SAP BPC全面预算管理解决方案-顺畅计划、预算及预测流程

面对风谲云诡、日益多变的市场环境，来自企业运营管理方式的创新，企业内部降低成本与提高工作效率的要求，实现财务工作的转型升级摆在所有企业财务工作者面前的一个共同课题。

这既是机遇也是挑战，选择一款适用的财务软件、制定一项科学的方案，可以使工作事半功倍，基于SAP-BPC软件我们来了解一下它在财务工作的全面预算领域有没有一些实用的解决方案。

1、SAP-BPC的相关概念SAP BPC（Business Planning and Consolidation）是SAP目前主推的全面预算与合并软件,也是SAP EPM（企业绩效管理）的核心组件，可以为企业的战略决策支持提供最有力的保障。

2、全面预算管理的相关介绍全面预算分三个阶段：事前预算，事中控制，事后分析。

支持多上多下，推荐采用典型的两下一上或两下两上的预算编制流程,在会计年度内按月度或季度采用滚动预测的编制方法，对预算在实际实施过程中的监控与修正：集团总部下达经营目标预算;各级利润中心根据经营目标编制本级的全面预算;各级预算向上汇总、平衡后形成全面预算草案;经过质询会的讨论，调整后形成年度预算定案;经过审批的个别预算调整更新各级的预算定案。

企业需要建立统一的预算编制与控制平台，固化预算管理体系、编制流程及编制模型，搭建全面、全员、全过程的全面预算管理平台，实现预算申报、审议、发布、分解、控制、反馈分析闭环预算管理。

实现预算与业务的有效衔接与互动。

杜绝过于粗放型的预算，细化预算编制，提高预算管理的科学性和可预见性。

支持多种预算值管理，包括总预算、年度预算、月预算、可以按照不同预算控制需求，实现在不同预算值上的实际控制。

预算数据可以以多种方式录入系统：手工输入、EXCEL导入，并可轻松实现以前年度实际发生数复制、现存预算复制修改进入企业级信息系统中。

系统支持设立多套预算，保存在不同预算版本中。

利用不同的版本实现分析未来的多种可能，通过对不同情况的模拟，支持决策。

全面预算管理--SAP BPC（业务计划与合并）解决方案1.1SAP 全面预算管理解决方案（BPC ）的整体架构 (2)1.2SAP BPC产品主要功能 (4)1.3SAP BPC全面预算管理详细功能介绍 (7)1.3.1预算编制 (7)1.3.1.1预算编制—建模阶段 (7)1.4.1.2预算编制—业务计划模板 (9)1.4.1.3预算编制—从上至下的目标设定及分配 (10)1.4.1.4预算编制—从下至上的预算流程 (11)1.4.1.5预算编制—流程向导 (13)1.4.1.6预算过程的沟通与审批 (13)1.4.1.7预算编制—预算业务规则设定及管理 (14)1.4.1.8预算编制—内部交易抵消 (15)1.4.1.9预算编制--与MS OFFICE套件完全集成 (15)1.4.1.10预算编制--严格的权限设置 (16)1.4.1.11预算编制--其它 (16)1.4.2预算控制 (17)1.4.3预算分析 (18)1.4.3预算调整 (19)全面预算管理是联系公司战略目标与日常运营的重要纽带，它上到战略层面、下到执行层面是一个完整的闭环的管理流程，包括：战略目标的制定，目标的分解与下达，全面预算的编制、审批与下达，全面预算的执行以及执行过程中的预算控制，实际执行结果与预算的比对分析及可能产生的对预算的调整，以及对预算执行结果的绩效考核。

可以看出，在全面预算管理的闭环管理流程中涉及了公司内部管理环节的诸多方面，而这些方面又相互紧密联系，互为因果；SAP作为企业管理的解决方案大师，为企业提供了一套完整的全面预算管理解决方案，覆盖了全面预算管理循环的全过程：经营目标制定→预算编制→预算控制→反馈/分析→预算调整→绩效评估。

因此，为了更好地发挥系统平台为企业集团带来的管理效益，我们建议企业集团采用完整的SAP系统解决方案来统一建设完善企业的财务绩效管理，通过统一的系统平台，在满足现有业务需求的同时并为未来企业的长远发展奠定坚实的基础。

