PEBOOK_5.2 尽调清单_ 完整尽调资料需求清单

史上最全尽职调查所需资料清单XXXX有限公司尽职调查所需资料清单说明：1.目标公司==XXX有限公司2.成立至今=XXX年年XX月~~XX月3.未来三年=20177年、20188年、20199年4.以下尽调信息，如无特殊说明，请按集团合并范围内（若适用）的各公司分别提供。

A财务尽职调查编号所需资料资料准备状态完成收集中不适用//无11公司背景1.1目标公司历史沿革，包括自公司成立以来，历次股权变更时的股权结构图、各股东名称/姓名、各股东所占股权百分比、各股东之间的相互关系。

1.2目标公司各个股东的工商登记信息（包括营业执照、税务登记证、最新公司章程、组织机构代码证号）或个人信息（包括姓名和身份证号）1.3目标公司内部组织结构图，包括公司各个主要职能部门和各部门相关负责人以及岗位人员构成情况1.4若目标公司有下属子公司，请提供公司股权架构图，信息包括：下属企业名称、对下属企业的投资比例（包括控股、合营、参股等各种情况）；对于非全资子公司、合营公司或者参股公司，也请标明该等公司的其他股东的企业名称或个人姓名，以及他们的持股比例1.5目标公司自成立以来所进行的所有对下属公司的新设投资、股权收购和出售的情况1.6目标公司的关联方清单。

包括关联方名称、与目标公司的关系1.7目标公司在成立至今与关联方之间所有的重大关联交易的详细情况（包括金额和交易安排），关联方账户往来的余额以及还款条款的明细22财务信息和内部控制环境2.1目标公司的成立至今经审计财务报表的复印件和电子版本。

经审计财务报表包括：审计报告、财务报表和财务报表附注2.2目标公司的成立至今的审计调整清单及说明2.3目标公司的成立至今的单独以及合并的内部管理财务报表的电子版本2.4目标公司的成立至今的财务报表合并工作底稿2.5目标公司的成立至今的至最末级别的科目余额表2.6目标公司的成立至今的每月月报，包括月利润表，月资产负债表，月现金流量表2.7目标公司的财务核算流程以及内部控制程序的描述性文档33利润表3.1目标公司的成立至今的按主要产品/项目分类的销售收入明细、销售数量明细、以及销售成本明细3.2目标公司的成立至今的按销售额统计的十大客户清单，请列明销售数量和销售金额、对应的销售成本，并提供相应客户的销售合同（请见附表1）3.3目标公司的主要产品，在成立至今期间，每个月的各产品平均销售价格3.4目标公司的成立至今的按采购额统计的十大供货商清单，列明采购品种、采购数量和采购金额，并提供相应供应商的采购合同（请见附表2）3.5请提供截止XX年年XX月底的现有销售合同//订单清单，包括正在执行部分或者尚未确认收入的销售合同//订单，以及尚未执行已经签订的销售合同//订单((重要))3.6目标公司的成立至今的生产成本分析，包括：按各个主要的生产成本构成原材料成本、人工成本、能源成本、折旧、其他主要成本项目、其他3.7目标公司的各种主要原材料，在成立至今期间，每个月的各原材料平均采购价格3.8管理费用明细（成立至今）3.9销售费用明细（成立至今）3.10财务费用明细（成立至今）3.11营业外收入及支出的明细（成立至今）3.12非经常性项目的明细（成立至今）44现金、银行存款以及银行贷款4.1截至2017年9月的目标公司所有银行账户的对账单以及银行余额调节表4.2目标公司请列出成立至今的受限制的现金（如：用于票据保证金、信用证保证金、或贷款质押的银行存款）4.3成立至今所存在的目标公司的银行借款以及其他带息负债（例如：银行承兑汇票、融资租赁款、公司/企业债等）的清单（所需详细信息请见附表3）。

