浅谈金融腐败的特点

金融领域腐败治理调研报告金融领域腐败治理调研报告一、背景介绍：腐败作为一个全球性问题已经成为绕不开的话题，特别是在金融领域，腐败问题的严重性更加凸显。

腐败不仅会损害金融市场的公平竞争环境，还会对经济秩序和社会稳定造成严重影响。

本报告旨在对金融领域腐败治理进行调研，总结存在的问题并提出相应的解决措施。

二、调研结果分析：1. 腐败形式多样化：金融领域腐败不仅存在于贷款、投资等具体操作过程中，还包括信息泄露、内外勾结等多种形式。

且腐败行为愈发隐蔽和复杂化。

2. 监管不尽责：一些金融机构内部存在监管缺失、监管不力等问题。

监管体制过于官僚化，效率低下，监管手段滞后。

监管机构与金融机构之间存在勾结现象，导致监管失效。

3. 人才红利亏损：由于腐败现象的存在，精英人才的流失加剧。

一些中高层管理者频繁利用职务之便谋取私利，导致人才红利亏损，进而影响金融机构的可持续发展。

4. 社会舆论压力巨大：腐败行为在金融领域被严重批评。

社会大众对金融腐败问题的关注度与日俱增，对金融机构的公信力产生负面影响。

三、解决措施建议：1. 完善监管机制：加强金融监管机构的职能定位，提高监管效率和能力，加强监管手段的创新。

建立监管信息共享机制，强化监管部门之间的合作，提升金融监管的整体水平。

2. 加强教育培训：加大对金融从业人员的腐败防范教育和职业道德培训，增强从业人员的法律意识和职业道德，并建立良好的激励机制。

3. 建立有效的举报机制：鼓励和保障金融领域内部举报人的权益，加强对举报行为的奖励和保护措施，激发广大从业人员揭发腐败问题的积极性。

4. 提高金融治理透明度：完善金融机构内部治理结构，加强对高层管理人员的监督，确保决策程序的透明和公正。

同时，加强对金融机构的信息披露要求，提高金融治理的透明度和公信力。

四、预期效果：如果能够有效实施上述建议，金融领域的腐败问题将得到一定程度的遏制。

金融市场的公平竞争环境将得到保障，金融机构的经营风险得到有效管控，社会舆论对金融机构的负面影响将减弱。

金融系统腐败现象的分析与防范随着金融市场的不断发展，金融行业涉及的领域越来越多，金融系统中的腐败现象也越来越严重。

金融系统腐败的现象不仅仅是个别个体的行为，而是系统性的问题。

因此，对于金融系统腐败现象的分析和防范是非常必要的，下面将对其展开详细的探讨。

一、金融系统腐败的现状金融系统的腐败现象主要表现在以下几个方面：一是行业内部的人员贪污和渎职，例如银行柜员私自操作客户账户，为自己牟利；二是金融机构之间的勾结和串谋，例如虚高股票价格，通过内部人员操作来获取暴利，给客户和整个市场造成严重的损失；三是金融借贷市场的腐败现象，例如利用贷款机会来进行腐败，承揽不合理的工程和工程建设，存在内部红包等行为。

