美国精算学会(AAA)精算实务标准

北美精算报考条件及科目引言概述：精算是一个专业的领域，要成为一名合格的精算师，需要具备一定的学术背景和专业知识。

北美地区的精算考试是全球范围内最具权威性的考试之一。

本文将介绍北美精算报考条件及科目的要求和内容。

正文内容：1. 报考条件1.1 学历要求北美精算考试要求申请人至少具备本科学历，通常要求与精算相关的专业背景，如数学、统计学、金融等。

1.2 工作经验要求除了学历要求，北美精算考试还要求申请人具备一定的工作经验，通常要求申请人在精算领域或相关领域工作一定年限，以确保申请人具备实际应用精算知识的能力。

2. 科目要求2.1 基础科目北美精算考试的基础科目主要包括数学、统计学、金融学等，这些科目是精算学习的基础，也是后续学习其他科目的基础。

2.2 核心科目北美精算考试的核心科目包括精算原理、风险管理、保险精算等，这些科目是精算专业知识的核心内容，涵盖了精算师所需掌握的理论和实践技能。

2.3 专业科目北美精算考试还包括一些专业科目，如寿险精算、非寿险精算、退休金精算等，这些科目是针对不同领域的精算实践而设立的，帮助申请人深入了解特定领域的精算知识。

总结：总体而言，北美精算报考条件及科目要求申请人具备一定的学术背景和实践经验。

报考条件包括学历要求和工作经验要求，学历要求至少为本科学历，通常要求与精算相关的专业背景；工作经验要求申请人在精算领域或相关领域工作一定年限。

科目要求包括基础科目、核心科目和专业科目，基础科目为数学、统计学、金融学等，核心科目为精算原理、风险管理、保险精算等，专业科目为针对不同领域的精算实践而设立的科目。

通过北美精算考试，申请人可以获得精算师资格，进一步提升自己在精算领域的专业能力。

北美精算师免考认证条件随着金融行业的快速发展，对于精算专业的需求也越来越大。

而精算师作为金融行业中的重要职业，其免考认证条件也成为了很多同学关心的问题。

本文将为大家介绍北美精算师免考认证条件，帮助大家顺利进入金融行业。

一、北美精算师简介北美精算师，即美国精算师协会（Amelia Actaering Society，AAS）会员，是由美国国会立法确定的精算专业人士。

精算师是一个涉及多个领域的交叉学科，负责将数学、统计学、金融学等知识应用于经济和金融领域，以提供最佳的财务决策支持。

二、北美精算师免考认证条件1.学历要求在美国，精算师认证的最低学历要求为本科毕业，数学和统计学相关领域的学位可以大大加分。

然而，在美国获得会计学学位（如注册会计师、注册税务师等）并不会自动获得精算师资格。

2.考试要求精算师认证考试分为两个部分：EPSG（Economic and Public Settings for Global Reporting）考试和CAS（Casualty and Surety）考试。

其中，EPSG旨在评估应试者在金融和经济领域的知识，CAS主要关注精算师在风险管理、产品设计和评估方面的能力。

3.工作经验在美国，精算师协会要求具有2年精算师工作经验的精算师认证申请人需要参加CAS考试。

此外，拥有金融或经济领域相关工作经验，特别是与产品设计、风险管理或金融分析相关的工作经验，可以增加精算师认证申请人获得证书的机会。

三、北美精算师免考认证推荐1.参加相关课程许多大学，包括美国的一些大学，提供涉及精算师认证考试课程。

这些课程涵盖了EPSG和CAS考试所需的知识和技能，可以帮助学生通过考试。

2.寻找实习机会在美国获得精算师认证需要2年的工作经验，而许多精算公司会在招聘过程中考虑到这一点。

因此，寻找与精算师认证考试相关的实习机会，将为学生提供获得工作经验的机会，并有助于提高获得认证的机会。

3.参加培训和认证课程参加由专业机构、公司或协会组织的培训和认证课程，有助于了解精算师认证考试的格式，提高竞争力。

国际精算实践标准制定与执⾏情况国际精算实践标准制定与执⾏情况 精算实践标准⼀般分为精算职业标准和精算技术标准两⼤类。

精算职业标准规定精算师的职业⾏为准则，是对精算从业者的基本要求;精算技术标准规定精算实务的假设、步骤、技术和⽅法，为精算⼯作提供实践指导，是精算师处理精算问题的技术指南。

