公司财务费用报销制度.doc2

公司费用报销制度及报销流程范本一、引言费用报销是公司管理的重要环节之一，为了提高费用报销的效率和规范性，公司制定了费用报销制度及相应的报销流程。

本文将详细介绍公司费用报销制度及报销流程的具体内容。

二、费用报销制度1. 费用报销范围公司费用报销范围包括员工在工作中产生的合理、必要的费用，如交通费、餐饮费、住宿费、办公用品费等。

所有费用报销必须符合公司的规定并得到部门经理的审批。

2. 费用报销标准公司设定了费用报销标准，具体标准根据公司实际情况和行业惯例确定。

员工在报销时需按照标准提交相关费用凭证，如发票、收据等。

3. 费用报销审批员工报销费用需要经过部门经理审批，确保报销费用的真实性和合理性。

审批流程一般包括部门经理审批、财务部门复核及总经理最终审批。

4. 费用报销时间限制员工需要在费用产生后的30天内提出报销申请，并提交相关费用凭证。

逾期的费用将不再予以报销。

三、报销流程范本1. 报销申请员工需填写费用报销申请表格，包括报销费用的具体内容、金额及相关说明。

申请表格需附上相关费用凭证。

2. 部门经理审批员工提交的报销申请将由部门经理进行审批。

部门经理需核实申请中的费用是否符合公司规定，并判断是否同意报销。

3. 财务复核部门经理审批通过后，报销申请将交由财务部门进行复核。

财务部门将核对费用凭证的真实性及金额的准确性，并进行相应的数据录入。

4. 总经理审批经过财务复核后，报销申请将发送至总经理进行最终审批。

总经理将在综合考虑公司利益的前提下，判断是否同意报销申请。

5. 费用核销报销申请获得总经理审批通过后，财务部门将会对相关费用进行核销，并及时安排相关款项的支付。

6. 报销记录管理公司将对所有的费用报销记录进行整理和归档，以方便日后查询和审计。

四、结束语公司费用报销制度及报销流程的建立和落实，对提高费用报销的效率和规范性具有重要意义。

通过制度的明确和流程的规范，可以确保公司费用报销的合理性和准确性，维护公司的财务稳定和健康发展。

公司财务报销规章制度范本第一章总则为规范公司财务管理，保障公司财务资金安全，提高财务管理效率，制定本规章制度。

第二章收支管理1. 公司收支分类明确，包括日常运营支出、固定资产购置支出、差旅费支出等。

2. 所有收支均需有明确的用途和依据，不得无故挪用或浪费。

3. 收支必须经过合规审批程序，不得出现违规收支现象。

第三章报销流程1. 报销人需填写报销单，并将相关发票、票据等证明材料齐全，报销单需有报销事由、金额、日期等详细信息。

2. 报销单须经本人及直接上级签字确认后，方可提交财务审批。

3. 财务负责人应在3个工作日内完成审批，并做好相关记录。

4. 报销经财务审批通过后，财务部门按规定时间将款项支付至报销人账户。

5. 报销款项不得用于非法或违规用途，否则需追回并追究责任。

第四章报销标准1. 公司将根据不同部门及职位设置不同的报销标准，报销标准应符合公司业务实际和市场常态。

2. 报销标准应及时调整，确保不过高也不过低，有利于员工积极性和工作成效。

第五章特殊报销1. 差旅报销：员工出差需提供出差行程单、机票、火车票、住宿费等相关发票，报销金额不得超过报销标准。

2. 固定资产报销：公司购置固定资产需填写固定资产购置申请单，并提供购买凭证，经审批后可进行报销。

3. 业务招待费报销：员工招待客户或合作伙伴需提供相关招待费用发票，并注明招待对象及目的，报销金额不得超过报销标准。

第六章其他事项1. 对于超过报销标准的费用需提供额外说明及审批材料。

2. 对于频繁报销、高额报销等情况需要额外审查，确保报销合规性。

3. 对于虚开发票、假报销等违规行为将追究责任并做出相应处理。

4. 公司将定期对财务报销流程及标准进行评估和调整，确保财务管理规范及透明化。

第七章附则本规章制度经公司领导审定后生效，具有法律效力，如有违反规定将按公司相关规定处理。

对本规章制度的解释权归公司所有。

以上为公司财务报销规章制度范本，欢迎公司员工遵守执行。

费用报销规章制度费用报销规章制度（通用5篇）费用报销规章制度1第一章总则第一条为了规范公司财务会计行为，更好地发挥财务监督职能，达到强化内部财务管理，加强成本费用控制，保证资金合理使用的目的，让各项成本费用开支在预算范围内做到必要、合理、节约、有效，使财务会计工作更好地服务于公司管理，依据《中华人民共和国会计法》、《会计基础工作规范》的有关规定，结合公司具体情况制定本办法。

