某机关单位财务内部控制管理制度

机关单位内控制度范本模板第一章总则第一条为了加强机关单位内部控制，规范内部管理，提高工作效率，防范风险，根据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》等法律法规，制定本制度。

第二条本制度适用于机关单位的财务会计管理、资产管理、预算管理、政府采购、合同管理等方面的工作。

第三条机关单位内控制度应遵循全面性、重要性、制衡性、适应性原则，确保经济活动的合法合规、资产安全和使用有效、财务信息真实完整。

第二章组织架构第四条机关单位应设立内控管理组织，负责制定、实施和监督内控制度。

内控管理组织由单位负责人、财务部门、审计部门、资产管理部门等组成。

第五条单位负责人对本单位的内控制度全面负责，应确保内控制度的有效实施，并对内控制度的执行情况进行定期检查。

第六条财务部门负责财务会计管理、预算管理、政府采购等内控制度的制定和实施。

第七条审计部门负责对内控制度的执行情况进行审计，发现问题及时报告单位负责人。

第八条资产管理部门负责资产管理的内控制度制定和实施，确保资产的安全和使用有效。

第三章财务会计管理内控制度第九条财务会计管理内控制度应包括财务报告、预算编制、资金支付、会计核算等方面的内容。

第十条财务报告应真实、完整、准确，反映单位的财务状况和预算执行情况。

第十一条预算编制应合法、合规、科学、合理，确保预算的执行与单位的年度目标和工作计划相符。

第十二条资金支付应严格按照预算和资金使用规定执行，确保资金的安全和有效使用。

第十三条会计核算应按照国家统一的会计制度进行，确保会计信息的真实、完整、准确。

第四章资产管理内控制度第十四条资产管理内控制度应包括资产采购、资产验收、资产保管、资产处置等方面的内容。

第十五条资产采购应严格按照政府采购和资产配置规定执行，确保资产的合法性和有效性。

第十六条资产验收应严格按照资产采购合同和相关规定执行，确保资产的质量和数量。

第十七条资产保管应建立健全资产保管制度，确保资产的安全和使用有效。

事业单位财务管理制度及内控制度一、导言事业单位作为国家行政机关的重要组成部分，其财务管理制度及内控制度的建立与完善对于保障国家财政稳定和推进事业单位发展至关重要。

本文将探讨事业单位财务管理制度及内控制度的相关内容，以确保其正常运行和规范管理。

二、事业单位财务管理制度1. 会计核算制度事业单位应建立健全的会计核算制度，明确财务报表的编制要求、会计政策和核算方法，并按照相关法律法规要求进行财务核算。

此外，对于预算外收入、非财政拨款资金等额外资金的核算和报表编制也需要严格执行。

2. 预算管理制度事业单位应制定预算管理制度，明确各项经济指标和财务预算的编制、审批、执行和监控流程。

财务预算需要与业务发展相适应，并结合市场环境和政策变化进行相应调整。

同时，预算执行过程中需要进行动态管理，及时发现偏差并进行调整。

3. 资金管理制度事业单位应建立资金管理制度，包括资金计划、资金调度、资金监控等环节。

对于财务资金的流入流出、合理利用以及预防财务风险等方面，都需要制定相应的管理措施。

此外，资金管理还需要与其他管理制度相衔接，确保资金的使用符合相关规定。

4. 成本控制制度事业单位应设立成本控制制度，明确各项成本项目的核算与控制要求。

这包括人力成本、物资成本、费用成本等方面，通过合理的成本控制，提高财务运作效率，为事业单位的可持续发展提供支持。

三、事业单位内控制度1. 内部控制管理制度事业单位应建立完善的内部控制管理制度，确保财务管理和运营过程的合法合规，减少操纵和误操作的风险。

内控管理制度应包括内部审批流程、授权制度、风险防范机制等方面。

通过对内部控制的规范，促进财务管理的透明度和准确性。

2. 财务风险管理制度事业单位应建立财务风险管理制度，针对可能出现的财务风险进行有效的预防和管理。

财务风险管理制度应包括风险评估、风险控制和风险防范等方面，通过有效的措施和方法，确保财务安全和稳定性。

3. 信息科技内控制度事业单位应建立信息科技内控制度，确保信息系统和数据的安全、完整和可靠。

第一章总则第一条为加强国家机关单位的财务管理，规范财务行为，提高资金使用效益，保障国家机关单位健康发展，根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国会计法》等法律法规，结合国家机关单位实际，制定本制度。

第二条本制度适用于国家机关单位及其所属事业单位的财务活动。

第三条国家机关单位财务管理的基本原则是：（一）严格执行国家法律法规和政策，遵守财经纪律；（二）厉行节约，反对浪费；（三）合理编制预算，统筹安排资金；（四）加强内部控制，确保资金安全；（五）提高资金使用效益，服务于国家机关单位事业发展。