不仅如此，金融系统腐败的现象还表现在金融监管机构内部，例如借助职权收受贿赂，对一些不法行为视而不见。

这种行为会给金融机构和整个市场带来严重的影响，甚至可能会引发财务风险和金融危机。

金融系统的腐败现象有时甚至会引起全球范围内的金融危机，给社会带来巨大损失。

二、金融系统腐败现象的原因金融系统腐败现象的产生和发展与多种多样的因素有关，其中最主要的原因是利益诱惑。

金融市场中存在大量的资金流动，很多人看到这些资金就会产生贪念，为了谋取个人利益，利用自己的职权和权力进行腐败和渎职行为。

其次，监管不到位也是导致金融系统腐败现象的重要原因之一。

目前我国金融监管体系和法律法规还存在不少缺陷和漏洞，监管机构的监管行为有时不能发挥应有的作用，让腐败现象在金融系统中泛滥。

第三，金融从业人员的素质和道德水平也是影响金融系统腐败现象的因素之一。

当前，行业内部的职业技能和对道德伦理的认知水平还无法完全满足金融创新和生产经营所需。

一些金融业务员工的业务能力有限，很难对金融市场中的问题进行识别和处理。

三、金融系统腐败现象的防范措施金融系统腐败现象的防范需要一个完善的监管体系和法律法规，需要从根本上切实解决金融系统腐败现象。

以下是几方面的措施：一是完善金融监管体系。

剖析当前腐败现象六大新特点当前腐败现象存在着六大新特点，这些特点在一定程度上反映了腐败行为的演变和趋势。

本文将从机制性腐败、权力寻租、网络化腐败、金融腐败、外逃腐败、底层腐败六个方面进行剖析。

首先，机制性腐败是当前腐败现象的一个新特点。

由于制度与监管不健全，腐败问题在一些行业和领域中已经形成惯性。

一些机关和企事业单位，通过不正当的手段谋取私利，人为制造腐败现象。

其次，权力寻租是当前腐败现象另一个明显的新特点。

一些官员滥用职权，通过职务上的便利获取私利，甚至将公共资源作为私人财产进行交易，进一步加剧了社会不公平的现象。

第三，网络化腐败是当前腐败现象的一个重要特点。

随着科技的发展，腐败行为也逐渐与互联网相结合，采用新的方式进行。

一些官员通过网络平台收受贿赂、海量信息的开放、新兴的电子商务等，极大地方便了腐败行为的进行。

第四，金融腐败是当前腐败现象的一个突出特点。

金融行业是利益链条最为复杂且利润最高的行业之一，也成为腐败问题的高发领域。

虚假贷款、利益输送、金融诈骗等腐败行为时有发生，给金融市场和金融体系造成了极大破坏。

第五，外逃腐败是当前腐败现象的另一个显著特点。

随着社会的全球化和经济的国际化，隐匿财产、寻求庇护、逃避法律追究等行为也越来越多。

一些腐败分子通过跨国转移资产进行逃避，给国家的执法机关带来了困难。

第六，底层腐败是当前腐败现象之一、一些地方基层政府和机关工作人员通过利用职权便利、损害群众利益等方式谋取私利。

一些工作人员以权谋私，给基层政府的形象带来了极大的破坏。

综上所述，当前腐败现象存在着六大新特点，它们在一定程度上揭示了腐败行为的新形态。

为了解决当前的腐败问题，我们需要完善制度、加强监管，重塑权力与利益的关系，使得腐败行为失去土壤。

同时，还需要加大惩治力度，加强国际合作，共同构建反腐败的大环境，以促进社会的公平公正。

2023年最新的金融腐败呈现新特点:金融腐败呈现新特点:近几年来,我国金融业改革成绩斐然,不断取得新的成果。

但是,我们也应清楚地看到,随着市场经济的迅猛发展,金融领域里的腐败案件一直居高不下，给国家财产造成了巨大损失,也给金融系统的声誉造成了极坏的影响。

今年春节后，《廉政望》记者通过采访人行成都分行、四川银监局的有关领导和不少业内人士，并就我国金融系统频频发生腐败大案的新特点，与他们进行了深入交流、探讨。

归纳起来，这些新特点主要有以下几个方面：职务犯罪居高不下据四川银监局王筠权局长介绍，银行的关键岗位和权力岗位是职务犯罪的高发岗位。

如会计、出纳、储蓄、信贷等是挪用、贪污、侵占、诈骗、盗窃案件的高发岗位，基层领导岗位多发违规经营、贿赂案件。

1995年以来，四川银行业发生于会计、出纳、储蓄、信贷等基层岗位的案件占61.6%。

另外，违规经营案件中高管作案占86.4%，贿赂案件中高管作案占100%。

从全国发生的金融腐败情况看，职务犯罪已渗透到信贷、计划、会计、出纳、储蓄、国际业务等各个部门，涉及到从吸收存款到票据结算、发放贷款、出具信用证等各个环节，既有一般职工，又有分支行干部，更有总行级领导。

值得关注的是，一把手及重点岗位工作人员实施犯罪现象突出。

建行原董事长张恩照，收受美方一家商业公司贿送的100万美元，严重败坏了我国的对外形象。

建行原行长王雪冰、光大集团原董事长朱小华等都有海外任职经历，他们的丑行在国际上的负面影响极大。

中国银行原副行长、中银(香港)行政总裁刘金宝原在上海工作期间接受重金贿赂后，越权限、逆程序向万泰集团违规放贷15亿元，其中不良贷款高达10亿元。

一些分行、支行行长，利用手中权力疯狂捞钱的案件频频发生。

如在温州中银大厦腐败窝案中，国家损失3500万元，牵出了43名违法违纪人员。

原中银温州支行行长叶征、副行长卢明顺、符加蝶、鲁荣华，以及其他案件牵扯出来的交行苏州分行总经理蔡涵刚、工行四川乐山分行行长朱雪纯、工行河南驻马店分行行长孟凤岭及乐山路支行行长张学勤等腐败分子，都是被权钱交易拉下水的。