全面预算管理--SAP BPC（业务计划与合并）解决方案1.1SAP 全面预算管理解决方案（BPC ）的整体架构 (2)1.2SAP BPC产品主要功能 (4)1.3SAP BPC全面预算管理详细功能介绍 (7)1.3.1预算编制 (7)1.3.1.1预算编制—建模阶段 (7)1.4.1.2预算编制—业务计划模板 (9)1.4.1.3预算编制—从上至下的目标设定及分配 (10)1.4.1.4预算编制—从下至上的预算流程 (11)1.4.1.5预算编制—流程向导 (13)1.4.1.6预算过程的沟通与审批 (13)1.4.1.7预算编制—预算业务规则设定及管理 (14)1.4.1.8预算编制—内部交易抵消 (15)1.4.1.9预算编制--与MS OFFICE套件完全集成 (15)1.4.1.10预算编制--严格的权限设置 (16)1.4.1.11预算编制--其它 (16)1.4.2预算控制 (17)1.4.3预算分析 (18)1.4.3预算调整 (19)全面预算管理是联系公司战略目标与日常运营的重要纽带，它上到战略层面、下到执行层面是一个完整的闭环的管理流程，包括：战略目标的制定，目标的分解与下达，全面预算的编制、审批与下达，全面预算的执行以及执行过程中的预算控制，实际执行结果与预算的比对分析及可能产生的对预算的调整，以及对预算执行结果的绩效考核。

可以看出，在全面预算管理的闭环管理流程中涉及了公司内部管理环节的诸多方面，而这些方面又相互紧密联系，互为因果；SAP作为企业管理的解决方案大师，为企业提供了一套完整的全面预算管理解决方案，覆盖了全面预算管理循环的全过程：经营目标制定→预算编制→预算控制→反馈/分析→预算调整→绩效评估。

因此，为了更好地发挥系统平台为企业集团带来的管理效益，我们建议企业集团采用完整的SAP系统解决方案来统一建设完善企业的财务绩效管理，通过统一的系统平台，在满足现有业务需求的同时并为未来企业的长远发展奠定坚实的基础。

SAP BPC研究项目项目总结报告北京科莱特二〇一五年三月一十七日一、项目概况1.项目背景SAP BPC是企业级的企业绩效管理平台，集预算、预测、监控、报表和分析于一体的全面计划预算解决方案，支持客户实现战略计划、运营计划和执行计划，同时将计划和预算和企业的业务流程紧密结合，相互协同。

同时作为SAP公司提供的全面解决方案中的预算产品，和R3、BW等产品具有高度的集成性，近年来开始得到广泛的关注和运用。

本次研究项目是在浙电全面预算的业务基础上挑选具有代表性的预算业务场景来实现的。

其目的在于：根据公司全面发展的需要，从长远的战略角度考虑，目的在于掌握目前市场上最新的BPC全面预算系统功能，做好足够的技术储备，提供公司的全面竞争力。

同时比较市场上几个相对主流的预算产品，如HYPERION、远光等，进行功能上的优劣分析。

2.项目研究内容和计划此次BPC研究项目的主要工作内容和计划安排如下：针对上述研究内容，把握以下几个原则：→选取有代表性的业务场景在系统进行论证。

→功能层面编制与调整/执行与控制/分析与考核必须全面→系统集成/数据同步/流程完整性作为研究项目的重点内容2.1 系统架构与系统集成性验证全面预算管理的实现必须建立在数据仓库的基础上，数据仓库从企业业务系统如ERP 系统中萃取数据，根据设定好的数学模型计算出企业战略管理所需的数据和指标，另外数据仓库还大大提高了企业报表的生产效率。

同时全面预算系统应该具备与业务执行系统的高度集成，也就是说全面预算编制的结果必须能够下达到SAP R/3 业务系统指导预算的执行，并能够通过BW系统的数据挖掘对预算执行情况进行分析进而达到预算控制的目的。

BW数据仓库是SAP全面预算管理系统的平台基础，一方面为预算提供所需要的主数据和业务数据，通过BPC搭建的预算模型也会最终形成BW数据模型，存储所有预算数据，另一方面，可直接利用BW本身丰富、灵活的报表和分析功能进行预算分析、预警通知，为不同层面提供预算分析和决策支持数据。

预测编制流程用户操^手册模块：BPC预测目录1目标 ............................................................... 4.. 2流程简述 ............................................................ 4.. 3相关概念及业务规则说明 .............................................. 6..3.1概念说明 (6)3.2业务规则说明 (6)3.3业务规则说明报表类型 (7)4 .操作步骤 ............................................................ Z.4.1店面表单填制 (7)4.1.1店面费用表单填制 (7)4.1.2运行〃费用包〃脚本包 (13)4.1.3店面滚动预测利润表单填制 (18)4.1.4店面滚动预测提交 (22)4.1.5店面滚动预测第二版操作流程 (23)1目标本操作手册主要是介绍BPC报表平台预估报表的整个编制过程和系统内的各个操作步骤，以便指导最终用户能够熟练操作系统，完成预估报表编制工作。

掌握要求：店面、总部和各层级预估报表填报及审核人员对各自权限内涉及的单体预估报表填报、提交、查询；片区层审核、提交、查询、省区审核、提交、查询；区域层审核、抵销、提交、查询、合并提交等流程及系统操作步骤必须熟练掌握。