第二章财务预算管理第四条国家机关单位应按照国家有关规定，编制年度财务预算，经批准后严格执行。

第五条财务预算应包括收入预算和支出预算，收入预算应包括一般公共预算、政府性基金预算等；支出预算应包括基本支出和项目支出。

第六条国家机关单位应按照预算管理要求，建立健全预算执行监督机制，确保预算执行的严肃性和准确性。

第三章资金收支管理第七条国家机关单位应严格执行国家有关资金管理制度，加强资金收支管理。

第八条国家机关单位应建立健全资金支付管理制度，确保资金支付安全、高效。

第九条国家机关单位应严格执行国家有关票据管理制度，确保票据的真实性、合法性和有效性。

第十条国家机关单位应建立健全资金核算制度，确保资金核算准确、完整。

第四章国有资产管理第十一条国家机关单位应按照国家有关国有资产管理制度，加强国有资产管理。

第十二条国家机关单位应建立健全国有资产登记、评估、处置等制度，确保国有资产保值增值。

第五章内部控制第十三条国家机关单位应建立健全内部控制制度，加强内部控制管理。

第十四条国家机关单位应建立健全内部控制评价制度，定期对内部控制进行评价和改进。

第六章监督检查第十五条国家机关单位应接受上级主管部门、审计机关等监督检查。

第十六条国家机关单位应积极配合监督检查，及时整改存在的问题。

第七章附则第十七条本制度由国家机关单位负责解释。

第十八条本制度自发布之日起施行。

行政事业单位财务会计内部控制制度（范本）第一章总则第一条为了确保行政事业单位各项资产的安全有效使用、资金的安全运行，提高资金的使用效率，保障本单位财务会计管理的合法合规，财务报告及相关信息真实完整，根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国会计法》、《财政违法行为处罚处分条例》、《会计基础工作规范》、《河北省行政事业单位国有资产管理暂行办法》（冀财资[2008]5号），现制定“承德市行政事业单位财务会计内部控制制度”。

第二条本制度适用于承德市所管辖的行政事业单位。

第二章财务管理制度第三条财务机构工作职责1、认真贯彻执行《会计法》，维护财经纪律，加强财务管理，搞好会计核算。

2、管理本部门、本单位经费以及其他有关专项业务经费，制定本部门的财务管理办法和实施细则，并组织实施。

编报部门预算，审查核定年度预算，做好相关资金的综合统筹平衡工作。

3、按照《会计法》的要求，认真做好记账、算账，做到手续完备、内容真实、数字准确、账目清楚；日清月结，按期报账。

4、按照有关财务制度规定，严格执行财务计划和预算，节约开支，考核资金使用效果，充分利用财务数据，客观、真实地对预算执行情况、财务报表数据进行分析，及时为领导提供准确数据。

5、负责债权、债务工作，加强固定资产管理，维护国家财产的安全、完整。

6、按照会计档案管理制度，负责记账凭证、账簿、报表等会计资料的立卷、建档工作。

7、负责行政事业性收费票据的领购、分发、缴销等工作。

8、负责本单位所属各科室（单位）经费申请报告和政府采购手续的审查、监督和呈报工作。

9、组织本单位及系统财务人员，学习国家财政法规制度和现代化财务管理。

10、接受并配合审计、财政、税务等部门的监督检查；做好本部门（单位）财务公开，接受社会监督。

第四条现金、银行存款和印章管理制度一、现金管理制度1、管理原则：严格审核、手续齐备，当面点清、坚持复核，加盖戳记、编证入账，账账核对、日清日结，查核限额、及时存取，严禁“白条”、不得坐支，禁止违规大额提现，严防挪用、确保安全。

一、总则第一条为加强机关单位财务管理，规范财务行为，提高资金使用效益，保障机关单位正常运转，根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国会计法》等法律法规，结合我单位实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于本机关单位及其所属各分支机构。

第三条财务管理应遵循以下原则：1. 合法合规原则：严格遵守国家法律法规，依法进行财务活动。

2. 实事求是原则：以实际发生的经济业务为依据，真实、准确、完整地记录和反映财务状况。

3. 严谨规范原则：财务管理制度健全，操作流程规范，确保财务工作有序进行。

4. 效益优先原则：合理配置资源，提高资金使用效益。

二、财务管理组织机构第四条机关单位设立财务管理部门，负责财务管理的日常工作。

第五条财务管理部门的主要职责：1. 负责编制和执行年度财务预算；2. 负责财务核算和监督；3. 负责财务报告编制和报送；4. 负责资产管理；5. 负责财务内部控制；6. 完成上级领导交办的其他工作。

三、财务预算管理第六条机关单位应按照年度工作计划和财务收支情况，编制年度财务预算，并报经批准后执行。

第七条年度财务预算应包括以下内容：1. 收入预算：包括财政拨款、其他资金收入等；2. 支出预算：包括人员经费、公用经费、业务经费等；3. 预算执行分析：对预算执行情况进行定期分析，及时发现问题并采取措施。

四、财务核算与监督第八条财务核算应遵循以下要求：1. 严格按照国家会计制度进行核算；2. 确保会计凭证、账簿、报表的真实、准确、完整；3. 及时处理财务事项，保证账务处理的连续性。