金融市场与经济腐败金融市场在现代经济中扮演着至关重要的角色，它的健康与平稳运作是经济发展的基石。

然而，金融市场在某些情况下也会受到经济腐败的影响，这给经济体系带来了严重的后果。

本文将探讨金融市场与经济腐败之间的相互关系，并分析其对经济的影响以及可能的对策。

一、经济腐败的定义与特点经济腐败是指那些在经济活动中违背诚信、推动私利以及滥用职权的行为。

它具有以下特点：一是私利性，即腐败行为主要是出于追求个人或团体的利益；二是非法性，即腐败行为通常是违反法律法规的；三是隐藏性，即腐败行为常常通过掩盖事实来实施；四是潜移默化性，即经济腐败可能长期积累，逐渐侵蚀经济体系。

二、金融市场与经济腐败的关系金融市场是资金流动、融资与投资活动的场所，它的正常运作需要诚信、公平与透明的环境。

然而，腐败行为可能渗透到金融市场的各个环节，操纵市场价格、虚假披露信息以及非法私有化等行为都会对金融市场的健康发展带来威胁。

首先，金融市场的透明度受到腐败行为的侵蚀。

当金融市场的交易信息不完全公平或缺乏透明度时，投资者往往无法准确判断市场走势，导致市场资源配置的失衡。

例如，某些腐败行为可能导致内幕交易的出现，这对普通投资者来说是不公平和不可预测的。

其次，金融市场的公正性受到腐败行为的威胁。

腐败行为可能导致贪污、贿赂等不正当行为在金融市场中蔓延，破坏了市场的公平竞争环境。

例如，一些公司可能通过行贿手段获得不正当的竞争优势，使得其他合法企业无法公平竞争。

再次，金融市场的稳定性受到腐败行为的破坏。

腐败可能导致金融市场的不正当操纵，进而引发市场崩盘或者金融风险的扩散。

例如，虚假披露信息、操纵股票价格等行为都有可能对金融市场的稳定性造成巨大冲击。

三、经济腐败对经济的影响经济腐败对经济产生了广泛而深远的负面影响。

首先，经济腐败阻碍了经济的发展。

当腐败行为猖獗时，企业和个人往往在追求个人利益方面花费更多的时间和资源，而不是致力于提高生产力和创新能力。

金融机构中的腐败问题及反腐措施建议一、引言金融机构作为经济发展的重要支柱，承担着资金调剂、信贷风险管理等关键职责。

然而，随着金融业的迅速发展，其中所存在的腐败问题逐渐凸显出来。

本文旨在探讨金融机构中存在的腐败问题，并提出相应的反腐措施建议。

二、金融机构中的腐败问题分析1. 资源分配不公平：在金融机构内部，由于一些权力部门对资源管理不善，导致资源分配不公平。

例如，在信贷方面，存在贷款利益输送、内外勾结等行为，导致资源流向关系人或者特定群体。

2. 利益冲突：金融机构内涉及到投资事务时，相关从业人员可能面临利益冲突。

一些从业人员可能会通过内幕交易获取非法收益，损害其他投资者的利益。

3. 低效率和滥用职权：由于权力不透明和监管能力的缺失，在金融机构中可能出现职权滥用和工作效率低下的问题。

个别人员可能利用职权，给予特定客户或合作伙伴不当便利，而影响了其他客户或者投资者的利益。

4. 操作失误和内部控制不力：一些金融机构存在操作失误和内部控制不力的问题。