客户:提供时间:1基本情况和组织架构备注1.1公司最新的营业执照、税务登记证和组织机构代码证1.2公司成立的相关政府批文1.3公司成立的验资报告、出资证明和资产评估证明及/或产权登记证；公司章程；公司现有注册资本及历次变更的验资报告、相关证明文件和工商变更登记证明1.4公司对外的正式的宣传介绍资料1.5最近两年公司的股东会（董事会）会议纪要1.6公司的组织架构图1.7公司对外投资的公司的营业执照、公司章程验资报告和最近两年的财务报表（审计报告）2生产经营情况7.1有关公司行业的介绍资料7.2公司从事该行业的许可证资料7.3公司安全和环保情况7.4公司产能情况7.5公司可供开采的矿产储量报告7.6公司最近前五位销售客户名单及金额7.7公司开采技术情况7.8公司员工及参加保险情况3财务状况3.1公司最近两年的审计报告（如有）、会计报表（资产负债表、利润表和现金流量表）及税务审核报告（如有）3.2公司最近两年的年度纳税申报表3.3公司所有银行的对账单和调节表3.4公司往来款清单，其中应收款项应注明账龄3.5公司存货明细和盘点表3.6公司短、长期投资清单3.7固定资产明细清单3.8在建工程明细清单3.9无形资产明细清单3.10矿采开采权协议3.11长期待摊费用明细清单3.12短、长期银行借款明细清单3.13银行贷款IC卡信息3.14分品种销售收入清单3.15两年的销售费用、管理费用和财务费用清单尽职调查--企业需要提供的资料清单4税收优惠和财政补贴4.1公司所得税和增值税等税种的税收优惠的相关税务批复4.2取得财政补贴的相关批复和文件4.3公司各项税率5主要资产的权属情况5.1公司主要资产的清单5.2主要资产的相关权证，包括土地：出让合同及土地使用权证房屋：房屋所有权证或租赁协议车辆：行驶证无形资产：相应的权利证书（包括专利证书等）设备：主要设备的购买合同、进口设备的报关单、项目购进设备的项目批文；5.3是否受限制的依据相应的抵押物登记证及抵押合同6关联方和关联交易6.1关联方明细和关联方关系6.2关联方交易和金额7担保和诉讼7.1公司对外担保金额7.2公司诉讼情况和进展8公司最近2年的违法行为8.1税收稽查情况及相关处罚文件8.2受海关、工商、环保等行政部门的处罚情况和相应文件。

尽职调查资料清单一基本资料1.公司（集团及子公司，下同）基本情况介绍（包括经营范围、主要产品及经营模式等）。

集团下子公司的构架，成立情况等。

2.公司营业执照、成立时政府批文、合同（或协议）、公司章程、股东结构和主要股东情况介绍。

3.行业情况分析（行业现状、市场空间、主要竞争对手、优劣势对比分析、未来发展趋势）。

4.公司发展规划（公司的发展规划及目标应是明确并可行的，包括但不限于未来3-5年内将达到的经营和销售金额预期、市场份额预期等）。

5.公司近年的年度总结和计划。

6.近三年经过审计的财务报表。

7.二年内媒体公开披露的本企业信息。

8.企业文化、企业的公众形象说明。

9.拟投资项目的说明（包括具体投资项目、投资概算、资金使用的时间安排、效益情况，和现在业务的关系等，如有）；拟投资项目的可行性研究报告、环境评价专项报告（如有）。

二、其他资料10.截至审计日有无正在进行或正在筹划中的法律诉讼，请提供有关资料、所赔偿（牵涉）的金额。

11.资产负债表日存在的或有事项，如对外担保、未决诉讼等，如有，公司需说明项目的性质、金额及对公司财务状况的影响。

12.资产负债表日存在的重大承诺事项，如有，公司需说明存在金额及性质。

13.重大对外投资合同（联营、并购、承包经营、投资协议，含境外投资）。

14.限制股东权利的合同/协议（如股权转让受限、表决权受限、回购安排、委托投资、股权托管协议、股权质押协议）。

15.全部借贷文件（借贷合同、担保抵押合同），其他重大欠款（如股东贷款、公司拆借等）文件。

16.限制公司某项未来活动的合同或判决裁定（如有）。

17.限制公司竞争的合同/协议（如独家许可合同/协议，市场瓜分协议）。

18.专利、商标、专有技术等权利证书及许可合同。

19.对外担保合同。

以上资料单位如有电子版，请同时提供电子版和纸版，如没有相关内容请提供专项说明。

所需文件清单本资料清单所涉及材料应由贵公司向**提供。

贵公司提供下述的资料应真实、准确、完整、公平、及时，尤其要确保所披露的财务会计资料有充分的依据。

有的资料若无现成的可提供，请尽快搜集、整理和撰写，力求详尽完整。

所有重要的文件请注明来源并加盖公司章或部门章。

为提高工作效率，在提供文字材料的同时，请尽可能提交电子版本。

请贵公司董事会及全部董事应保证所提供的资料及其摘要内容的真实性、准确性、完整性，许诺其中不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并就其保证承担个别和连带的法律责任。