财务其它人员对本手册内容可做基本了解和熟悉即可。

2流程简述预测报表编制分单体报表和合并报表。

合并工作需以单体报表编制完成为前提条件，填写抵销数据后，根据使用人所选择的范围不同，系统自动显示合并数据。

流程步骤：首先，由总部财务预算负责人发布相关流程实例，由总部预算负责任发布各大区按照总部发布的流程实例开始执行报表编制工作，单体店面预测报表主要操作步骤：数据填报（BPC自动取数功能未上线地区为数据填报）数据检查、报表提交、报表查询；片区、省区预测报表主要操作步骤：审批、提交；区域预测报表处理人员主要操作步骤：填写抵销合并、数据校验、合并报表查询、审批、将各省（片区或店面）审批后提交总部财务。

预估编制流程用户操作手册小组：预算组模块：BPC预算版本管理相关负责人目录1目标 (4)2流程简述 (4)3相关概念及业务规则说明 (6)3.1概念说明 (6)3.2业务规则说明 (7)3.3报表类型 (7)4操作步骤 (7)4.1店面操作流程 (7)4.1.1店面表单填制 (7)4.1.2店面表单查询 (30)4.2片区财务经理流程 (34)4.2.1片区财务经理表单填制 (34)4.2.2片区财务经理查询流程 (41)4.3区域合并流程 (43)4.3.1 区域合并表单填制 (43)4.3.2 区域查询流程 (49)1目标本操作手册主要是介绍BPC报表平台预估报表的整个编制过程和系统内的各个操作步骤，以便指导最终用户能够熟练操作系统，完成预估报表编制工作。

掌握要求：店面、总部和各层级预估报表填报及审核人员对各自权限内涉及的单体预估报表填报、提交、查询；片区层审核、提交、查询 ; 省区审核、提交、查询；区域层审核、抵销、提交、查询、合并提交等流程及系统操作步骤必须熟练掌握。

财务其它人员对本手册内容可做基本了解和熟悉即可。

2流程简述预估报表编制分单体报表和合并报表。

合并工作需以单体报表编制完成为前提条件，填写抵销数据后，根据使用人所选择的范围不同，系统自动显示合并数据。

流程步骤：首先，由总部财务部预算负责人发布相关流程实例，各相关岗位人员开始报表合并前的准备工作各大区按照总部发布的流程实例开始执行报表编制工作，单体店面预估报表主要操作步骤：数据填报、数据检查、报表提交、报表查询；片区、省区预估报表主要操作步骤：批准、提交；区域预估报表处理人员主要操作步骤：填写抵销合并、数据校验、合并报表查询、审批、将各省（片区或店面）审批后提交总部财务。

预估流程与预算、预测流程的审批和数据填报流程一致。

以下流程图为预算为例。

详细流程及蓝图设计，请参考财务报表预算蓝图文档。

报表编制流程图:10基础数据准备20门店基础数据30提交至区域40门店基础数据50合并抵消240部预算、汇总区60提交至总部财70汇总基础数据80合并抵消210提交至总部财 160180提交至区域190审核200汇总合并目标170审核220审核依照目前xx 汽车财务预算组织层级架构的不同，有以下三种审批流程：3相关概念及业务规则说明3.1概念说明⏹ACCOUNT（科目）: 预算科目，指预算所有表单的事项，包含会计科目以及非会计科目，每年随着预算事项科目以及会计科目变化而维护，BPC单独维护，编码可参考核算科目编码⏹CATEGORY（版本）: 记录预算历史交易数据的变化，例如预算第一版、第二版、实际版、滚动预测第一版，滚动预测第二版，预估数据等,BPC单独维护⏹RPTCURRENCY（币别）: 编制预算的币别，例如本位币、美元、欧元、日元等，BPC单独维护⏹ENTITY（组织架构）: 预算的管理架构，包含区域、门店等，每年会随架构变化要及时维护，未来组织架构主数据编码参考SAPERP的公司编码，由线下整理，BPC单独更新⏹TIME（时间）: 预算年度、季度、月度，每年都需检查或维护预算年度的时间数据，BPC单独更新据⏹COMTYPE（店类型）: 店的创建时间分类，包含原有店、新建店、收购店等，每年随预算年度增加而增加新建店、收购店，BPC单独更新⏹COMMANGER（管店总）: 门店的属性，未来编码参考SAPERP的管店总编码，由BPC单独更新⏹DISTRICT（区域）：门店的属性，未来编码参考SAPERP的区域编码，由BPC单独更新3.2业务规则说明⏹预估报表业务规则：单店用户只能填报、查询、提交本店的预估数据。