这可能导致信息泄露、风险管理不善等后果，进而影响金融市场的稳定性及信任度。

三、反腐措施建议1. 强化监管机构的作用：加强监管是预防金融机构腐败问题的关键步骤。

监管机构应加大对金融行业的日常监督力度，并提升内部审计体系建设，确保各项规章制度得到严格执行。

2. 提高从业人员的专业素养与道德标准：金融机构应加强从业人员培训和教育，提高他们的专业素养和对道德准则的理解。

同时，建立健全激励机制，奖励遵纪守法、廉洁自律的员工。

3. 构建透明公正的决策流程：确保资源分配和决策流程的公开和公正。

建立起透明的信息披露机制，提供给投资者和相关利益相关方准确、真实的信息。

4. 加强内部控制和风险管理：金融机构应加强内部控制体系建设，通过规范操作流程、明确岗位职责等方式，减少可能导致腐败问题发生的漏洞。

同时，也要做好风险管理工作，加强对潜在风险的预警和防范。

5. 鼓励举报及保护举报人权益：为了有效打击金融机构中的腐败行为，需要设立专门的举报渠道，并对举报人进行保护。

谈金融腐败的特点、原因和预防对策金融管理秩序，关系着国家整个经济秩序的稳定。

当前，金融领域内的腐败现象呈现出严峻态势，违规违纪、违法犯罪的发生率不断上升，贪污、贿赂、挪用、占用、侵吞公款的手段不断翻新，数额越来越大。

仅对我市1996年以来金融领域内发生的经济犯罪的调查发现，我市司法机关查处的金融领域内的经济犯罪案件，占这一时期立案查办案件总数的20%.因此，笔者对我市金融部门近年来所发生的经济案件进行了调查，分析其特点，寻求金融领域内部人员腐败的原因，研究预防对策，对遏制金融腐败的上升势头，维护金融秩序，确保我市经济秩序的稳定发展具有十分重要的意义。

一、金融部门经济犯罪的特点（一）违法犯罪的手段呈现多样性、复杂性、智能性。

随着金融部门在改革过程中不断加强管理，金融系统经济犯罪的手段不断推陈出新，由原始的存储环节上的虚设帐户，到支取环节的截扣利息，又逐渐发展到伪造结付单据、偷盖他人印鉴套取国库款，甚至内外勾结，以钻法律政策空子，篡改计算机程序，集中反映了犯罪手段的多样性、复杂性及智能性。

结合实践发现，目前金融部门经济犯罪的手段主要有：1、利用假授权，透支信用卡套取国库款；2、利用业务及身兼多职的便利条件，制造假进帐单，然后伺机在结算时扣押资金以平帐；3、利用金融系统发放兑付各种有价债券、凭证之机贪污公款；4、利用出具“高息代保管”单据，截留储户存款；5、利用多种手段，谋得其它银行储蓄所结息清单，然后利用利息补差款项顶本金，并以假名骗取银行利息补差；6、违反银行双人双枪取款押送制度，变双人取送款为单人取送款，给嫌疑人以可乘之机。

此外，还有虚设帐户、假填存折、收入不入帐、伪造凭证、擅改金融业务计算机程序、贪污国库款等手段。

（二）犯罪主体各层次普遍存在。

金融部门经济犯罪的主体多为基层单位的领导或者会计、出纳、复核员、储蓄所长及储蓄员等年轻业务干部或直接保管现款的业务人员，他们利用职务之便或乘管理及制度上存在的漏洞伺机作案。