请贵公司在****年***月***日中午前将预备完毕的资料提交给尽调项目工作人员，尽调项目工作人员将对贵公司提交资料进行严格保密。

一、公司背景1、工商记录情形（1）公司成立时的出资协议、验资报告，最新的公司章程，最新的营业业执照、最新组织机构代码证、最新的工商记录信息简表；如有下属子公司（如有）一样提交上述材料，如有法人股东出资一样提交上述资料。

（2）公司在历次变更（包括但不限于改制、增减资、并购、重组等）中的包括但不限于股权、注册资本、股东等情形的协议、决议、验资报告和工商变更核准文件。

（3）公司目前真实的股东情形，各类股东（职工、自然人、法人、其他股东）的持股数量及比例，这些股东以什么方式表现自己的股东身份，是不是存在代持股情形？A股东或实际控制人名称及其股权的组成情形；B公司股东名册，包括出资额、出资形式、出资比例。

2、公司组织机构设置及股权情形（1）公司董事会、监事会、主要管理层设置及职责范围情形、控股及参股单位的情形；（2）披露其内部组织机构设置、运行及内控情形，包括各主要职能部门、业务或事业部、各子公司、分公司或生产车间的情形；（3）提供公司组织结构图及公司股权架构图；（4）列明下属公司清单，包括公司的名称、成立时刻、主要业务、包括但不限于与贵公司之间在人事、财务、资产管理、交易等方面的关系。

3、董事会成员组成情形，包括姓名、任贵公司董事年限、其他单位任职等情形。

尽职调查需收集的资料清单（一）信托贷款业务所需资料清单
（一）信托贷款业务所需资料清单
附注：1、信托贷款业务是他益信托时，受益人参照“委托人”一栏提供所需资料。

2、信托贷款类业务中若保证人为自然人，需取得其贷款卡及密码
（一）信托贷款业务所需资料清单(附表)
（二）股权投资业务所需资料清单
附注：股权受益权投资、股权受益权买入返售适用本规定
（三）财产（权）信托业务所需资料清单
附注：财产（权）信托业务中的担保人、抵（质）押人参照“（一）信托贷款业务所需资料清单”提供相应资料。

（四）融资租赁业务所需资料清单
附注：融资租赁业务中的担保人、抵（质）押人参照“（一）信托贷款业务所需资料清单”提供相应资料。

（五）信贷资产转（受）让业务所需资料清单
注：委托人为金融机构所需资料参照信托贷款类银行委托人标准执行
私人股权投资信托尽职调查资料清单
证券投资类资料清单
总注：1、以上所有资料的复印件均需加盖公章
2、房地产类项目按《房地产信托业务管理办法》执行。

尽职调查资料清单说明：一、所有资料请提供电子版，重要文件（如声明等）须有签字或盖章并以书面形式提供；二、公司在资料提供给中介机构的同时，建议做好存档记录工作，以便查阅；三、为全面了解情况，本尽职调查提纲要求提供的某些文件和资料不一定与公司情况相符，若有不适当，公司可予以说明；四、本尽职调查提纲并非一成不变，在实际执行过程中将根据实际情况和各中介机构意见不断加以修正、删补、充实和调整；五、我公司将对公司提供的资料和文件保密；六、请公司将清单所涉资料分次尽快提供。

一、基本情况（一）设立及历史沿革1.公司章程，以及历次修改情况、修改原因、修改程序、工商变更登记情况；2.公司的营业执照，以及历次变更的营业执照及其它工商登记（如有）等文件；3.历年财务报告及审计报告（复印件及电子版）。

4.公司成立时拥有的主要资产及成立后实际从事的主要业务情况；5.自然人股东直接持股和间接持股的有关情况，其在公司的任职情况，其亲属在公司的投资、任职情况；6.出资资产（包括房屋、土地、车辆、商标、专利等）的产权过户情况；（二）重大股权变动7.历次重大股权变动情况相关的股东会、董事会有关文件以及政府批准文件、评估报告、审计报告、验资报告、股权转让协议、工商变更登记文件等，并说明历次股权变化对公司业务、管理层、实际控制人及经营业绩的影响；（三）重大重组8.设立后发生的合并、分立、收购或出售资产、资产置换、重大增资或减资、债务重组等重大重组事项，及股东会、董事会决议文件、重组协议文件、政府批准文件、审计报告、评估报告、中介机构专业意见、债权人同意债务转移的相关文件、重组相关的对价支付凭证和资产过户文件等，并说明历次重大重组对公司业务、管理层、实际控制人及经营业绩的影响；（四）主要股东9.主要法人股东（包括实际控制人）的公司章程、财务报告及审计报告（如有）；10.主要法人股东的主营业务、股权结构、生产经营等情况；11.主要股东之间关联关系或一致行动情况及相关协议；12.主要股东所持公司股权的质押、冻结和其它限制权利的情况；13.控股股东和受控股股东、实际控制人支配的股东持有的公司股权重大权属纠纷情况；14.主要股东和实际控制人最近三年内变化情况或未来潜在变动情况的说明。