第二条本办法适用于公司各部门和全体员工。

第三条发生各类费用、支出事项，应当及时办理会计手续，取得或填制真实、合法、完整的原始凭证，并及时送交财务部。

第二章费用报销、支出审批人员和审批权限第四条公司总经理为公司各类费用、支出事项的有权审批人。

各部门在预算范围内的费用、支出事项须由经办人员报总经理批准后才能办理或执行。

超过部门预算范围内的费用、支出，财务部门有权拒绝办理，且超出部份的费用由支费个人自理。

第三章费用报销、支出审批程序第五条经济合同付款审批程序。

签定经济合同的部门应按照合同约定的付款方式和付款时限，分月向财务部报送预算，并由分管业务负责人和财务负责人审查，总经理批准后，财务部安排资金，有计划分步骤地支付各类经济合同款项。

（一）在预算内，根据合同履行情况，需付款时，由经办人员如实填制“公司合同付款申请书”，并附上与之相关的合同、验收等相关资料，分别送业务部门负责人和业务主管副总审核，并签署意见；（二）将业务部门和主管副总核准同意支付的“公司合同付款申请书”送财务部审核，财务部应对照合同资料审核后签署同意付款意见，然后将上述文件连同对方出具的本次付款的有效正式发票一并报总经理审批；（三）经总经理审批后，由财务部相关人员填制记帐凭证、出纳人员根据审核无误的记帐凭证在5个工作日内付款。

第六条日常费用的报销审批程序及有关规定。

各部门按核定的年度预算分解报月预算，经审核后所发生的各项费用应在预算内控制使用。

一、审批程序（一）部门确认――费用报销时，各部门按规定的格式粘贴原始凭证并选择填写“费用报销单”或“差旅费报销单”等，在报销业务招待费时还应同时填写“业务招待费说明表”，由部门负责人对费用发生的真实性确认签字后送财务部；（二）财务部初审――重点审核在预算范围内开支的票据的合法性、有效性和核准报销金额的准确性，并签字确认；（三）公司领导审批――财务部将初审合格的原始凭证送总经理审核批准；（四）将审核批准同意报销的原始凭证送财务部相关人员填制记帐凭证后交出纳，由出纳人员根据审核无误的记帐凭证付款。

公司费用报销财务制度一、内容介绍公司费用报销是公司管理与财务管理的一个重要环节，正确规范的公司费用报销制度能够有效规范公司员工的费用行为，保障公司的财务安全，提高财务管理的效率。

为此，公司制定了以下费用报销财务制度，以确保公司财务报销工作的顺利进行。

二、费用报销范围公司费用报销制度适用于公司内各部门因业务需要发生的费用支出。

具体费用报销范围包括但不限于以下内容：1. 差旅交通费用：包括员工出差产生的车船费、火车、飞机等票务费用、住宿费、出租车费用等；2. 业务招待费用：发生在公司业务招待、宴请、会议等活动中的费用支出；3. 办公日常费用：包括办公用品、办公设备维护、维修费用等；4. 业务关联费用：包括因业务需要支付的招聘费用、培训费用等；5. 其他公司指定费用：公司根据实际情况指定的其他费用，需经过相关部门批准后才可报销。

