代扣代缴、代征代缴税款明细报告表
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代扣代缴、代征代缴税款明细报告表
填报日期： 年 月 日
正常申报□ 自行补报□ 稽查自查申报□ 延期申报预缴□
计量单位：元（列至角分）
代征(代扣)单位名称 代征(代扣)单位地址 联系电话
注册类型 开户银行 账号
纳税人名称 纳税人登记号 注册
类型 征收
项目 征收
品目 课税
数量 计税金额或销售额 税率或单位税额 扣缴（代征）税额 车船种类及牌照号或土地、房产证号 扣税（代征）凭证字号 车船使用税完税标志号码
小 计
合 计
会计主管（盖章） 年 月 日 经办人（签章） 年 月 日 附代收代缴款凭 证
以下由税务机关填写
受理申报日期：
受理人签名： 审核申报日期:
审核人签名: 录入日期： 录入人签名：
本表一式三份，一份纳税人留存，两份报送税务机关。
代征(代扣)单位税务登记号
代征(代扣)单位电脑编码 税款所属期 年 月 日至 年 月 日 使用说明
一、本表根据《中华人民共和国税收征收管理法》第三十条、《中华人民共和国税收征收管理法实施细则》第三十五条的有关规定制定。
二、适用范围：
（一）本表于代征、代扣单位申报代征、代缴税款时使用，本表必须与《代扣代征代缴税款汇总报告表》同时使用。
（二）除个人所得税外，本表各税通用。
（三）代征代扣单位同时代征代扣多个税种的，应分税种单独填报。随增值税、消费税和营业税附征的城建税、教育费附加，也应分别填报。
三、填表说明：
（一）“代征、代扣单位登记号”是指办理税务登记时，主管税务机关确定的代征、代扣单位的登记号
（二）“代征、代扣单位名称”是指填写代征、代扣单位的法定名称或姓名。
（三）“代征(代扣)单位地址”是指代征、代扣单位于工商登记的地址。
（四）“注册类型”是指代征、代扣单位工商登记的注册类型。
（五）“开户银行”是指代征、代扣单位用于缴交税款帐号所在的银行。
（六）“帐号” 是指代征、代扣单位用于缴交税款的帐号。
（七）扣税（代征）凭证字号：填写代征、代扣单位在代征、代扣税款时填开的扣税（代征）凭证字号。
（八）小计：填写本表的小计数
（九）合计：在最后一张《扣缴个人所得税报告表》或其《附表》上填写该次申报的合计数。
（十）在使用该表申报车船使用税、车船使用牌照税、房产税、城市房地产税、土地增值税（预缴）、土地使用税时，必须逐项填写并在“车牌号码及类型或房产、土地证号”填写相应应税项目详细资料。
（十一）扣税（代征）凭证字号指税收票证的字别号和票证号码
（十二）车船使用税完税标志号码指代征单位代征车船使用税时，发放给纳税人的车船使用税完税标志号码。
四、本表一式三份，一份纳税人留存，两份报送税务机关。