尽职调查材料清单（律师做尽职调查使用）第一部分：项目公司一、基本情况1、历史沿革情况（1）公司成立及历次工商变更的文件；（2）公司经工商管理部门办理年检手续的营业执照、企业代码证、税务登记证、经营许可证、资质等级证书、验资报告复印件；贷款证或贷款卡复印件及信贷查询记录；（3）法定代表人身份证明及身份证复印件；（4）企业简介，含发展简史、主营业务、产品介绍、产供销情况、市场占有情况及行业分析、享受的优惠政策和支持政策（税收优惠、贴息优惠请附证明材料）；（5）历次备案的公司章程和现行有效的公司章程复印件（合资合作企业需提供合资、合作合同）；（6）历次重大资产重组情况；（7）历次资产的产权变更手续办理情况；（8）当年发生的经济案件、诉讼情况的介绍；（9）企业或产品所获荣誉、奖励、专利、驰名商标、优质产品的证明文件或证书复印件。

2、发起人、股东的出资情况（1）发起人设立及历次股本变动时的验资报告及验资资料；（2）公司设立后与股东之间的非交易性资金往来凭证；（3）公司与股东之间资金占用情况的说明及相关凭证。

3、控股股东及实际控制人、发起人及主要股东情况（1）发起人、持有公司5%以上股份的主要股东、实际控制人及其他股东介绍；（2）公司股东名单，股东各自的出资额和持股数量、比例及股份性质；（3）自然人发起人直接持股和间接持股的有关情况，及其在公司的任职情况；（4）各股东间的关联关系及关联股东的各自持股比例；（5）控股股东的股权结构、产权和管理情况；（6）控股股东参股的其他企业情况；（7）其他股权相关的争议、负面评价及处罚。

二、组织结构与内部控制1、组织结构和三会运作情况（1）组织结构及关于部门职能描述的文件，内部组织结构、部门设置图；（2）公司治理制度规定，包括三会议事规则、总经理工作制度、内部审计制度等文件资料；（3）奖惩机制，包括绩效考核激励机制、责任追究处罚机制；（4）公司发展战略；（5）年度工作总结及工作规划；（6）历次的三会会议文件，包括书面通知副本、会议记录和会议决议等；（7）股东决议执行情况；（8）其他相关公告、决议、协议。

预尽调资料需求清单
1.公司宣传册（可以使对外宣传材料、融资宣传材料等）
2.股东和股权结构
3.组织架构图
4.业务模式介绍（说明业务从头至尾的结构、逻辑）
5.营销模式介绍（说明如何获取客户和获取成本）
6.盈利模式介绍（说明收入的来源和构成）
7.财务指标数据（提供最近3年财务报表、注册激活用户、日活用户、日交易额、每月新
增用户和次月留存、其他你认为重要的业务指标）
8.上游供应商介绍（说明重要的采购信息）
9.竞争对手（说明主要的竞争对手情况）
10.市场规模和增长介绍（提供公司估算的市场规模和增长，包括对整个市场 + 公司自己）
11.提供核心管理团队简历、全体员工清单信息
12.融资和估值说明（提供过去几轮融资情况说明、本轮融资的投前估值、本轮融资的金额
和比例、融资的使用方向）
13.说明公司未来发展方向或合作诉求
Tips:尽量都提供电子版。

尽职调查清单敬启者：为了对贵公司的基本情况进行全面了解，请贵公司按照本清单的内容安排专人负责收集、提供相关资料的复印件（我们将核对原件）。

贵公司按照本清单准备的有关资料是我们开展下一步工作的基础。

本清单是初步的，我们将随工作进展要求补充其他相关资料。

如对清单中的问题无法回答或无法找到相关资料的，请贵公司提供书面的说明并加盖贵公司的公章。

如清单中的问题贵公司没有涉及的，可以在问题下面回答“无”或“没有”，并在清单上加盖贵公司公章。

贵公司所提供的文件应真实、准确、完整，并保证所提供的复印件与其原件一致。

尽职调查清单一、公司（包括投资人）的一般性文件（1）目前有效的及所有曾经生效过的营业执照正、组织机构代码证、副本；（2）目前有效的及所有曾经生效过的章程及章程修正案；（3）公司股权结构图，说明各股东持股情况、股权设置质押或其他权利限制的情况，并提供相关文件；（4）公司设立和历次股权变更的出资协议、股权转让协议、董事会或股东会决议、股权变动方案、政府批准备案文件、工商变更登记文件；（5）验资报告、审计报告、资产评估报告；（6）银行开户许可证、贷款证（卡）、税务登记证（国税、地税）；（7）公司主要规章制度。

