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应收应付会计工作流程应收应付会计是企业财务管理中的重要环节，主要涉及到与客户和供应商之间的交易、账务核对和结算等工作。
下面将详细描述应收应付会计工作流程的步骤和流程。
1. 收集交易数据需要收集与客户和供应商之间的交易数据。
这些数据可以来自销售部门、采购部门、供应链管理系统等。
需要收集的信息包括交易日期、交易金额、客户/供应商名称、商品/服务名称等。
2. 验证交易数据在收集到交易数据后，需要对其进行验证。
验证的目的是确保交易数据的准确性和完整性。
具体步骤如下： - 检查交易数据是否完整，包括是否缺少必要信息。
- 核对交易金额是否正确，与合同或订单一致。
- 核实客户/供应商名称是否准确无误。
3. 记账一旦验证通过，就需要将交易数据记录到会计账簿中。
根据不同类型的交易，可以采用不同的记账方法。
- 应收账款：将客户欠款记录在“应收账款”科目下。
- 应付账款：将企业欠供应商款项记录在“应付账款”科目下。
- 预收账款：将客户预付款项记录在“预收账款”科目下。
- 预付账款：将企业预付供应商款项记录在“预付账款”科目下。
4. 对账对账是核对企业与客户/供应商之间的交易信息，确保双方记录一致。
对账的步骤如下： - 比对企业与客户/供应商的交易数据，核实是否一致。
- 核对每笔交易的金额、日期和其他重要信息是否相符。
- 解决对账差异，如发现差异需要进一步核实原因并进行调整。
5. 结算结算是指根据交易数据进行支付或收取款项的过程。
具体步骤如下： - 应收款项结算：根据客户的支付方式和期限，进行相应的收款操作。
- 收到客户现金支付时，将现金存入银行，并记录到“现金”科目下。
- 收到客户支票时，先存入银行并等待支票清算后再确认收入。
- 收到电汇或其他电子支付时，核实并确认收入。
- 应付款项结算：根据供应商的要求和期限，进行相应的支付操作。
- 进行银行转账或电汇支付给供应商。
- 发送支票或汇票给供应商。
应收应付的期初余额录入好后，需安排一下工作：
1、总账其他科目的期初余额录入（系统设置-初始化-总账-科目初始数据录入），录入完成后，需要在综合本位币情况下试算平衡通过，平衡通过后，进行总账结束初始化动作（系统设置-初始化-总账-结束初始化）；
2、将应收应付期初数据引入到应收应付模块（以应付为例：系统设置-初始化-应付款管理-期初应付单据（维护），进入后，在文件菜单下‘引入总账余额’，设定需要引入的科目信息后，进行引入）
3、应收应付引入余额完成后，进行结束初始化的动作（以应付为例：财务会计-应付款管理-初始化-结束初始化）
4、应收应付结束初始化后，需要空结账两期，（以应付为例：财务会计-应付款管理-期末处理-期末结账，直到状态栏显示2012年第1期）
完成以上动作后，开始进行1月份数据的补入：
1、应收：由于1月份销售出库单未录入，所以请财务直接在应收款管理-其他应收单，按照与客户对账的结果录入总金额，完成后进行审核；
将1月份的收款数据，录入收款单并审核；
2、应付：由于1月份外购入库单不全，所以请财务将缺少部分的入库单金额，直接在应付款管理-其他应付单新增，并审核；
将1月份的付款数据，录入付款单并审核；
3、涉及到非应收应付业务的凭证，直接在总账进行凭证录入；。
k3_应收应付数据结构K3 应收应付数据结构1：应收应付数据概述1.1 应收款项1.1.1 客户档案- 客户编号- 客户名称- 联系方式等1.1.2 销售订单- 订单编号- 客户编号- 订单金额- 订单日期等1.1.3 销售出库- 出库单编号- 客户编号- 出库单金额 - 出库日期等 1.1.4 应收款明细 - 应收款编号 - 客户编号 - 应收金额 - 应收日期等 1.1.5 应收款核销 - 核销单编号 - 应收款编号 - 核销金额 - 核销日期等 1.2 应付款项1.2.1 供应商档案 - 供应商编号 - 供应商名称 - 联系方式等1.2.2 采购订单 - 订单编号 - 供应商编号 - 订单金额 - 订单日期等 1.2.3 采购入库 - 入库单编号 - 供应商编号 - 入库单金额 - 入库日期等 1.2.4 应付款明细 - 应付款编号 - 供应商编号 - 应付金额 - 应付日期等 1.2.5 应付款核销 - 核销单编号- 应付款编号- 核销金额- 核销日期等2：应收应付数据流程2.1 