第九条财务监督应包括以下内容：1. 监督预算执行情况；2. 监督财务收支情况；3. 监督资产管理情况；4. 监督财务内部控制制度的执行情况。

五、资产管理第十条机关单位应建立健全资产管理制度，确保资产的安全、完整和有效利用。

第十一条资产管理应包括以下内容：1. 资产购置：严格按照审批程序进行资产购置；2. 资产使用：合理使用资产，确保资产效益最大化；3. 资产处置：按照规定程序进行资产处置；4. 资产清查：定期对资产进行清查，确保资产账实相符。

机关事业单位财务管理制度机关事业单位财务管理制度是指对机关事业单位的财务管理工作进行规范和指导的制度安排。

它是机关事业单位财务活动的基本规则，对保证财务管理工作的规范性、合法性和高效性具有重要意义。

以下是机关事业单位财务管理制度的主要内容。

一、财务管理的基本原则1.合法性原则：财务管理必须遵循国家法律法规和相关政策，确保资金的使用合法合规。

2.审计原则：财务活动必须接受内部审计和外部审计的监督和检查，确保财务状况真实、准确。

3.独立性原则：财务管理工作应独立于其他部门，确保财务信息的真实性和保密性。

4.高效性原则：财务管理应高效运作，尽量减少财务流程和环节，提高财务管理效益。

二、预算管理制度1.年度预算编制：机关事业单位应每年按照国家相关规定编制年度预算，明确收支、支出项目和额度。

2.预算执行管理：机关事业单位应按照预算编制的内容和标准进行支出，并及时报告预算执行情况。

3.预算监督管理：机关事业单位应定期向财政部门报告预算执行情况，并接受财政部门的监督和检查。

三、财务收支管理制度1.财务记账制度：机关事业单位应建立科学的财务记账制度，确保财务信息的真实、准确。

2.支出管理制度：机关事业单位应建立支出预审制度，严格审核支出申请，确保公款使用的安全和合理性。

3.收入管理制度：机关事业单位应建立科学的收入管理制度，规范收入的核算和使用，确保财务收入的合法性和透明度。

四、资产管理制度1.资产购置管理：机关事业单位应按照相关规定，制定资产购置计划，确保资产的合理使用和价值的最大化。

2.资产使用管理：机关事业单位应建立资产使用管理制度，定期进行资产盘点和检查，确保资产的完好和保值。

3.资产处置管理：机关事业单位应按照相关规定，对不再使用的资产进行审批和处置，确保资产的安全和有效利用。

五、财务报表管理制度1.财务报表编制：机关事业单位应按照相关会计准则编制财务报表，真实反映财务状况和经营成果。

2.财务报表审查：机关事业单位应定期进行财务报表的审查，确保财务报表的准确性和合规性。

某机关单位财务内部控制管理制度第一章总则第一条为进一步加强单位财务管理，规范财务行为，科学、合理安排各项经费支出，提高资金使用效益，保障单位经济活动健康发展，根据《行政事业单位内部控制规范（试行》，并结合我局实际，制定本制度。

第二条单位财务管理的原则是：有效的执行相关财务规章制度，科学管理、精细核算，坚持厉行节约，制止奢侈浪费；量入为出，保证重点，兼顾统筹；注重资金使用效益。

第三条单位账务管理的目标（一）规范单位财务管理基础工作（二）建立健全内部控制及财务制度，保障资产的安全、完整；（三）强化财务收支管理，防范财务执行中违规违纪事项的发生；（四）统一财务报支口径，规范会计核算，提高会计信息质量。

第四条本制度适用于局机关和安全生产执法大队。

第二章归口管理第五条局办公室财务按照有关财经法规的要求负责局机关和安全生产执法大队的预算编制、决算编制、会计核算、会计监督和财务帐务处理工作。

第六条局办公室财务负责局机关和安全生产执法大队的现金、银行存款、应收应付款等流动资产的管理工作，其他资产的管理工作由局各科室和安全生产执法大队负责。

第七条局办公室出纳负责工资的发放工作，工资调整等相关政策性工作由局办公室负责人事工资责任人负责。

第八条进行帐务处理的会计档案保管工作由局办公室财务负责，其他人事工资的档案由局办公室负责人事工资责任人负第三章内部授权审批制度第九条财务依法进行会计核算和监督；出纳进行现金业务及银行票据的日常收支和保管，确保资金安全。

第十条经费支出报销实行〃一支笔〃审批制度。

第十一条局机关和安全生产执法大队经费支出审批权限。

除工资津贴性支出等常规支出和本制度中另有明示的经费支出审批权限外，一般由经办人填制报销单后，按以下审批流程和权限办理：（一）单笔支出金额在5000元以下的,经科室、大队主要负责人初核，办公室主任复核，经分管业务局领导审核后，由分管财务的局领导审批报销。

（二）单笔支出金额在5000元（含）以上或未列入年初部门预算的,经局班子会议审定后，按单笔支出报销程序执行。

机关财务管理制度篇一：某某机关财务管理办法某某机关财务管理办法第一章总则第一条为了规范机关财务行为，加强机关财务管理，保障机关工作的正常运转，根据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》及国家有关财政、财务管理规定，结合机关实际，制定本办法。