二、公司一般性文件（1）公司现行组织结构图（包括行政管理体系及诊疗科目设置、人员配备等）：（2）《设置医疗机构批准书》、环评报告及《环境评估审查意见》、《建设用地规划许可证》（如有）、《土地使用权证》（如有）、《建设工程规划许可证》（如有）、《建设工程施工许可证》（如有），《建设工程竣工验收合格证》（如有）：（3）《医疗机构执业许可证》、《放射诊疗许可证》（如有）、《大型医用设备配置许可证》、《核辐射许可证》、《辐射安全许可证》、《放射性药品使用许可证》等必要证照正副本：（4）公司污染物处理规定、安全防护规定、公司质控管理体系、护理管理体制、其他重要流程管理规范：（5）现有标准机房图纸。

三、公司资产情况（1）有关土地、房屋所有权的文件，通过受让取得所有权的提供受让/购买合同；如为租赁，提供租赁合同及租赁许可、备案证明、出租方的房产证或其他证明其有权出租的文件。

尽职调查资料清单一、被尽调公司的基本资料1)公司从设立至今的发展历史与沿革2)公司股权结构、股东情况以及法人代表基本情况；3)主要控股公司及关联企业的股权结构、股东情况以及法人代表的基本情况。

4)公司经营范围，包括主要已开发项目、累积已经开发项目、在开发或待开发项目等；5)现行有效的公司章程、营业执照、税务登记证、组织机构代码证、经营许可证书、验资报告、房地产开发资质证书等。

6)自公司成立有无重大的收购、托管及出售资产事件，若有请说明相关过程情况。

二、具体项目基本情况清单1)项目情况简介：包括项目审批核准或备案情况；主要技术及经济指标、项目四证取得情况、项目总投资情况、自有资本投入情况、项目开发前景分析预测、最新进展情况描述。

2)还需要投入资金情况说明，包括规模、使用期限、资金运用方式等。

3)现金流情况说明：对项目终止前的各项预期收入以及预期支出进行分析，测算出净现金流。

三、财务尽调清单1)近三年经会计师事务所审计的财务报告及最新一期会计报表：包括但不限于资产负债表、利润表、现金流量表及相关附表，含财务政策及会计报表附注；2)最新一期会计科目余额明细表：需要详细至最末一级核算科目；3)存货明细表：包含但不限于土地成本、前期费用、建安成本、开发间接费等类别的金额列示；4)请逐一列明房地产项目资产（含土地使用权），包括项目名称、项目地址、用地面积、建筑面积、建设现状、未售面积、账面价值、市场价值、办证情况、抵押情况等；5)债权债务明细表：需列示应收或应付单位名称、业务内容、金额和账龄，债权债务有无涉及法律诉讼案、债权债务有无担保及担保情况、债权债务有无抵押及质押情况等；6)固定资产清单：固定资产及其累计折旧分类汇总表7)税务局核发的完税证明单、纳税评估鉴定等税务文件，最近三年的纳税申报表；8)银行打印的企业贷款卡信息；9)若有账外资产及负债，请给予说明披露；10)抵押和担保情况说明、股权转让或质押情况说明。

尽职调查清单（简要版）在前期调查阶段，主要了解公司各方面的基本情况，需要公司根据以下清单提供相关资料。

（一）公司基本情况1、公司基本资料（1）公司对外的正式的公司介绍资料，包括企业经营宗旨、企业愿景、企业发展战略规划或构想等等；（2）公司发起人协议、股东协议、批准证书以及与成立、组建及改组有关的政府批文，包括任何对该文件进行修改的文件；（3）公司成立的验资报告、出资证明和资产评估证明或产权登记证，公司现有注册资本及历次变更的验资报告、相关证明文件和工商变更登记证明；（4）公司的章程或者合资、合营企业的协议或合同，公司营业执照；（5）公司中、英文名称及其缩写，办公地址及其邮政编码，电话、传真号码，互联网网址，电子信箱等；2、历史沿革（1）公司设立时的有关批准文件或发起人协议、出资协议等；（2）公司历次工商变更的《企业法人营业执照》以及工商变更登记资料；（3）公司历次股权变更协议；（4）公司历次注册资本调整及验资报告、评估报告；（5）自设立以来的历次公司章程。