金融机构内部腐败案件揭露随着经济的快速发展和金融体系的不断壮大，金融机构日益成为社会经济运作的重要支撑。

然而，在这些机构内部，腐败问题也在逐渐浮出水面。

正是通过揭露和打击金融机构内部腐败案件，我们才能够保障金融市场的公平公正，维护金融体系的良好运行。

本文将就金融机构内部腐败案件的揭露展开讨论。

一、腐败案件的定义和危害金融机构内部腐败案件是指在金融机构的工作环境中，职员或管理层违反法律法规，利用职权进行个人谋取私利或滥用职权的行为。

这类案件的危害是多方面的。

首先，腐败行为削弱了金融机构的公信力，破坏了金融市场的秩序和稳定性。

其次，腐败案件导致了资源的浪费和效益的下降，降低了整个金融体系的运行效率。

此外，腐败行为还可能危及金融机构的安全性，引发金融风险。

二、揭露金融机构内部腐败案件的重要性揭露金融机构内部腐败案件对于社会来说具有重要意义。

首先，揭露腐败行为能够有效遏制和预防腐败的蔓延，维护金融体系的良好形象和市场秩序。

其次，通过揭露腐败案件，可以回收被非法获取的资金，减少资源的浪费，实现资源的合理配置。

此外，揭露金融机构内部腐败案件还能够借鉴经验教训，改进金融监管制度，提高公司治理的水平。

三、揭露机制和途径为了揭露金融机构内部的腐败案件，建立起一套科学完善的揭露机制和多样化的途径是十分必要的。

首先，金融机构应建立健全的内部举报渠道，鼓励员工及时举报腐败行为，保护举报人的合法权益。

同时，要加强对举报人的保护，避免其受到报复。

其次，金融机构应加强内部审计和风险管理，及时发现和防范腐败行为的发生。

另外，政府相应的监管机构也应建立监管举报平台，接受来自社会各界对金融机构内部腐败行为的举报，并进行调查处理。

四、建立有效的法律制度和约束机制有效惩治金融机构内部腐败行为离不开健全的法律制度和约束机制。

首先，要修订和完善金融相关法律法规，明确金融机构内部腐败行为的界定以及处理的程序和措施。

其次，要加强对金融从业人员的职业道德教育和法律法规的培训，提高其风险防范和自律能力。

金融领域腐败问题调研报告金融领域的腐败问题是一个严重的社会问题，不仅破坏了金融市场的公平竞争环境，也损害了整个经济体系的稳定发展。

为了了解和分析这一问题，我进行了一些初步的调研工作。

首先，我对金融机构内部的腐败问题进行了调查。

通过访谈一些业内人士，我了解到，金融机构内部的腐败主要表现为权力寻租、贪污受贿和内外勾结等行为。

一些高级管理人员利用自身的职权，通过利用信息不对称获取非法利益。

同时，一些低级员工也参与其中，通过非法手段获取利益。

这种内部腐败现象严重损害了金融机构的声誉，也影响了金融市场的健康发展。

另外，我还对金融市场的监管问题进行了调研。

在监管方面存在的问题主要有监管不到位、监管部门与金融机构之间勾结和腐败等。

一些监管部门未能及时掌握金融机构的内部问题，导致腐败问题的发生和扩大。

与此同时，一些监管部门与金融机构之间存在勾结和腐败问题，使监管失去了公正性和权威性。

这些问题使得金融市场的监管环境形同虚设，腐败问题得以滋生和蔓延。

此外，我还调查了一些金融产品和服务中存在的腐败问题。

一些金融从业人员通过行贿、挪用资金等手段获取不正当的利益。

例如，一些理财师通过虚假宣传和隐瞒信息，欺骗消费者购买风险较高的理财产品。

这些行为严重损害了金融消费者的权益，也破坏了金融市场的公平竞争。

针对金融领域腐败问题，我提出了一些解决方案。

首先，加强金融机构内部的监管和管理，建立健全内部控制和审计制度，加强对高级管理人员和员工的培训和监督。

其次，加强金融市场的外部监管，提高监管部门的能力和透明度，建立严格的监管制度，并加强监管部门与金融机构之间的合作和信息共享。

同时，建立严格的法律法规，加大对腐败行为的打击力度，加强司法救济机制，使违法者付出应有的代价。

另外，还需要加强金融从业人员的专业素养和职业道德教育，提高他们的法律意识和风险意识，促进金融市场的健康发展。

总结起来，金融领域的腐败问题是一个复杂的系统工程，需要各方合力解决。

金融领域腐败心得体会金融领域腐败现象是一个长期存在和普遍存在的问题，对于金融系统的稳定和社会的发展具有极大的危害。

作为一位金融从业者，我对金融领域的腐败问题有着深刻的体会和思考。

首先，金融领域腐败主要表现在资金流向的不透明和违规操作，他们往往以虚构的业绩、隐瞒损失等手法来欺骗投资者，损害了市场的公平性和透明度。

这种不诚信行为不仅违背了职业道德和职责，更损害了投资者的信任，影响了市场的长远发展。

其次，金融领域的腐败还表现在行业监管不力。

一些监管机构在执行职能时往往存在疏于监管、行使权力不公正等问题，容易被金融从业者利用。