第二条机关财务管理的原则是：执行国家有关法律、法规和财务规章制度,保障资金安全，注重资金使用效益；坚持保工资、保运转、严格控制“三公”经费支出的方针。

第三条机关财务管理的主要任务是：科学合理编制预算，强化预算管理刚性；建立完善财务管理制度，强化预算管理，实现财务管理的制度化、规范化；加强会计基础工作，定期进行财务分析，如实反映财务状况，保证会计信息质量，做到账账相符、账款相符、账证相符；加强固定资产管理，发挥资产的最大使用效益，防止国有资产流失；对机关经费收支活动进行账务控制和监督。

第四条机关财务由财务处、办公室组织实施和管理。

第二章预算管理第五条财务处负责机关经费年度预算的编制、执行、监督。

结合财政年度部门预算编制要求，根据机关各项工作需要，编制年度财务收支预算、决算报告。

第六条会议费及4000元以上的汽车费用、办公用品、电子设备、低值易耗品、印刷费、办公设备维修费、房屋维修费、固定资产购置费实行预算管理，事前编制预算报告，按照审批权限报批。

第三章收入管理第七条财务处要按照财政预算安排，及时做好工资津贴、行政经费和专项资金等预算收入的拨入工作。

第八条机关房屋租金等各项“非税收入”统一由财务处收缴、核算和管理，坚持“小金库”零设置。

第四章支出管理第九条机关财务开支分为人员支出、日常公用办公支出、对个人和家庭的补助支出、项目经费支出。

人员支出包括基本工资、统一津补贴、奖金、社会保障缴费等。

日常公用支出包括办公费、印刷费、培训费、招待费、福利费、劳务费、物业管理费、维修费、办公设备购置费、交通工具购置费、租赁费等。

对个人和家庭的补助支出包括离休费、退休费、退职费、抚恤和生活补助、医疗费、住房补贴等。

机关单位财务内控制度模板第一章总则第一条为了进一步提高行政事业单位内部管理水平，规范内部控制，加强廉政风险防控机制建设，根据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》等法律法规和相关规定，制定本规范。

第二条本规范适用于各级党的机关、人大机关、行政机关、政协机关、审判机关、检察机关、各民主党派机关、人民团体和事业单位（以下统称单位）经济活动的内部控制。

第三条本规范所称内部控制，是指单位为实现控制目标，通过制定制度、实施措施和执行程序，对经济活动的风险进行防范和管控。

第四条单位内部控制的目标主要包括：合理保证单位经济活动合法合规、资产安全和使用有效、财务信息真实完整，有效防范舞弊和预防腐败，提高公共服务的效率和效果。

第五条单位建立与实施内部控制，应当遵循下列原则：（一）全面性原则。

内部控制应当贯穿单位经济活动的决策、执行和监督全过程，实现对经济活动的全面控制。

（二）重要性原则。

在全面控制的基础上，内部控制应当关注单位重要经济活动和经济活动的重大风险。

（三）制衡性原则。

内部控制应当在单位内部的部门管理、职责分工、业务流程等方面形成相互制约和相互监督。

（四）适应性原则。

内部控制应当符合国家有关规定和单位的实际情况，并随着外部环境的变化进行调整。

第二章组织架构与职责分工第六条单位应当设立财务管理部门，负责制定和组织实施财务内部控制制度，对财务活动进行管理和监督。

第七条财务管理部门应当配备合格的财务管理人员，负责财务核算、财务报告、资产管理等工作。

第八条单位其他部门应当根据职责分工，配合财务管理部门做好财务内部控制工作。

第三章财务预算与支出管理第九条单位应当根据年度工作计划和财务状况，编制财务预算，经单位领导审批后执行。

第十条财务预算包括收入预算和支出预算，支出预算应当根据单位业务需要和财务状况合理编制。

第十一条单位应当建立健全财务支出管理制度，明确支出审批程序、报销标准和报销流程。

第十二条财务支出应当符合国家法律法规和财政部门的规定，严禁违规支出。

行政事业单位内部财务管理制度行政事业单位是指由国家机关、事业单位和其他依法设立的具有行政管理职能的组织机构。

内部财务管理制度是行政事业单位内部用于管理财务活动的一套制度和规定，包括财务管理机构设置和职责、财务管理程序和流程、财务监督和审计等内容。

本文将介绍行政事业单位内部财务管理制度的主要内容。

一、财务管理机构设置和职责（一）财务部门设置：行政事业单位应当根据实际情况设立财务管理部门，负责组织实施财务管理工作。

（二）财务部门职责：财务部门应当根据相关法律法规和组织机构的实际情况，履行以下职责：1. 制定财务管理制度和规定，指导和监督执行；2. 组织编制年度预算和财务计划；3. 安排资金和收入的管理和使用；4. 组织编制和审核财务报表；5. 组织开展财务监督和审计工作；6. 完成领导交办的其他财务管理工作。