3、公司控股股东与其他主要股东或实质控制人的基本情况（1）自然人股东，包括自然人的姓名及简要背景；（2）法人控股股东与其他主要股东或有实质控制权股东简要背景；（3）控股股东下属分公司、子公司和参股企业、联营企业情况。

如有，用方框图列示其结构关系；（4）控股股东最近一年及一期的财务报告。

4、公司架构（1）公司直接或间接控股的子公司及参股公司，以及对企业财务状况和经营成果等有实质影响的其他下属公司；（2）公司其它形态的对外投资（含任何海外投资或海外经营）：包括但不限于股票、债券类有价证券投资。

5、公司组织机构设置（1）公司内部管理架构，包括各主要职能部门及隶属关系。

6、员工情况（1）公司目前的用工方式，职工人数，教育程度，年龄分布情况；（2）公司目前执行的员工社会保障和保险缴纳情况，公司退休等与劳动人事有关的政策及计划，公司员工福利政策情况；（3）公司近三年是否存在劳资纠纷情况。

项目尽职调查清单一、企业基本情况1、请详细说明（并图示）公司的股权结构（溯至终极股东）。

2、企业工商登记信息单（复印件）。

3、企业法人营业执照、组织机构代码证、税务登记证（国、地税）（复印件）。

4、公司章程（复印件）。

5、贷款证（复印件）。

6、房产证、土地证（复印件）。

7、公司成立、改制批文及所发展项目的政府有关部门的批文、合同等（复印件）。

8、公司法定代表人身份证（复印件）。

9、股东背景、法人代表及详细介绍、总经理及详细介绍（包括姓名、性别、年龄、民族、籍贯、常住地区、学历/学位、毕业院校、政治面貌、行业从业年限、主要经历（工作/学习单位、任职、起止年月）和经营业绩、联系电话）。

10、公司自成立以来主营业务、股权结构、注册资本等公司基本情况的变动情况及这些变动的原因；历次变动的股东会/董事会决议、增资/股权转让协议、验资报告、工商变更登记通知单。

11、公司现有规模和职工人数、劳动合同签约率、社保参保率。

12、关联企业（包括控股企业、参股企业、公司股东及其近亲属投资的其他企业）的名称、注册资本、成立时间、股权结构、主营业务及主要产品与服务。

该等关联企业与公司是否存在关联交易（有关供、产、销、服务、管理、资金融通等）、同业竞争等情况。

13、公司目前享受的优惠政策（资金、税收、进出口、土地使用权等）。

二、产品与服务1、公司产品/服务简介（功能、应用对象）。

2、公司产品/服务目录及不同产品目前所处的阶段（基础研究及试验/中试/批量生产）。

3、产品/服务的性能水平、新颖性、先进性和独特性（如拥有的专门技术、版权、配方、品牌、销售网络、许可证、专营权、特许权经营等）。

4、详细列明产品/服务执行的标准。

5、公司现有的和正在申请的知识产权（专利、商标、版权等，附复印件）。

6、是否已签署了有关专利权及其它知识产权转让或授权许可的协议等（是否授权其他企业使用本公司专利或经授权可使用其他公司专利）7、企业各类产品/服务发展规划三、企业技术与研发1、核心技术名称、所有权人、来源方式、其他说明。

尽职调查1.发行人基本情况调查。

包括：改制与设立情况、发行人历史沿革情况、发起人和股东的出资情况、重大股权变动情况、重大重组情况、主要股东情况、员工情况、发行人独立情况、内部职工股(如有)情况、商业信用情况。

2.发行人业务与技术调查。

包括：发行人行业情况及竞争状况、采购情况、生产情况、销售情况、核心技术人员、技术与研发。

3.同业竞争与关联交易调查。

包括：同业竞争情况、关联方及关联交易情况。

4.高管人员调查。

包括：高管人员任职情况及任职资格、高管人员的经历及行为操守、高管人员胜任能力和勤勉尽责、高管人员薪酬及兼职情况、报告期内高管人员变动、高管人员是否具备上市公司高管人员的资格、高管人员持股及其他对外投资情况。

5.组织结构与内部控制调查。

包括：公司章程及其规范运行情况、组织结构和股东大会、董事会、监事会运作情况、独立董事制度及其执行情况、内部控制环境、业务控制、信息系统控制、会计管理控制、内部控制的监督情况。