　精算实践标准名称美国Actuarial Standards of Practice （ASOP，精算实践标准）英国Actuarial Profession Standards （APS，精算职业标准）Technical Actuarial Standards （TAS，精算技术标准）加拿⼤Standards of Practice （SOP，精算实践标准）澳⼤利亚Professional Standards（PS，精算职业标准）⾹港Professional Standards（PS，精算职业标准）Actuarial Guidance Notes（AGN，精算指引）台湾精算实务处理准则新加坡Guidance Notes （GN，精算指引） 国际上精算实践标准的执⾏情况 各个国家或地区的精算协会利⽤精算实践标准对精算师进⾏指导。

各个国家或地区的精算协会都将精算职业发展作为⾃⼰的⾸要责任，通过设定严格的资格认证标准，制定职业⾏为规范和相关公约，制定各实务领域的从业准则，及类似实务指南的`⼯作⼿册，并通过有效的⾃律程序保证这些标准的贯彻执⾏。

各个国家或地区的精算协会都制定了违背精算实践准则的惩戒制度。

以美国精算协会为例，美国精算协会对于违背精算准则的⾏为有系统的、严厉的处理⽅法。

公开的惩罚⼿段⼀般有3种：公开谴责、暂停会员资格、取消会员资格并开除。

以下为美国精算协会公布的3起处罚案例： 案例1(公开谴责)：Andersen先⽣建议客户从DB计划转⼊DC计划，该⾏为未能履⾏⼀名精算师的专业技能服务，因⽽违反了《美国精算协会职业⾏为守则》第1条的要求，同时由于他连续6年未交会费⽽继续使⽤MAAA头衔故⼜违反了第12的条的要求。

如何成为一名美国准精算师ASA如何成为一名美国准精算师ASA学习美国精算专业的同学们，一般都想在美国取得精算师职位，获得更好的职业前程。

不过取得北美精算师，也就是FSA(Fellow of the Society of Actuaries)前，要先取得准精算师ASA(Associate of the Society of Actuaries)，你必须经历美国精算师考试以及其他一些环节。

如何成为美国准精算师ASA1. 初级考试Exam P-ProbabilityExam FM-Financial Mathematics这两门考试是精算考试中最简单，内容覆盖量最少的两门。

其中Exam P主要涵盖数理统计的内容，如果你是在国内读的理科生，甚至修过数理统计这门课，那么这个考试对你来说就不需费劲就轻易可以过的了。

Exam FM对于像我这种没有经济底子的同学就要花些功夫来准备了。

它主要覆盖了两个方面的内容：利息理论，衍生品市场。

具体怎么准备及用书我会在以后慢慢叙述。

Exam MFE-Actuarial Models-Financial Economic SegmentExam MLC-Actuarial Models-Life Contingencies Segment这两门考试是Exam M的两个部分，一个是金融类，一个是人寿类的精算模型。

其中MFE正是我现在正准备的考试，与衍生品市场有着密切关系，相当于Exam FM的继续。

Exam MLC则会涉及生存模型(生存分析)，马尔科夫链(随机过程)方面的内容。

这两门考试都要以微积分与利息理论为基础，因此在考这两门之前先把Exam P与FM攻下来是有必要的。

Exam C-Construction and Evaluation of Actuarial Models这门考试我感觉有点像前四门考试的总结升华，主要是熟练建立与运用各种精算模型。

不过因为我还没考这门，了解较少，也将在以后慢慢叙述。

作为一名职工福利顾问的精算师，他可能被要求为一家大公司的雇员设计年金计划，或者工会要求他去参加集体商议会，估计新的健康计划的费用。

一些大公司还可能被要求就年金投资于房地产、股票或货币市场提供建议。

作为人寿或健康保险公司的顾问，一些小的保险公司可能要求他帮助公司的精算师设计新险种并制定费率。

意外保险公司的顾问精算师可能被要求帮助公司测算新的费率或决定用于补偿保险单持有人未决索赔的现金储备的数额，他也可能被要求为董事会协商新的保险项目而提供建议，或者一些大公司的风险管理经理可能要求他帮助衡量公司的保险项目费用。