二、财务管理程序和流程（一）预算编制：行政事业单位财务部门应当根据工作需要和经费预算要求，按照相关规定编制年度预算。

预算编制应当经过科学测算和科学平衡，确保资源合理配置和财务收支平衡。

（二）资金管理：行政事业单位应当建立健全的资金管理制度，确保资金安全、合理使用和监督。

包括资金收入、支付、核销、结算等环节的规定和流程。

（三）财务报表编制和审核：行政事业单位财务部门应当按照相关规定，及时、真实、准确地编制和提供财务报表。

财务报表包括财务年度报告、资产负债表、利润表等。

（四）财务监督和审计：行政事业单位财务部门应当定期开展财务自查自评工作，及时发现和纠正财务管理中存在的问题。

同时，应当按照相关规定接受审计机关的财务审计工作，确保财务活动的合法性、合规性和规范性。

三、财务管理制度的完善和执行（一）财务管理制度的完善：行政事业单位财务管理部门应当定期进行财务管理制度的评估和完善工作，及时修订和更新制度，确保制度与时俱进。

（二）财务管理制度的执行：行政事业单位各部门和人员应当认真执行财务管理制度，必须按规定的程序和流程办理财务事务，不得擅自改变和违反制度规定。

行政事业单位财务会计内部控制制度行政事业单位财务会计内部控制制度（范本）第一章总则第一条为了确保行政事业单位各项资产的安全有效使用、资金的安全运行，提高资金的使用效率，保障本单位财务会计管理的合法合规，财务报告及相关息真实完整，根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国会计法》、《财政违法行为处罚处分条例》、《会计基础工作规范》、《河北省行政事业单位国有资产管理暂行办法》（冀财资[2008]5号），现制定“承德市行政事业单位财务会计内部控制制度”。

第二条本制度适用于承德市所管辖的行政事业单位。

第二章财务管理制度第三条财务机构工作职责1、认真贯彻执行《会计法》，维护财经纪律，加强财务管理，搞好会计核算。

2、管理本部门、本单位经费以及其他有关专项业务经费，制定本部门的财务管理办法和实施细则，并组织实施。

编报部门预算，审查核定年度预算，做好相关资金的综合统筹平衡工作。

3、按照《会计法》的请求，认真做好记账、算账，做到手续完备、内容实在、数字准确、账目清楚；日清月结，按期报账。

4、按照有关财务制度规定，严格执行财务计划和预算，节约开支，考核资金使用效果，充分利用财务数据，客观、真实地对预算执行情况、财务报表数据进行分析，及时为领导提供准确数据。

5、卖力债权、债务工作，加强固定资产办理，维护国家财产的安全、完整。

6、按照会计档案管理制度，负责记账凭证、账簿、报表等会计资料的立卷、建档工作。

7、卖力行政事业性收费票据的领购、分发、缴销等工作。

8、负责本单位所属各科室（单位）经费申请报告和政府采购手续的审查、监督和呈报工作。

9、组织本单位及系统财务人员，研究国家财政法规制度和现代化财务管理。

10、接受并配合审计、财政、税务等部门的监督检查；做好本部门（单位）财务公开，接受社会监督。

第四条现金、银行存款和印章办理制度一、现金管理制度1、办理原则：严格审核、手续齐备，当面点清、坚持复核，加盖戳记、编证入账，账账核对、日清日结，查核限额、及时存取，严禁“白条”、不得坐支，禁止违规大额提现，严防挪用、确保安全。

机关单位内部财务制度第一章总则第一条为规范机关单位的财务管理，保证财务资金的安全和有效使用，提高财务管理的透明度和效率，特制定本制度。

第二条本制度适用于机关单位内部财务管理工作的组织、实施和监督。

第三条机关单位应当严格按照国家相关财务法规和政策进行财务管理，健全内部控制制度，建立并不断完善财务风险管理机制。

第四条机关单位应当建立健全财务管理制度和内部控制机制，明确工作责任，保证财务数据的真实性、准确性和完整性。

第五条机关单位应当加强对财务人员的管理和监督，确保财务人员遵守相关法规和制度，廉洁自律，忠实履行职责。

第六条机关单位应当建立健全财务监督机制，加强对财务工作的内部审计和监督，及时发现和纠正财务违规行为。

第七条机关单位应当对外公开本单位财务收支情况和财务管理情况，接受社会监督。

第二章财务管理职责第八条机关单位应当设立专门的财务管理部门或财务管理岗位，负责本单位的财务管理工作。

第九条财务管理部门应当具备专业的财务管理人员，确保财务管理工作的有效进行。

第十条财务管理部门的主要职责包括：1. 制定并实施本单位的财务管理制度和操作规程；2. 负责编制本单位的年度预算和财务计划，并组织实施；3. 监督本单位的预算执行情况，及时调整和控制支出；4. 负责本单位的资金管理、往来款项结算和现金管理；5. 负责本单位的会计核算和财务报表的编制；6. 负责本单位的财务审计和内部控制审计；7. 负责本单位的财务法规宣传和员工培训。

第十一条财务管理部门应当配合上级主管部门对本单位的财务管理工作进行检查和评估，接受监督。

第十二条机关单位应当建立健全预算管理、资金管理、会计核算、财务审计和内部控制等制度，明确各部门的责任和权限。

第三章预算管理第十三条机关单位应当根据本单位的工作任务和经济情况，制定年度预算和财务计划，经主管领导审核批准后执行。

第十四条年度预算应当包括收入预算和支出预算，收支预算总额应当平衡。

第十五条支出预算应当根据本单位的工作任务和经济情况，按照经济合理、节约用钱、科学规划的原则制定，合理安排支出项目和预算金额。

机关财务管理规章制度第一章总则第一条为了加强财务管理，规范财务行为，提高资金使用效益，根据《中华人民共和国预算法》、《机关事务管理条例》等法律法规，结合我单位实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于我单位的财务管理工作。