6.财务与会计调查。

包括：财务报告及相关财务资料、会计政策和会计估计、评估报告、内控鉴证报告、财务比率分析、销售收入、销售成本与销售毛利、期间费用、非经常性损益、货币资金、应收款项、存货、对外投资、固定资产、无形资产、投资性房地产、主要债务、资金流量、或有负债、合并报表的范围、纳税情况、盈利预测。

7.业务发展目标调查。

包括：发展战略、经营理念和经营模式、历年发展计划的执行和实现情况、业务发展目标、募集资金投向与未来发展目标的关系。

8.募集资金运用调查。

包括：历次募集资金使用情况、本次募集资金使用情况、募集资金投向产生的关联交易。

9.风险因素及其他重要事项调查。

包括：风险因素、重大合同、诉讼和担保情况、信息披露制度的建设和执行情况、中介机构执业情况。

IPO尽职调查清单（详尽版）第一部分基本情况调查 (Basic Information)说明：企业尽职调查是企业获得风险投资和企业上市的关键环节，直接影响到企业价值评估和项目的运作，请务必保证提供所有资料的准确性和可靠性；同时尽职调查涉及企业各方面内部信息，是企业最高级的调查，请相关参与人员严格保守企业机密。

尽调前需提供资料清单资料清单
****公司尽调前需提供资料清单
1、工商登记资料（营业执照、税务登记证、公司章程、工商底档
资料等）
2、公司历史沿革情况描述；
3、公司业务情况描述；
4、公司组织结构图、股权结构图及主要股东情况
5、近三年财务报表及最近一期是财务报表及科目余额表（最末
级）；
6、公司近一年一期关联方往来情况；
7、公司近年资金使用情况、经营性现金流情况说明；
8、公司信用报告（最新）；
9、产品销售策略及实际运营情况
10、公司竞争优劣势分析情况分析；
11、近三年销售额最大的前5名客户名称及其相应的销售额及销
售占比；
12、公司设立以来是否进行过合并、分立、增资扩股、股权转让、
资产收购、资产置换及其他使公司在资产规模、营业记录方面发生重大改变的事项，如有，请提供相关协议/合同，并提供与上述事件相关的内部决策会议决议（包括但不限于股东会决议、董事会决议、总经理会议纪录）及政府批准或备案文件、对价支付凭证。

13、公司高新技术企业证书或申请高新技术企业的现状，公司享有
的税收优惠情况。

14、公司核心竞争优势；
15、公司的局限和目前主要的困难；
16、管理及研发团队情况；
17、公司主要资质情况；
18、公司主要获得的荣誉情况；
19、公司主要实物资产产权情况（主要是房产、土地和车辆）；
20、公司近三年规划情况。

尽职调查企业提供资料清单
致公司董事会：
为了更加全面、客观、准确地了解贵司状况，推进贵公司股份转让工作，我们根据相关政策法规及编制有关文件的要求提出如下初步清单，请予提供相关资料及有关文件，为提高工作效率，在提供文字材料的同时，请尽可能提交电子版本。

请贵公司董事会及全体董事应保证所提供的资料的真实性、准确性、完整性，承诺其中不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并就其保证承担个别和连带的法律责任。

请贵公司对清单内容尽可能准备，若有关内容对贵公司确实不适用的，贵公司可针对实际情况加以说明。

若有关内容暂时不能提供，则请贵公司作好前期准备工作，待条件成熟时尽快予以提供。

若对清单内容有任何疑问，请及时与我们有关人员联系。

我们亦将根据实际工作的进展情况，进一步提出跟进的问题清单。

在此，我们对贵公司付出的艰辛劳动表示衷心的感谢！
**有限公司
20**年5月31日。

项目尽职调查清单一、企业基本情况1、请详细说明（并图示）公司的股权结构（溯至终极股东）。

2、企业工商登记信息单（复印件）。

3、企业法人营业执照、组织机构代码证、税务登记证（国、地税）（复印件）。

4、公司章程（复印件）。

5、贷款证（复印件）。

6、房产证、土地证（复印件）。

7、公司成立、改制批文及所发展项目的政府有关部门的批文、合同等（复印件）。

8、公司法定代表人身份证（复印件）。

9、股东背景、法人代表及详细介绍、总经理及详细介绍（包括姓名、性别、年龄、民族、籍贯、常住地区、学历/学位、毕业院校、政治面貌、行业从业年限、主要经历（工作/学习单位、任职、起止年月）和经营业绩、联系电话）。