三、费用报销流程1. 费用发生：公司员工在发生费用支出时，应保存好相关票据、发票等凭证，并填写费用申请单。

2. 费用审核：费用审批人员对费用申请单进行审核，确认费用是否符合公司政策和规定。

3. 费用报销：经费用审核通过后，公司财务人员进行费用报销处理，并将费用结算给员工。

4. 费用归档：完成费用报销后，公司财务人员将相关文件归档保存，备查。

四、费用报销规定1. 费用凭证要求：公司要求员工在报销费用时，必须提供相关有效的发票、收据等费用凭证。

如因特殊原因无法提供发票的，需提供相关申请说明和批准。

2. 费用限额规定：公司规定各类费用在一定范围内报销，超出限额的费用需经相关部门批准后方可报销。

3. 费用原则规定：公司费用报销原则上应符合公司规定、合理、真实、有效，不得有虚报、套取等违规行为。

4. 费用归属规定：公司规定不同部门、岗位的费用支出归属不同，需根据具体情况区分进行报销，否则将有可能被拒绝报销。

五、费用报销责任1. 员工责任：公司员工在费用报销时需如实填写费用申请单，提供真实有效的费用凭证，不得有违规行为。

企业财务规章制度报销为了规范企业的财务管理，保障企业的资金安全，提高企业的财务效率，制订了以下财务规章制度。

本制度适用于企业内部所有员工，所有员工必须遵守，否则将受到相应的处罚。

一、报销范围1.经企业领导或相关负责人审批的合理、必要的费用支出可以申请报销，包括但不限于差旅费、交通费、餐饮费、办公用品费、采购费等。

2.报销的费用必须是用于公司经营活动的支出，不得用于私人消费。

3.公司因业务需要产生的报销，必须提供有效的发票或者费用凭证。

4.不在规定范围内的费用支出，必须经过公司领导或者相关负责人的审批后方可报销。

二、报销流程1.员工报销前需先填写《费用报销申请表》，并附上相关的费用凭证。

2.费用报销申请表需由所在部门经理或财务审核后，再上交给财务部门进行审核。

3.财务部门接到费用报销申请后，经过审核无误后，将报销款项打入员工的个人银行账户。

4.报销费用超过一定金额或者属于特殊支出的，需要经过公司领导的批准。

5.若报销申请有疑问或者不符合规定，财务部门有权拒绝报销申请，并及时通知申请人。

三、发票管理1.所有的报销费用必须提供有效的发票或者费用凭证，且发票上的金额必须和报销金额一致。

2.对于电子发票，必须加盖电子签章，并且注明抬头为公司名称。

3.员工必须保管好所有的报销凭证，如果有遗失或者损坏，需在报销申请中备注说明，并提供合理的解释。

4.财务部门有权要求员工提供原始发票或者其他相关凭证进行核实。

四、报销规定1.差旅费报销标准按照公司规定执行，超出标准的费用需公司领导批准后再报销。

2.餐饮费报销标准按照公司规定执行，需提供餐厅发票或者团餐费用清单。

3.办公用品费报销需提供购买凭证，不得用于私人用途。

4.其他费用的报销需提供必要的费用凭证，严禁虚假报销。

五、违规处理1.对于违反财务规章制度的行为，将给予相应的处罚，包括警告、扣减奖金、降职、辞退等。

2.如果经过核实发现员工有故意违规行为，公司有权向相关部门进行投诉或者立案。

公司费用报销制度及报销流程模版一、费用报销制度为保证公司的财务管理规范和资金使用合理性，制定以下费用报销制度：1. 费用报销范围公司的费用报销范围包括但不限于以下几个方面：- 差旅费：包括出差期间的交通费、食宿费、通讯费等；- 餐费：包括公务餐费用和外勤人员饮食费用；- 通讯费：包括电话费、手机费等；- 办公费：包括办公用品费用、印刷费等；- 培训费：包括员工培训费用和参加外部培训的费用；- 其他费用：包括公司业务所需的其他相关费用。

2. 报销标准及限额不同的费用报销项目设有不同的报销标准及限额，具体如下：- 差旅费：根据不同地区和出差距离的远近设定不同的交通费、食宿费、通讯费的限额；- 餐费：根据不同的人员身份和场合设定不同的餐费标准；- 通讯费：根据不同的业务需求和人员使用设定不同的通讯费限额；- 办公费：根据不同的办公用品和印刷品设定不同的办公费限额；- 培训费：根据不同的培训项目和参训人员设定不同的培训费限额；- 其他费用：根据具体情况设定其他费用的报销限额。

3. 费用报销流程及审批权限公司费用报销流程按照以下几个步骤进行：(1) 申请报销：员工根据实际需要在费用报销申请表中填写相关费用明细，包括费用项目、金额、时间等，并附上相应的发票或票据等凭证。