同时，监管机构的人员素质和执法能力也需要提高，以便更好地发现和惩治腐败行为。

此外，金融领域的腐败还与职业道德的缺失有很大关系。

一些从业者为了实现个人利益最大化，往往背离了金融的本质功能，以牟取暴利为目的进行各种违规行为。

他们缺乏责任感和义务感，把金融作为一种投机和赚钱的工具，而忽视了为社会经济发展和为投资者创造价值的角色。

作为一名金融从业者，我对金融领域腐败的心得有以下几点：首先，加强内部监管，建立严格的制度规定和风险控制机制。

通过完善内部审计和风险管控体系，限制从业者的权力和行为，提高制度的规范性和执行力，减少腐败行为的出现。

其次，提高从业者的职业道德和职业素养。

金融从业者应该牢记自己的职责和使命，要有高尚的道德情操和职业操守，切实维护客户的利益，以诚信为本，以负责任为核心，真正做到为客户创造价值、为社会贡献自己的力量。

此外，完善行业自律机制，增加行业协会的监督和管理功能，建立信用评级制度。

充分发挥行业协会的作用，通过制定行业规范和行为准则，推动行业内的自律，加强从业者的监督和管理，减少腐败行为的发生。

最后，加强对金融领域腐败行为的打击力度。

建立健全的法律制度和法律适用机构，对金融领域的腐败行为进行严厉打击和惩治，形成有效的震慑机制，为金融市场的健康发展提供坚实的法律保障。

综上所述，金融领域的腐败问题是一个日益突出的问题，对金融系统和社会的发展都带来了严重的危害。

谈金融腐败的特点原因和预防对策金融腐败是指金融机构或金融从业人员通过滥用权力、违规操作、贪污受贿等手段获取非法私利的行为。

它在社会经济发展中具有以下特点：一、极具隐蔽性：金融腐败通常发生在金融机构内部和金融从业人员之间，涉及到复杂的业务流程和规则。

因此，金融腐败常常被隐藏得十分隐蔽，很难被外界察觉。

二、巨大的经济影响：由于金融领域的特殊性，一起金融腐败事件常常导致巨额财务损失。

这不仅会直接损害金融机构和相关企业的利益，还会给整个社会经济带来负面影响，降低市场信心，扰乱金融秩序。

三、长期的影响：金融腐败在经济和社会领域所带来的不良后果通常会长期存在。

除了经济上的损失，金融腐败还会破坏公众的信任和对金融体系的信心，给整个社会造成不可逆转的损害。

金融腐败的原因主要包括以下几个方面：一、制度不健全：金融腐败往往与制度的薄弱和缺失有关。

在一些国家和地区，金融监管机构的职能不够明确，监管制度不够完善，监管力度不够强大，容易导致金融腐败的产生。

二、道德观念淡薄：金融腐败与人们的道德观念紧密相关。

如果社会上普遍存在道德观念淡薄、重利轻德的风气，金融腐败现象易于滋生和蔓延。

三、利益诱惑强烈：金融业务通常涉及大量的资金和利益，金融从业人员经常面临着极大的利益诱惑。

如果他们缺乏职业道德和自律意识，就容易被经济利益驱使，陷入金融腐败的泥潭。

为了预防和打击金融腐败，可以采取以下对策：一、加强监管机制：建立健全的金融监管体系，加强对金融机构和金融从业人员行为的监督和管理，提高监管的效力和透明度，防止金融腐败现象的发生。

二、加强法律法规建设：完善相关法律法规，明确金融腐败的违法行为、处罚力度和责任追究机制。

加大对金融腐败犯罪的打击力度，形成良好的法律环境。

三、加强职业道德建设：加强金融从业人员的职业道德教育和培训，培养他们的职业操守和自律意识。

通过强化从业人员的道德水平，降低金融腐败的发生率。

四、加强国际合作：金融腐败往往具有跨国性质，需要各国加强合作，共同打击金融腐败。

金融腐败的新特点及治理对策[提要]在当前反腐败日益紧迫形势下，金融机构及延伸到掌握经济要害权利部门，特别是高级管理人员腐败呈现出很多新特点，认识和注重这些新动向，将对廉政建设和治理起到重要作用。

关键词：金融；腐败；特点；治理金融作为国家经济的命脉，有其特殊的作用和地位，就目前的情况看，金融机构还处在垄断和半垄断地位，因此金融腐败往往潜伏期长、爆发剧烈，并且涉及多个部门、牵连一批干部，危害极大。

本文试就金融及延伸到掌握经济要害权利部门特别是高级管理人员腐败一些新的特点和对策进行探讨。

一、金融腐败的新特点金融腐败与它独特的垄断地位和社会生产对资金的需求有紧密联系，并且随着社会生产发展对资金需要量越来越大，金融腐败的危害也会越来越显著。

（一）衍生资金的非法运用。

金融机构非同一般的生产性企业，往往都握有大量资金，特别是存有国家预算及预算外资金的金融机构，都掌握有巨额资金。

所谓衍生资金，就是一些金融机构利用这些合法资金，通过种种不正当手段，产生出的另一块资金。

由于对这类资金缺乏全国统一的权威性法律、法规，致使一些政策不配套、管理不到位，特别是近几年来，一些金融部门和单位受经济利益驱动，衍生资金的无序及失控现象越来越突出，违法乱纪行为时有发生，主要表现形式为：1、变相拒绝接受财政监督和管理。