财务管理工作应遵循合法、合规、公开、透明的原则，确保资金的安全、有效和合规使用。

第三条财务管理工作主要包括预算编制、预算执行、资产管理、资金支付、会计核算、财务报告、内部控制等事项。

第二章预算编制与执行第四条预算编制应根据国家财政政策和单位业务需要，科学合理地预测收入和支出，确保预算的合法性、合规性和可行性。

第五条预算执行应按照预算计划和财务规定进行，确保资金使用的效益和合规性。

预算执行过程中，如有特殊情况需要调整预算，应按照规定的程序进行审批。

第六条预算执行过程中，应建立健全财务监督机制，对预算执行情况进行定期检查和评价，发现问题及时纠正。

第三章资产管理第七条资产管理应遵循实物资产和权益资产并重的原则，确保资产的安全、完整和有效使用。

第八条资产采购、验收、保管、使用、处置等环节，应按照财务规定和内部控制要求进行，确保资产管理的合规性和效益。

第九条定期进行资产清查，确保资产数据的准确性和完整性。

对盘盈、盘亏、报废、处置等资产，应按照规定的程序进行处理。

第四章资金支付第十条资金支付应遵循合法、合规、效益的原则，确保资金安全、及时和有效使用。

第十一条资金支付应通过国库集中支付系统进行，确保支付的合法性和效益。

支付审批流程应按照内部控制要求进行，确保支付的合规性。

第十二条支付凭证应真实、合法、完整，符合国家财政和财务规定。

支付凭证的审核、审批、报销等环节，应严格按照财务规定和内部控制要求进行。

第五章会计核算与财务报告第十三条会计核算应按照国家财政和财务规定进行，确保会计信息的真实、准确和完整。

第十四条财务报告应真实、准确、完整地反映单位的财务状况、预算执行情况和业务成果。

财务报告的编制、审核、审批等环节，应严格按照财务规定和内部控制要求进行。

机关单位财务管理制度机关单位财务管理制度一、总则1. 本制度制定的目的是规范机关单位的财务管理，确保资金的安全、合规和有效利用。

2. 财务管理应遵循公开、公平、公正、公认的原则，并遵守相关法律法规和规章制度。

二、财务预算管理1. 按年度编制财务预算，明确收入来源和支出用途。

2. 财务预算应合理安排，充分考虑机关单位的实际需求和财务状况。

3. 财务预算的编制、执行和审计应遵循合规的程序和流程。

三、资金管理1. 机关单位应建立资金管理制度，确保资金的安全、稳定和高效运行。

2. 资金的存储和支付应按照规定的程序和审批权限进行。

3. 资金的使用应严格遵守预算安排，禁止违规挪用、滥用和浪费资金。

四、会计核算管理1. 机关单位应建立健全的会计制度，确保对财务活动的准确、及时和全面的记录和核算。

2. 会计凭证的填制和审核应严格按照规定的程序进行，并保留完整的凭证、账簿和报表。

3. 机关单位应定期进行会计核算和财务报告，确保财务数据的真实和准确。

五、内部控制管理1. 机关单位应建立内部控制制度，确保财务活动的合规和风险的控制。

2. 内部控制应涵盖财务管理的各个环节，包括预算控制、资金管理、采购管理、费用管理等。

3. 内部控制的建立和执行应由专门的财务部门负责，并定期进行内部审计和自查。

六、审计监督管理1. 机关单位应接受国家机关的审计监督，确保财务活动的合法、合规和透明。

2. 审计机关有权对机关单位的财务活动进行检查和审计，机关单位应积极配合和提供必要的资料。

3. 审计结果应及时报告机关单位的管理层，对发现的问题应及时整改和改进。

七、奖惩管理1. 对于财务管理工作突出的单位和个人，应予以适当的奖励和表彰。

2. 对于违反财务管理制度和规定的单位和个人，应依法依规进行严肃处理，包括纪律处分和法律追究。

以上是一份机关单位财务管理制度的主要内容，通过合理的预算安排、规范的资金管理、准确的会计核算、有效的内部控制和严格的审计监督，可以确保机关单位财务活动的安全和规范。