在美国和加拿大，精算师可以在州、省或联邦机构任职。

在美国政府工作的精算师主要分布在社会保障管理署、健康服务资金管理署、公共健康服务部、退休军人管理署、铁路退休工人管理处、财政部等部门。

这些精算师的主要责任是：监督为联邦政府雇员设立的保险和退休计划的执行，对社会保障项目和医疗照顾的长期资金运动进行测算，从而为国会提供建议。

在美国州政府工作的精算师通常是在州保险部任职，主要工作是管理保险公司或职工福利计划，确保其财务的正常运转及其制定的费率合理性。

这些精算师的工作包括监督州和地方政府雇员的保险及退休计划的财务运转，或者为立法委员会确定给新设立的保险公司发放执照的标准提出建议。

（六）精算考试中所用到的计算器（1）BAIISurplusTM主要功能说明:将诸如货币的时间价值等的标准财务函数功能和诸如现金流量分析等的高级函数功能轻松地融合在一起。

操作提示功能可以通过现实当前变量符号和数值来指导您完成财务计算.帮助提示功能可以告诉您正在进行的工作和下一步将要进行的工作.计算IRR及NPV用于对现金流量进行分析.您可以存储高达24个不等额现金流量,每一个现金流量可有高达四位数字的频度设置货币的时间价值及摊销.可以计算养老金、贷款、抵押、租赁和存款等。

可以很方便的生成摊销表。

基于列表的统计可以使您对数据点进行存储、和更正。

ASA的课程课程1：精算科学的数学基础(MathematicalfoundationsofActuarialScience)这门课程的目的是为了培养关于一些基础数学工具的知识，形成从数量角度评估风险的能力，特别是应用这些工具来解决精算科学中的问题。

主要内容及概念：微积分、概率论、风险管理（包括损失频率、损失金额、自留额、免赔额、共同保险和风险保费）。

课程2：利息理论，经济与金融(InterestTheory，EconomicsandFinance)这门课程包括利息理论，中级微观经济学和宏观经济学，金融学基础。

课程3：关于风险的精算模型(ActuaricalModels)通过这门课程的学习，培养学员关于随机事件的精算模型的基础知识及这些模型在保险和金融风险中的应用。

主要内容包括：保险和其它金融随机事件，生存模型，人口数据分析，定量分析随机事件的金融影响。

课程4：精算建模方法（ActuarialModeling）该课程初步介绍了建立模型的基础知识和用于建模的重要的精算和统计方法。

主要内容包括：为何及如何选择和使用模型，回归分析，风险理论和信用理论。

课程5：基本精算原理的应用(ApplicationofBasicActuarialPrinciples)这门课程提供了产品设计，风险分类，定价/费率拟定/建立保险基金，营销，分配，管理和估价的学习。

覆盖的范围包括金融保障计划,职工福利计划，事故抚恤计划，政府社会保险和养老计划及一些新兴的应用领域如产品责任，担保的评估，环境的维护成本和制造业的应用。

课程6：金融与投资(FinanceandInvestments)该课程是用于投资和资产负债管理领域的精算原理的拓展。

学员在完成该课程的学习后，将会对资本市场、投资工具、衍生证券及应用、投资组合管理和资产－负债管理有深入的了解。

主要内容及概念：资本市场和基本投资原理，投资工具，衍生证券，投资组合管理的原理，资产负债管理。

北美精算师ASA介绍:精算学的专业范围北美精算师ASA介绍:精算学的专业范围北美精算师ASA介绍:精算学的专业范围精算学的专业范围精算是从保险业的发展中不断完善的。

由于保险公司的基本职责是分摊风险和补偿损失，所以一般要求保险公司由足够的分散风险的能力。

保险公司在定价时都被要求把纯保费（保险成本）和附加保费分开计算，在纯保费部分不能有利润因素，显示保险公司的绝对"公平"，而附加保费则主要反映保险公司的营业费用开支和政府认可的合理利润因素。

所以只要保险公司有能力分散风险--能按大数法则去出售保单，保险公司在每张保单上收取的纯保费等于损失率。

由此可以发现保险定价中确定纯保费的关键是损失率的测算，即风险的估算，所以究竟哪些风险是可以测算的，哪些是可保损失，损失的可控性如何等等都一直是要求理论界来回答的，这也就是精算学研究的原始问题。