一些金融机构对衍生资金视所有权和使用权为己有，脱离财政监督，变相拒绝接受财政管理，既不按规定缴存财政专户，也不按规定向财政部门报送收支计划和收支决算，甚至违反《预算法》的规定，采取弄虚作假或其他非法手段，预留或退库等方式大量截留、隐瞒收入，将衍生资金转到预算外，逃避监督。

2、利用“三产”变相转移。

一部分有权的金融机构，利用“三产”为名创建下属经济实体，将衍生资金长期无息地“借”给他们用于搞创收，再返回到本单位，或者解决职工住房或补充办公经费不足等。

3、利用职能滥支滥用。

或用于炒房地产、炒股票等投机活动，或搞计划外投资，有的乱拆乱借。

金融腐败的特点、原因和预防对策金融管理秩序，关系着国家整个经济秩序的稳定。

当前，金融领域内的腐败现象呈现出严峻态势，违规违纪、违法犯罪的发生率不断上升，贪污、贿赂、挪用、占用、侵吞公款的手段不断翻新，数额越来越大。

经过对我们金融企业近年来所发生的经济案件进行了调查，分析其特点，寻求金融领域内部人员腐败的原因，研究预防对策，对遏制金融腐败的上升势头，维护金融秩序，确保金融秩序的稳定发展具有十分重要的意义。

一、金融部门经济犯罪的特点（一）违法犯罪的手段呈现多样性、复杂性、智能性。

随着金融部门在改革过程中不断加强管理，金融系统经济犯罪的手段不断推陈出新，由原始的存储环节上的虚设帐户，到支取环节的截扣利息，又逐渐发展到伪造结付单据、偷盖他人印鉴套取国库款，甚至内外勾结，钻法律政策空子，篡改计算机程序，集中反映了犯罪手段的多样性、复杂性及智能性。

结合实践发现，目前金融部门经济犯罪的手段主要有：1、利用假授权，透支信用卡套取国库款；2、利用联系业务及身兼多职的便利条件，制造假进帐单，然后伺机在结算时扣押企业资金以平帐；3、利用金融系统发放兑付各种有价债券、凭证之机贪污公款；4、利用出具“高息代保管”单据，截留储户存款；5、利用多种手段，谋得其它银行储蓄所结息清单，然后利用利息补差款项顶本金，并以假名骗取银行利息补差；6、违反银行双人押运存取款制度，变双人存取款为单人存取款，给嫌疑人以可乘之机。

此外，还有虚设帐户、假填存折、收入不入帐、伪造凭证、擅改金融业务计算机程序、贪污国库款等手段。

（二）犯罪主体各层次普遍存在。

金融部门经济犯罪的主体多为基层单位的领导或者会计、出纳、复核员、储蓄所长及储蓄员等年轻业务干部或直接保管现款的业务人员，他们利用职务之便或乘管理及制度上存在的漏洞伺机作案。

（三）涉案数额大，经济损失严重。

金融部门经济犯罪案件绝大多数都是十万元以上的特大案件，而且，犯罪分子为了满足各种欲望，将公款用于个人及家庭高消费，或用于营利性活动，甚至用于嫖娼、赌博等非法活动，致使公款无法追回，给国家造成的危害大，损失重，社会影响恶劣。

在国务院召开的第五次廉政工作会议上，国务院总理李克强痛批金融腐败，强调严厉惩处“个别监管人员和公司高管监守自盗、与金融大鳄内外勾结”。

金融反腐成为热议话题。

金融风险的形成原因很复杂，有时可能是许多因素的综合，但基于信息经济学的视角，信息不对称是金融市场的一个重要特征，高度信息不对称必然产生逆向选择和道德风险，这是金融行业比其他行业更易发生腐败行为的一个重要原因。