某机关单位财务内部控制管理制度第一章总则第一条为加强机关单位财务管理，规范财务活动，加强财务内部控制，提高财务效益，制定本制度。

第二条本制度适用于机关单位的财务管理工作。

第三条机关单位应建立健全财务内部控制制度，确保财务处理规范、准确、及时。

第四条财务内部控制包括预算控制、会计控制、审计控制和风险控制等各个方面。

第五条财务内部控制应遵循公正、公平、公开、透明的原则，保证财务处理的真实性和合法性。

第二章预算控制第七条财务预算计划应经主管机关批准后执行，不得超过批准的数额。

第八条财务预算计划的执行应按照预算控制要求进行，严禁超支、虚报、假冒等行为。

第九条财务预算计划应在每年结束后进行汇总、分析和评估，及时调整和改进。

第十条机关单位应建立预算执行情况的审核机制，确保预算控制的有效性。

第三章会计控制第十一条机关单位应建立健全会计制度和会计核算规范，确保财务数据的准确和可靠。

第十二条财务会计记录应按照国家有关规定进行，并及时上传至财务系统，确保数据的完整性。

第十三条财务报表应按照时间要求进行编制和提交，确保报表的及时性和准确性。

第十四条财务会计报表应经审核后发布，确保报表的合法性和可信度。

第十五条财务会计数据应做好备份和存档工作，确保数据的安全和可追溯性。

第四章审计控制第十六条机关单位应定期进行内部审计，发现问题及时整改并上报主管机关。

第十七条内部审计应由专业人员进行，确保审计工作的专业性和客观性。

第十八条机关单位应配备必要的内部审计人员和设备，确保审计工作的顺利进行。

第十九条外部审计机构应定期对机关单位的财务状况进行审计，确保财务数据的真实性和合法性。

第二十条机关单位应配合外部审计工作，提供相应的财务资料和信息。

第五章风险控制第二十一条机关单位应建立风险评估机制，对可能存在的风险进行识别、评估和应对。

第二十二条机关单位应建立风险预警机制，及时发现和处理可能的风险事件。

第二十三条机关单位应建立风险管理机制，制定相应的风险防控措施和应急预案。

机关单位财务管理制度一、总则为规范和加强机关单位财务管理工作，提高财务管理效率和质量，保证国家财务资源的合理运用，特制定本制度。

二、机关单位财务管理组织机构1. 财务部门机关单位应设立专门的财务部门，负责财务管理工作的组织、协调和监督。

财务部门的主要职责包括：（1）制定机关单位的财务管理制度和规章制度；（2）负责机关单位的财务预算编制和执行；（3）负责机关单位的资金管理和资产管理；（4）负责机关单位的会计核算和财务报告；（5）负责机关单位的内部控制和审计工作。