精算学最初的定义是"通过对火灾、盗窃以及人的死亡等损失事故发生的概率进行估算以确定保险公司应收取多少保费。

"在寿险精算中，最初采用了互助基金的办法，这种方法有很大的局限性，只能考虑离散的情况。

后来，由于概率论的发展，寿险成本的核定主要是确定给付金的现值函数（随机变量）和相应的损失分布，此时单位保额的纯保费（纯费率）就是单位保额的现值函数的数学期望即预期损失，这一计算模型已经能很好测算连续给付情况下的性别成本。

但是，无论何种方法都隐含着厘定寿险成本的两个基本问题：利率和死亡率的测算问题。

由于20世纪70年代以前，各个国家的利率一般都是由国家控制的，所以在当时，利率的测算并不是精算学所主要关注的问题，而寿险业务中的损失分布（死亡率的测算）即生命表的建立成为精算的核心工作.17世纪末英国数学家、天文学家埃德蒙·哈雷（edmund.hally）的第一张生命表的诞生成为寿险精算学发展的标志。

在早期的精算实务、教学和研究都围绕着生命表的编制问题，现在也仍然是精算研究的课题。

基本教育阶段(6门课程)：课程1：精算科学的数学基础说明：这门课程的目的是为了培养关于一些基础数学工具的知识，形成从数量角度评估风险的能力，特别是应用这些工具来解决精算科学中的问题。

并且假设学员在学习这门课程之前已经熟练掌握了微积分、概率论的有关内容及风险管理的基本知识。

主要内容及概念：微积分、概率论、风险管理（包括损失频率、损失金额、自留额、免赔额、共同保险和风险保费）课程2：利息理论、经济学和金融学说明：这门课程包括利息理论，中级微观经济学和宏观经济学，金融学基础。

在学习这门课程之前要求具有微积分和概率论的基础知识。

主要内容及概念：利息理论，微观经济学，宏观经济学，金融学基础课程3：随机事件的精算模型说明：通过这门课程的学习，培养学员关于随机事件的精算模型的基础知识及这些模型在保险和金融风险中的应用。

在学习这门课程之前要求熟练掌握微积分、概率论和数理统计的相关内容。

建议学员在通过课程1和课程2后学习这门课程。

主要内容及概念：保险和其它金融随机事件，生存模型，人口数据分析，定量分析随机事件的金融影响课程4：精算建模方法说明：该课程初步介绍了建立模型的基础知识和用于建模的重要的精算和统计方法。

在学习这门课程之前要求熟练掌握微积分、线性代数、概率论和数理统计的相关内容。

主要内容及概念：模型－模型的定义－为何及如何使用模型－模型的利弊－确定性的和随机性的模型－模型选择－输入和输出分析－敏感性检验－研究结果的检验和反馈方法－回归分析－预测－风险理论－信度理论课程5－精算原理应用说明：这门课程提供了产品设计，风险分类，定价/费率拟定/建立保险基金，营销，分配，管理和估价的学习。

覆盖的范围包括金融保障计划,职工福利计划，事故抚恤计划，政府社会保险和养老计划及一些新兴的应用领域如产品责任，担保的评估，环境的维护成本和制造业的应用。

该课程的学习材料综合了各种计划和覆盖范围以展示精算原理在各研究领域中应用的一致性和差异性。

最新北美考试制度-精算师考试一．ASA（准精算师）资格要求：在新的体系下，SOA要求完成初级教育课程考试（包括四门考试和VEE课程）、精算实践基础课程（FAP）和准会员职业课程（APC），才能获得准会员资格，也即我们说的准精算师资格。

1.初级教育课程考试（PreliminaryEducationExaminations）ExamP：概率及相关知识考试，考试时间3小时；ExamMF：金融数理基础，主要是涉及利息理论和金融经济学介绍，考试时间2小时；ExamM：风险模型，主要涉及人寿保险常用模型，总体损失模型，考试时间4小时；ExamC：风险模型的建立和评价，涉及模型拟合和可信度理论（Credibilitytheory）,考试时间4小时。