(2) 提交报销申请：员工将填写完整的费用报销申请表和相关凭证提交给直接上级审批。

(3) 上级审批：直接上级审批人对费用报销申请进行审批，并根据自己的审批权限决定是否批准。

(4) 财务审核：财务部门进行对已审批通过的费用报销申请进行审核，核实凭证的真实性和合规性。

(5) 报销付款：财务部门根据已审核通过的费用报销申请，将报销金额转账或支付给员工。

4. 费用报销申请表格及凭证要求费用报销申请表格需包含以下内容：- 申请人姓名及部门；- 费用报销明细表，包括费用项目、金额、时间等；- 相关凭证，如发票、票据、付款凭证等；凭证要求：- 发票和票据需真实有效，必须为原件或加盖公章的复印件；- 费用报销涉及差旅费、交通费等费用的，需提供交通工具票据或行程单等；- 费用报销涉及办公用品、印刷费等费用的，需提供购买凭证或加盖公章的申请单。

财务报销制度为了加强公司内部管理，规范公司财务报销制度，合理控制费用的支出，有效降低公司的成本，特制定本制度。

一、员工借款规定及流程（一）借款流程1、借款人按规定填写借款单，注明借款事由、借款金额大小写须完全一致，并签上借款人姓名，不得随意涂改。

2、借款审批流程如下图：（二）借款规定1、需向公司预支借款的，比如：差旅费、招待费、礼品费、购买办公用品、公司日常用品、公司活动经费、培训费、市场预支现金采购款、部门周转金等。

由借款人填写借款单并详细说明理由及还款时间。

借款人在事项发生项应及时报销冲销借款，除部门周转金外其他借款原则上不允许跨月报销。

2、借款人冲帐时应以借款申请单为依据，如实报销，金额超出借款单的，须经部门领导批准，借款冲账流程按以下费用报销流程操作。

3、借款人未能按时冲账的，原则上不得再次借款。

二、日常费用审批及报销流程（一）报销流程1、凡是单笔报销费用100元以下（含100元）直接由部门经理签字交由财务出纳审核报销，凡是单笔费用报销100元以上的按正常规定的报销流程操作。

2、日常费用报销流程：（二）日常费用审批1、日常费用主要包括差旅费、礼品费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、业务费用、礼品费、外出活动费、运输费、员工福利费、培训费、资料费等2、报销人必须取得相应的合法票据，在商场及超市购所需物品时，在取得发票的同时需附上商场购物小票。

3、填写费用报销单时发生的内容、时间、地点注明应简洁明了，注明附件张数；金额大小写须完全一致，不得涂改，报销时单据需完整粘贴，填写报销单时应实事求是、准确无误。

4、移动通讯费：为了兼顾效率与公平的原则，员工的手机费用的报销根据人事部制定费用为标准，超出的部分费用人事行政部会提前通知本人并确认，交由财务部发工资时给予扣除。