2. 财务管理委员会机关单位应设立财务管理委员会，由财政、审计、监察等相关部门负责人组成，主要负责企业的财务管理工作的监督和协调。

三、机关单位的财务预算管理1. 财务预算编制机关单位应按照国家有关规定，制定财务预算。

财务预算应体现机关单位的经济活动和财务状况，包括预期的收入、支出和资金需求等。

2. 财务预算执行机关单位应按照财务预算的规定，严格执行财务预算。

如需调整财务预算，应按照规定程序进行，经财务管理委员会批准后执行。

3. 财务预算分配机关单位应根据财务预算的分配原则，合理分配预算，确保经费使用合理、合法。

四、机关单位的资金管理1. 资金调度机关单位应建立资金调度制度，统一管理机关单位的资金流动，避免资金占用或闲置，提高资金使用效率。

2. 资金保管机关单位应加强对资金的保管，建立健全的资金管理制度，确保资金安全。

3. 资金使用机关单位应按照财务预算和资金管理规定，合理使用资金，不得挪用、占用资金。

五、机关单位的资产管理1. 资产登记机关单位应对资产进行登记，建立资产档案，并定期进行盘点，确保资产的安全和完整。

2. 资产处置机关单位应按照相关规定，对无效、报废的资产进行及时处置，确保资产的流转和更新。

3. 资产使用机关单位应合理利用资产，提高资产使用效率，延长资产的使用寿命。

六、机关单位的会计核算和财务报告1. 会计核算机关单位应按照国家有关规定，建立健全的会计核算体系，保证财务数据的准确性和可靠性。

某机关事业财务制度一、总则为规范和加强某机关事业单位的财务管理，保障财务资金的安全和合理使用，不断提高财务管理效率和服务水平，特制定本制度。

二、财务管理原则1. 遵守法律法规：财务管理工作必须遵守国家相关法律法规，任何违法违规行为都将受到严肃处理。

2. 安全保密：财务资金必须得到妥善保管和严格保密，任何人不得私自挪用、盗用公款。

3. 依法管理：财务资金必须依法管理，不得违反国家相关财务管理规定。

4. 审计监督：财务管理工作必须接受审计部门的监督，确保财务管理的透明和公正。

5. 规范操作：财务管理工作必须按照制度规范操作，避免个人主观意识影响财务管理。

三、财务管理机构1. 设立财务部门：某机关事业单位必须设立专门的财务部门，负责财务管理工作。

2. 财务部门职责：财务部门应当负责制定财务管理制度、编制预算、核算、审计、监督财务收支等工作。

3. 财务部门人员：财务部门人员必须经过相关资格认证和专业培训，具备相关财务管理知识和技能。

四、财务管理制度1. 预算管理：每年根据工作需要和经济规模，编制年度预算，严格控制预算执行，确保财务收支平衡。

2. 资金管理：制定资金管理制度，规范资金使用流程，确保资金安全和合理使用。

3. 会计核算：严格执行会计核算制度，及时、准确地核算与报告财务资料，做到账务清晰明了。

4. 形成财务报告：每月及时编制财务报告，向上级主管部门报送，确保财务信息真实、准确。

5. 监督审计：接受审计部门的监督，保障财务管理工作的公开、透明和规范。

五、财务风险防范1. 内部控制：建立健全内部控制体系，确保财务风险的识别和防范。

2. 纪律教育：加强财务纪律教育，严格执行各项财务管理规定，杜绝违规行为。

3. 风险评估：定期对财务风险进行评估，及时采取措施加以控制。

4. 应急预案：建立财务风险应急预案，确保在出现风险时能够及时、有效地处理。

六、财务管理制度的执行和监督1. 执行责任制：各部门和人员必须按照财务管理制度的要求，认真履行职责，确保财务管理工作的有序进行。

机关财务内部控制管理制度第一章总论第一条为了进一步加强行政事业单位财务管理，健全财务制度，杜绝违纪违法行为，从源头上预防腐败，加强党风廉政建设，根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国政府采购法》和财政部《行政单位财务规则》、《事业单位财务规则》等有关法律、法规规定，并结合我单位实际制定本制度。

第二条行政事业单位财务管理，是单位管理的重要组成部分，是规范单位经济活动和社会经济秩序的重要手段。

行政事业单位的财务管理必须符合国家有关法律、法规和财务规章制度。

行政事业单位应建立健全单位各项财务管理制度，完善内部监控制度，防止财产、资金流失、浪费或被贪污、挪用。

第三条行政事业单位的财务管理包括：预算管理、收入管理、支出管理、政府采购管理、资产管理、建设项目管理以及合同管理等项管理。

第四条专设会计人员负责行政事业单位财务管理工作。

各股室应当依据各自职责做好财务监督工作。

第二章预算管理第五条按照规定编制年度部门预算，报同级财政部门按法定程序审核、报批。

部门预算由收入预算、支出预算组成。

第六条依法取得的各项收入（包括实物），包括：行政事业性收费、罚款和罚没收入、上级补助收入、附属单位上缴收入、捐赠、其他收入等必须列入收入预算，不得隐瞒或少列；要据实及时入账，不得隐瞒，更不得另设账户或私设“小金库”；按规定纳入财政专户或财政预算内管理的预算外资金或罚没款，要按规定实行收支两条线管理，并及时缴入国库或财政专户，不得滞留在单位坐支、挪用。

第七条编制的支出预算，应当保证单位履行基本职能所需要的人员经费和公用经费，对其他弹性支出和专项支出应当严格控制。

支出预算包括：工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭的补助支出、项目支出等。

工资福利支出预算的编制必须严格按照国家政策规定和标准，逐项核定，没有政策规定的项目，不得列入预算。

商品和服务支出预算的编制应本着节约、从俭的原则编报。

对个人和家庭的补助支出预算的编制应严格按照国家政策规定和标准，逐项核定。

行政事业单位财务内控管理制度篇一:行政事业单位内部控制制度承德市行政事业单位财务会计内部控制制度(范本)第一章总则第一条为了确保行政事业单位各项资产的安全有效使用、资金的安全运行，提高资金的使用效率，保障本单位财务会计管理的合法合规，财务报告及相关信息真实完整，根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国会计法》、《财政违法行为处罚处分条例》、《会计基础工作规范》、《河北省行政事业单位国有资产管理暂行办法》(冀财资[2008]5号)，现制定“承德市行政事业单位财务会计内部控制制度”。

第二条本制度适用于承德市所管辖的行政事业单位。

第二章财务管理制度第三条财务机构工作职责1、认真贯彻执行《会计法》，维护财经纪律，加强财务管理，搞好会计核算。

2、管理本部门、本单位经费以及其他有关专项业务经费，1制定本部门的财务管理办法和实施细则，并组织实施。

编报部门预算，审查核定年度预算，做好相关资金的综合统筹平衡工作。

3、按照《会计法》的要求，认真做好记账、算账，做到手续完备、内容真实、数字准确、账目清楚;日清月结，按期报账。

4、按照有关财务制度规定，严格执行财务计划和预算，节约开支，考核资金使用效果，充分利用财务数据，客观、真实地对预算执行情况、财务报表数据进行分析，及时为领导提供准确数据。

5、负责债权、债务工作，加强固定资产管理，维护国家财产的安全、完整。

6、按照会计档案管理制度，负责记账凭证、账簿、报表等会计资料的立卷、建档工作。

7、负责行政事业性收费票据的领购、分发、缴销等工作。

8、负责本单位所属各科室(单位)经费申请报告和政府采购手续的审查、监督和呈报工作。

9、组织本单位及系统财务人员，学习国家财政法规制度和现代化财务管理。

10、接受并配合审计、财政、税务等部门的监督检查;做好本部门(单位)财务公开，接受社会监督。

第四条现金、银行存款和印章管理制度2一、现金管理制度1、管理原则:严格审核、手续齐备，当面点清、坚持复核，加盖戳记、编证入账，账账核对、日清日结，查核限额、及时存取，严禁“白条”、不得坐支，禁止违规大额提现，严防挪用、确保安全。