2.VEE课程（ValidatedbyEducationalExperience）该课程是针对那些在学校已修过相关课程的人士，他们可以凭课程证明获得学分。

课程包括公司财务，经济学和数理统计应用。

对于没有在学校学习过相关课程，或者SOA不认证你所在学校所提供的课程的人士，仍然可以通过考试来获得相应的VEE 学分。

可密切关注CAS提供的考试（TRANSITIONALEXAMS）/admissions/news/vffexams.htm这个考试8月会举行，通过考试的人仍可以得到VEE的学分。

3.精算实践基础（FundamentalsofActuarialPractice）这部分考试内容分为8个模块，分成两个考试，第一个考试涵盖第1到第5个模块的内容，第二个考试涵盖第6到8个模块的内容，这两个考试与原来考试体系下的course5和course6相似。

Module1:RoleoftheProfessionalActuaryModule2:CoreExternalForcesModuleTypical Actuarial Problems Module 4: Solutions to Selected Actuarial Problems Module 5: Design and Pricing ofActuarial Solution Module 6: Selection ofan Actuarial Design and Model Module 7: Selection of InitialAssumptionsModule8:MonitoringExperience-ModelandAssumptions4.准会员职业课程（APC）准会员职业课程（APC）这部分内容与原来考试体系没有差异。

、.~①我们‖打〈败〉了敌人。

②我们‖〔把敌人〕打〈败〉了。

健康保险精算实务标准研究西南财经大学尚杰【摘要】本文结合我国商业健康保险业务专业化经营的趋势和健康保险精算标准缺乏的现状，在深入分析美国健康保险精算实务标准的制定及其主要内容的基础上，结合当前我国健康保险发展的实际情况和特点，对我国健康保险精算实务标准的制定从费率厘定、准备金提取和精算评估等诸多方面给出了一些有益的建议。

【关键词】健康保险精算实务标准[Abstract]Actuarial standards of practice play a great role in insurance fields. This paper analyses American health actuarial standards of practice, takes accounting of the environment of private health insurance in China, and puts up some suggestions for the construction of health actuarial standard of practice in China.[Key words] private health insurance actuarial standard of practice一、前言近年来，随着我国社会医疗保险制度改革的逐渐深化，商业健康保险逐渐被人们所认识。

今后，随着人口老龄化趋势的逐渐显现和医疗费用的逐年上涨，个人、家庭和社会都将面临更大的经济压力，因此，加快商业健康保险的发展具有非常重要的意义。

据统计，2002年我国商业健康保险的承保人数已创记录的达到1.36亿人次，保费收入达320.96亿元，同比增长44.96%。

目前，已有29家寿险公司和8家财产险公司经营健康保险，提供的产品数量超过300个。

精算职业要求具有较高的专业技术水平和职业操守。

为了维护精算行业的声誉，每个成熟的精算职业团体都会颁布关于精算执业守则和纪律程序，并设立针对会员的咨询和纪律委员会。

该委员会在监督精算师的职业行为方面发挥了重要的作用。

本案例就是美国精算学会（AAA）咨询和纪律委员会针对在美国一家精算师咨询机构发生的违规行为，做出的反应。

本案例中的相关人物和公司名称等都是虚构的，但这并不影响该案例的教育意义，故事中涉及到很多相关程序和法律法规，很有值得探讨的地方。

一、案例详情瑞•布劳格先生是某国精算师协会（OZ）工作了多年的资深精算师，为了在退休后能和自己的儿女们住得更近，布劳格先生退休后移民到了美国。

为了能保持一定的收入，他在一家名为“彩虹精算咨询公司”的机构担任兼职。

该机构是由美国养老金精算师（MAAA，EA）多希．盖尔女士负责经营的一家小型的精算咨询机构，主要为企业制定养老金计划。

布劳格先生于1980年加入了这家机构。

盖尔一直负责处理彩虹精算咨询机构大部分的精算工作，而布劳格先生主要负责扩展业务。

然而，当布劳格先生在此范围干了数年之后，不再仅仅担任“展业”的简单工作，开始做更多预备性的精算工作。

通常，由盖尔女士对其所做的工作进行简单的审核，然后签上她的名字。

同时，该机构有一名优秀的专业助手——朱蒂•盖仑得，她协助布劳格先生完成其预备性的精算工作。

布劳格先生的办公室有美国精算学会AAA的执业章程，也有相应的精算实务标准，但是他很少根据这些标准来处理其精算工作，而是更多的依赖他在OZ的工作经验。

后来盖尔女士因使用药物不当导致健康严重受损，对事务所精算业务的关注越来越少，她在办公室里预留一叠事先签名的精算报表，默许布劳格先生为公司客户制定完养老金计划后，就直接使用这些预签的报表。

