷款

其他投资性资产 其他自用性负债

投资性资产合计 75 自用性负债合计

自用房屋 100 负债总计 10

自用汽车 25

其他自用性资产 净值

自用性资产合计

资产总计 200 负债和净值总计 10

2、年度家庭收支储蓄表 单位：万元〔人民币〕

工程 金额

工作收入 16.5

其中：薪资收入 16.5

其他工作收入

减：生活支出 10.5

其中：子女教育金支出 1

家庭生活支出 9.5

其他生活支出 0

工作储蓄 2

理财收入 3

其中：利息收入 3 .

1 资本利得

其他理财收入

减：理财支出

其中：利息支出

保障型保险保费支出

其他理财支出

理财储蓄 3

储蓄 11

3、家庭现金流量表 单位：万元〔人民币〕

工程 金额

一、生活现金流量

工作收入 16.5

生活支出 10.5

生活现金流量净额 2

二、投资现金流量

投资收益 3

资本利得

投资赎回〔实际发生〕

新增投资〔实际发生〕

投资现金流量净额 3

三、借贷现金流量 .

1 借入本金

利息支出

还款本金

借贷现金流量净额

四、保障现金流量

保障支出

保障现金流量净额

五、本期现金及现金等价物净增加额 5

第三局部 家庭情况分析

一、家庭财务比率

家庭财务比率 定义 比率 合理围 备注

负债比率 总负债/总资产=0/200 0 50%以 合理

流动性比例 流动性资产/每月支出=5/(10.5/12) 5.71 3-6 说明紧急预备金充裕，没有还款付息的压力，但应适当缩减流动性资金比重，以提高投资带来的收益

净资产偿付比例 净资产/总资产=95% 30%-60说明家庭无负债压.

1 二、综合财务分析

1、收支平衡点年收入〔暂不考虑应有储蓄〕

收支平衡点之年收入=固定支出负担/工作收入净结余比例

=固定支出负担/{〔工作收入-变动支出〕/工作收入}

=〔1+2〕/{〔16.5-3-2-2.5〕/16.5}

=5.5

2、平安边际率

平安边际率=〔当前收入-收入平衡点收入〕/当前收入

=(16.5-5.5)/16.5

=67%

3、财务自由度〔假设投资报酬率为5%〕

财务自由度=〔当前净值×投资收益率〕/当前的年支出

=已工作年数*目前年储蓄*投资报酬率/当前年支出

=17*5*5%/10.5

=0.4

4、资产增长率〔假设无负债〕

资产增长率=资产增加额/期初总资产 〔200-10〕/200 % 压力，且并没有充分利用闲置资金

投资与净资产比率 家庭投资资产/净资产=75/190 39% >50% 家庭财富增值能力较弱