10、公司自成立以来主营业务、股权结构、注册资本等公司基本情况的变动情况及这些变动的原因；历次变动的股东会/董事会决议、增资/股权转让协议、验资报告、工商变更登记通知单。

11、公司现有规模和职工人数、劳动合同签约率、社保参保率。

12、关联企业（包括控股企业、参股企业、公司股东及其近亲属投资的其他企业）的名称、注册资本、成立时间、股权结构、主营业务及主要产品与服务。

该等关联企业与公司是否存在关联交易（有关供、产、销、服务、管理、资金融通等）、同业竞争等情况。

13、公司目前享受的优惠政策（资金、税收、进出口、土地使用权等）。

二、产品与服务1、公司产品/服务简介（功能、应用对象）。

2、公司产品/服务目录及不同产品目前所处的阶段（基础研究及试验/中试/批量生产）。

3、产品/服务的性能水平、新颖性、先进性和独特性（如拥有的专门技术、版权、配方、品牌、销售网络、许可证、专营权、特许权经营等）。

4、详细列明产品/服务执行的标准。

5、公司现有的和正在申请的知识产权（专利、商标、版权等，附复印件）。

6、是否已签署了有关专利权及其它知识产权转让或授权许可的协议等（是否授权其他企业使用本公司专利或经授权可使用其他公司专利）7、企业各类产品/服务发展规划三、企业技术与研发1、核心技术名称、所有权人、来源方式、其他说明。

全面尽职调查清单一、公司基本情况调查1、公司设立情况2、公司沿革3、主要股东情况公司主要股东及实际控制人的主营业务、股权结构、生产经营等情况;其公司章程、最近一年及一期的审计报告；其持有的本公司股权质押情况.4、公司的最新章程，以及公司成立后历次章程修改情况，三会（股东会、董事会、监事会）议事规则.5、公司组织机构情况.6、公司各种规章制度以及具体实施情况。

7、公司以及控股股东办公情况8、公司资产投入情况9、公司下属子公司以及控股公司情况请提供公司下属控股子公司的基本情况（名称、注册资本、持股比例、主营业务、主要产品、最近三年的财务报表资产负债表、利润表和现金流量表）;公司下属参股子公司的基本情况。

10、公司土地使用权和房产的占有情况。

公司房产、土地的权属是否已经办理完毕，请列示（权利期限、房产土地的地点、面积,合计数目）11、公司工业产权以及专有技术及专利技术情况（已有,是否全）12、公司的财务制度以及单独开户银行（1)公司财务管理制度、银行开户和纳税情况说明；(2）对分公司、子公司的财务管理制度.(3）公司基本帐户户名：开户行: 账号：；公司是否开设外币帐户，账号为：；公司税务登记证号为：。

13、公司商业信用情况14、员工情况(1)包括子公司，员工的专业构成、教育程度构成；（2)相关劳动、人事及工资管理制度（已有,需要更新)。

二、公司主要产品行业竞争情况1、产业政策情况2、行业竞争情况（1)行业的市场容量、市场细分情况；（2）历年国际国内供给需求情况；（3）主要竞争厂商产能情况;（4）行业利润情况。

3、产业技术发展情况4、产业链情况包括上下游产业关联度，上下游产业的发展情景。

5、行业经营模式包括行业企业所采用的商业模式，销售模式和盈利模式6、行业的发展前景，有利和不利因素三、公司主营业务情况1、产品主要原材料采购情况。

(1）近三个会计年度主要供应商（前10名）的相关金额，占总采购金额比例;（2）原材料的储备情况和周转情况（近三个会计年度的原材料类存货周转天数）.2、公司生产情况（1)公司主要产品的工艺流程;（2）主要产品近三个会计年度的产能和实际产量情况；（3）主要设备及资产情况;（4)主要产品成本、毛利率;（5）环保情况；请说明公司现有的产品的生产工艺是否符合环境保护的相关规定,是否曾经受到过处罚，公司在历年对环境保护方面的投入资金情况和未来的计划？(6)产品质量情况（是否通过相关认证）;（7）安全生产情况(是否有安全生产制度，以及相关措施情况）3、公司销售情况（1）近三个会计年度公司主要产品的销售地域分布，市场占有率情况；（2）主要客户（前10名)的销售额，是否存在单一客户的存在依赖性的问题；(3)公司销售模式；（4）产品在行业中所处地位；（5）产品的市场定价（包括未来的价格走向预测），公司的定价策略；（6）提供公司正在执行的重大销售、采购合同（500万以上或其他重要的500万以下），公司是否和客户或供应商有长期合同，请提供。