而布劳格先生实际上也知道，盖尔女士在把计划交给客户前基本上已经不再审核他做的养老金计划。

然而布劳格先生对自己正确制定养老金计划的能力十分自信，也以为使用他人的签名在美国是被普遍接受的做法。

北美精算师资格考试制度介绍-精算师考试SOA从2005年起采用新的教育体制。

获得FSA（精算师）称号必须通过以下课程考试。

ASA（准精算师）资格要求：在新的体系下，SOA要求完成四门初级教育课程考试，VEE 课程,在4门中级教育课程考试中任选两门参加（可选择作论文来冲抵一门课程），并通过准会员职业课程（APC），才能获得准会员资格，也即我们以前说的准精算师资格。

下面分别介绍这些课程考试内容。

（１）初级教育课程考试（PreliminaryEducationExaminations）①ExamP：概率及相关知识考试，考试时间3小时；②ExamFM：金融数理基础，主要是利息理论，考试时间2小时；③ExamM：风险模型，主要涉及人寿保险常用模型，总体损失模型，考试时间4小时；④ExamC：风险模型的建立和评价，涉及模型拟合和可信度理论（Credibilitytheory）,考试时间4小时。

（２）VEE课程（ValidatedbyEducationalExperience）该课程是针对那些在学校已修过相关课程的人士，他们可以凭课程证明获得学分。

对于没有在学校学习过相关课程，或者SOA不认证你所在学校所提供的课程的人士（中国绝大部分学校包括中山大学未获认证），仍然可以通过考试来获得相应的VEE学分。

可密切关注CAS提供的考试（TRANSITIONALEXAMS），通过考试的人仍可以得到VEE的学分。

VEE的课程包括：①应用统计学(AppliedStatisticalMethods)：主要包括回归分析与时间序列两方面内容。

回归分析主要内容：最小二乘法，一元/多元线性模型，模型假设检验，模型拟和优度检验。

时间序列主要内容：线性时间模型，ARIMA模型，数据分析与预测，预测误差与区间估计。

②公司财务(CorporateFinance)：主要包括财务管理与投资学两方面内容。

财务管理主要内容：股份公司定义，资本结构的定义，资本成本的计算，如何确定最优资产/负债结构，资产结构如何影响投资决策。

国际精算实践标准的制定机构
精算师，主要从事计算保险费、赔付准备金、分红、保险额、退休金、年金等，通常受雇于保险GS。

下面YJBYS 小编为大家整理了关于国际精算实践标准的制定机构，希望对你有所帮助。

1. 英国。

在英国，精算标准包含精算职业标准(APS)和精算技术标准(TAS) 两类，它们分别由英国精算师协会(IFOA)和英国财务报告理事会(FRC) 两个机构来制定。

英国精算师协会对于APS 的制定、修订和完善有相应的一套流程。

首先，新APS 的发起人向标准审查委员会(SRC，独立于英国财务报告理事会和英国精算师协会)提交提案申请。

随后，若提案通过，标
准审查委员会将提案交予精算师协会中相应的实践委员会寻求意见，提案人在获得意见反馈后将起草的报告提交标准审查委员会进行审阅及讨论。

最终，提案人向标准审查委员会提交一份包含了所有修改记录的修正草案，若征询期间的意见发生重大变化，标准审查委员会可以决定延长征询期;若草案被标准审查委员会所通过，则形成一个APS 并公示。

英国财务报告理事会是一个独立监管机构，主要职责是负责制定包含审计师、精算师和会计师在内的标准框架并监督相关标准的实施，精算技术标准由英国财务报告理事会下面的精算理事会负责制定。

2. 美国。

在美国，由精算标准委员会(ASB)建立和完善精算实践标准(ASOP)。

对于各个领域ASOP 的制定，由精算标准委员会设立的常务委员会负责。

目前的常务委员会有5 个：意外险委员会、健康险委员会、寿险委员会、年金险委员会和一般委员会。

对于建立新的ASOP 或者更新旧的ASOP，精算标准委员会制定了一套流程，主要步骤包括：。