（三）申请福利基金或公关基金的规定1、福利基金：是公司建立在对电子公司（包含总公司）员工在日常生活中根据实际情况作为给员工的福利。

财务共享费用报销制度范本一、总则第一条为了加强财务管理，规范费用报销行为，提高工作效率，根据国家相关法律法规和公司财务管理制度，制定本制度。

第二条本制度适用于公司全体员工在日常工作中发生的各项费用报销业务。

第三条费用报销应遵循真实性、合法性、及时性、准确性的原则，确保各项费用的合理支出。

第四条公司财务部门负责制定、解释和监督执行本制度，确保费用报销工作的顺利进行。

二、费用报销流程第五条费用报销分为事前审批、事中报销、事后审批三个阶段。

第六条事前审批：员工在发生费用支出前，应向上级领导提交费用报销申请，经批准后方可进行支出。

第七条事中报销：员工在发生费用支出后，应按照公司规定的报销时间节点，向财务部门提交报销申请，并提供相关证明材料。

第八条事后审批：财务部门对报销申请进行审核，符合报销条件的，按照相关规定进行报销；不符合条件的，予以退回。

三、费用报销规范第九条报销申请应由报销人本人提交，不得代他人报销。

第十条报销人应按照公司规定的报销范围和标准进行支出，并提供真实、合法的证明材料。

第十一条报销人应按照公司规定的报销时间节点提交报销申请，逾期不予受理。

第十二条报销人应准确填写报销单据，确保信息真实、完整、准确。

四、费用报销管理第十三条财务部门应建立健全费用报销管理制度，加强对费用报销工作的监督和检查。

第十四条财务部门应定期对报销单据进行审核，确保报销金额的准确性。

第十五条财务部门应定期对报销情况进行汇总和分析，为公司决策提供数据支持。

第十六条对于违反本制度的行為，公司有权依法追究相关责任人的法律责任。

五、附则第十七条本制度自发布之日起生效，原有相关规定与本制度不符的，以本制度为准。

第十八条本制度的解释权归公司财务部门所有。

第十九条公司可以根据实际情况对本制度进行修改和完善，修改后的制度自发布之日起生效。

财务共享费用报销制度范本旨在为公司提供一个明确的费用报销管理指南，确保公司财务管理的规范化和有效性。

财务报销管理制度第一部分总则第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。

第二条本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、工程相关支出及专项支出等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。

第三条本制度适用公司全体员工。

第二部分借支管理规定及借支流程第一条借款管理规定(一) 出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》（列明出差计划）按批准额度办理借款，每月25日办理报销还款手续。

(二) 其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。

(三) 各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。

(四) 借款销账规定：(1) 借款销帐时，标准之内据实报销，超出标准部分自行解决，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐；（2）借领支票者应在支票登记簿上签字，原则上应在业务办理完毕3个工作日内办理销帐手续。

(五) 借款未还者，原则上不得再次借款，逾期未还借支者，转为个人借款，从工资中扣回。

财务部每月清理个人账一次，并下达催报通知。

因员工自动离司形成的个人欠款，有担保的，由担保人全额承担；无担保的，其所欠款项在部门负责人绩效考核奖金中扣除。

第二条借款流程(一) 借款人按规定填写《借款条》，注明借款日期、借款部门、借款用途、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）、预计还款日期。

(二) 审批流程：借款人签字→主管部门负责人审核签字→财务负责人复核→总经理审批。

(三) 财务付款：借款凭审批签字后的借款单到财务部办理领款手续。

第三部分日常费用报销制度及流程第一条日常费用报销标准（一）差旅费报销标准1、员工出差分“长途”和“短途”两种，即当天能往返的为“短途”，出差时间在一天以上的为“长途”。

2、出差地点区分为一级城市、二级城市、其他地区。

财务管理制度2----财务报销2.1财务报销的单证种类2.1.1增值税发票：包括增值税专用发票和增值税普通发票，指从一般纳税人取得的增值税发票、从小规模纳税人取得的小规模纳税人增值税发票、供应商或加工商不具备开具发票的资格委托税务机关开具的增值税发票、收购农副产品取得的农副产品增值税发票、从承运单位取得的符合抵扣条件的运输发票、进口货物海关完税凭证、废旧物资回收发票以及其他符合增值税抵扣条件的发票。

2.1.2普通发票：是指在购销商品、提供或者接受服务以及从其他经营活动中，开具、收取的除增值税专用发票以外的各类付款票据，包括：小规模纳税人提供的普通发票、服务业发票、其他经税务机关认可的可以作为发票使用的票据、如邮电企业的收据、金融企业的费用收据等。

能够取得增值税专用发票的，尽量控制普通发票，以降低税负。

2.1.3各类完税凭证。

2.1.4行政事业单位收据：指从政府机关、事业单位、社会团体取得的财政部门监制的收款收据。

2.1.5普通收据（白条）：未经税务机关认可，不能作为合法费用凭证报销的收款收据，公司严格限制普通收据报销，未经特殊批准不得作为报销凭证入账。

2.2报销单证的填制要求2.2.1 所有发票、单证报销必须真实反映与公司经营业务相关的业务内容，项目填写完整、金额计算正确、大小写相符，字迹清晰可辨，如：开票日期、公司名称、品种规格、数量、单价、金额等项目，缺一不可，公司有特殊要求的除外。

2.2.2 本标准2..2.1款所列的报销单证，凡是手工填制的必须为复写状态（发票联反面也有复写痕迹），否则不予报销。

2.2.3 增值税专用发票必须按发票格式逐栏正确填写并签章，任何项目填写的内容与实际不符的一律不予报销，汇总开具的增值税专用发票，必须有两份销货清单附件，否则不予报销。

有密码的增值税发票，右上角的密码不得有任何损坏迹象，否则由经办人负责退回并重新取得符合规定的发票。

2.2.4 普通发票（指增值税专用发票以外，加盖有税务监制章的发票），无开具发票单位的公章或财务专用章或经办人签名、盖章不全的，财务不予报销。