金融腐败案不同于普通腐败案，涉案金额巨大，动辄数十亿元，危害性更大。

在美国等金融发达国家，金融体系通常是经济体中受到最严格监管的行业。

因为金融体系具有公共性和社会性，金融机构的风险具有较强的传染性、放大性、内在脆弱性，与一般的工商企业有着本质差异。

从微观经济主体角度看，内部控制不严、外部监督失效是导致金融风险产生的重要原因。

虽然金融风险是一种金融现象，但是它的产生往往与“人为”有关，特别是与金融业的操作人员和管理人员密切相关。

在新一轮的金融改革过程中，金融系统成为党的十八大以来党风廉政建设和反腐败工作的重点领域，也呈现出很多新特点。

首先，新一轮金融反腐中，落马的金融系统官员呈现出职位高、落马频率集中、涉案金额巨大等特点。

据初步统计，党的十八大以来，被调查或处分的金融领域高官、高管至少50多人。

其次，梳理金融监管系统官员被通报的时间，可以发现，查处的时间多集中在2014年后，尤其是2015年2月之后。

对于这新特点背后的原因，可以初步概括为以下几方面。

第一，金融改革为金融业创造了大批高薪职位，在选人、用人方面，个别腐败分子拥有了更多的机会。

比如，在金融改革过程中，金融机构尤其是国有金融机构由于其垄断地位，拥有高额利润与高水平薪酬，在其大量设立分支机构、非银行金融机构、基金、海外机构的过程中，可以安排很多关系户。

而且，这些金融机构的职位本身已金融化了，成了一种金融资产、期权安排。

第二，金融业改革创新步伐不断加快，特别是综合经营趋势明显，因此创造出很多新的腐败机会。

金融腐败的新特点
带着改变社会秩序的力量，金融腐败以及其对社会的危害也在不断发展。

近年来，金融腐败出现了新的特点，主要有以下三个：
一是地域范围扩大。

随着全球金融环境的迅速发展，金融腐败的地域
范围也不断扩大，例如大量全球银行业成为金融腐败的重要场所，金融腐
败就不仅限于一个国家或地区，而是渗透到全球金融网络中。

二是违法手段的多样化。

近年来，金融腐败的违法手段也呈现出多样
化的特征，包括利用金融机构的各种资源来收取回报，非法获取高额利润，利用外汇洗钱，使用假账户进行金融交易，以及违反规定的裁员等。

三是新型金融腐败模式。

随着金融行业的发展，新型金融腐败模式也
出现了，例如在股票市场，借入者违反协议逆转交易，操纵股票价格，造
成市场不公正；在国际金融市场，非法使用高风险的产品，比如无法复制
的衍生品；在保险市场，高费率行为，排挤竞争者，损害保险市场的规范
发展；在债券市场，未经披露的虚假财务信息，或者违反法律法规的行为。

这些新特点显示出金融腐败的动向，其威胁已经超越单一行业或单一
地点。

金融腐败呈三大新特点内外监督体制尚不完善近些年来，伴随着我国金融改革发展的不断深入，中国的金融腐败呈现出职务腐败居多、腐败手段越发隐蔽以及涉外性增强等新特征。

金融腐败的根源是对货币资金这种稀缺性资源的垄断性配臵。

包括发达国家在内的世界各国均对金融业实行特别的经营许可证制度，这为金融腐败提供了天然的生长土壤。

同时金融腐败这颗毒瘤所带来的破坏性比一般腐败行为有过之而无不及，它不仅仅是损害了社会规则的公平性、助长奢侈之风等等，而且金融腐败降低了市场资源的配臵效率，损害正常的金融秩序，加剧金融风险，造成资本外逃等，这都会直接阻碍资本形成，抑制经济增长，可能引发大规模金融危机，并且导致国家财富流失，威胁国家经济安全。

金融腐败的新特点金融腐败的概念极为广泛，涉及监管寻租与共谋、证券内幕交易、融资信息欺诈、信贷交易中索取额外收入等层面。

一是职务腐败居高不下。

中国银监会主席刘明康指出，在金融腐败案件中的职务犯罪的比例达到了80%以上。

在我国的金融系统中，不管是高级管理官员，还是一般员工，都拥有较大的权力和权力异化的便利。

据统计，国有商业基层机构的金融案件占总案件量的80%，具有普遍性。

与此同时，近年来金融高层核心人物中不断有人因为受贿、贪污、挪用公款、非法侵占等而落马。

二是金融腐败手段隐蔽。

以往的金融腐败往往是简单的贪污、受贿、挪用、盗窃公款等，手段简单，现在的腐败犯罪分子作案手段日趋隐蔽狡诈，运用高科技手段进行犯罪活动增多。

他们伪造银行凭证骗取公款，或盗取他人委托保管的电脑密码指令，偷取储户存款，或利用微机联网调取异地储户存款透支，或修改微机记录，或在微机上空增存款伺机取出等等。

具有很强的隐蔽性。

三是金融腐败涉外性增强。

随着我国金融行业逐步走向国际市场，各金融机构纷纷在国外设立驻外机构。

在积极开拓国际市场中，由于身处境外，监管不严，不少驻外金融机构违规涉足期货、地产等高风险业务，甚至违法经营，盲目担保、借贷，导致腐败案件频发。