应收款项流程2.1.1 客户下单流程2.1.2 销售出库流程2.1.3 应收款登记流程 2.1.4 应收款核销流程 2.2 应付款项流程2.2.1 采购下单流程2.2.2 采购入库流程2.2.3 应付款登记流程 2.2.4 应付款核销流程3：应收应付数据报表3.1 应收款报表3.1.1 客户应收款明细表3.1.2 客户应收款汇总表3.1.3 应收款核销明细表3.2 应付款报表3.2.1 供应商应付款明细表3.2.2 供应商应付款汇总表3.2.3 应付款核销明细表4：附件- 销售合同样本- 采购合同样本5：法律名词及注释- 应收款：指企业因销售商品或提供服务而向客户产生的应收款项。
- 应付款：指企业因购买商品或接受服务而向供应商产生的应付款项。
应收/应付系统一、初始设置：（一）建立往来单位档案设置客户档案设置供应商档案（二）定义付款条件：步骤：（基础设置→收付结算→付款条件）（三）录入初始数据（输入期初采购专用发票）步骤：采购→采购发票→增加→选择专用发票→输入发票信息→保存二、日常使用：包括录入收款单据、录入付款单据、往来业务核销和账表查询分析。
（一）录入收款单据1、输入销售专用发票操作步骤：销售→销售发票→增加→选择专用发票→输入发票信息→保存。
2、输入收款单操作步骤：销售→客户往来→收款结算→选择客户→增加→输入收款单数据→保存（二）录入付款单据1、输入采购专用发票请参考录入初始数据中的“输入期初采购专用发票”。
2、输入付款单操作步骤：采购→供应商往来→付款结算→选择供应商→增加→输入付款单数据→保存。
（三）往来业务核销核销就是指确定收/付款单与原始的发票、应收单之间的对应关系的操作。
即需要指明每一次收款是收的哪几笔销售业务的款项，而且可以进行异币种之间的核销处理。
明确核销关系后，可以进行精确的账龄分析，更好得管理您的应收账款。
1、核销销售发票操作步骤：销售→客户往来→收款结算→选择客户→选择收款单→核销→输入核销金额→保存。
2、核销采购发票操作步骤：采购→供应商往来→付款结算→选择供应商→选择付款单→核销→输入核销金额→保存。
（四）账表查询分析1、客户往来账表操作步骤：销售→客户往来账表→客户往来余额表→选择查询对象→确认。
客户往来账表还包括客户对账单和业务账龄分析。
2、供应商往来账表操作步骤：采购→供应商往来账表→供应商往来余额表→选择查询对象→确认。
客户往来账表还包括供应商往来对账单。
应收应付系统实验报告心得一、实验目的1. 理解应收应付系统的基本概念和功能。
在这个章节中，我们将介绍应收应付系统的定义和重要性，以及它在企业管理中的具体应用。
2. 学习应收应付系统的基本流程和操作。
我们将详细介绍应收和应付的相关流程，包括客户开户、销售订单、应收款项的收取和核销等。
3. 掌握应收应付系统的使用技巧和注意事项。
这一部分将重点讲解如何正确地操作应收应付系统，以及如何及时发现和解决常见的问题。
二、实验过程1. 熟悉应收应付系统的界面和功能。
在这一小章节中，我们将详细介绍应收应付系统的界面布局和各个功能模块的作用。
2. 模拟实际操作进行练习。
通过模拟实际的企业业务操作，我们将实际操作应收应付系统，熟悉各个流程的操作步骤，并进行实时数据的输入和处理。
3. 解决实际案例遇到的问题。
在这一部分中，我们将以实际案例为例，讲解在使用应收应付系统过程中可能遇到的问题，以及如何解决这些问题。
三、实验收获1. 增强了对企业财务管理的理解。
通过实验，我们深入了解了应收应付系统在企业财务管理中的重要性，以及它对于企业运营的影响。
2. 掌握了应收应付系统的基本操作技能。
通过实际操作和练习，我们熟悉了应收应付系统的流程和操作，提高了自己的操作能力。
3. 增强了解决问题的能力。
通过解决实际案例中的问题，我们培养了发现问题、分析问题和解决问题的能力，提升了自己的综合素质。
四、实验总结1. 应收应付系统在企业管理中的重要性不容忽视。
它能够提高企业的财务管理效率，降低运营风险，对于企业的发展至关重要。
2. 熟练操作应收应付系统需要不断的实践和积累。
只有在实际操作中不断练习，我们才能够熟练地使用应收应付系统，并更好地发挥其功能。
3. 不断学习和更新知识是使用应收应付系统的前提。
由于应收应付系统的功能和操作都在不断更新和改进，我们需要保持学习的态度，及时了解和应用最新的知识。
希望这篇文章对你有所帮助，祝你写作顺利！。
应收应付帐款查询及分析方法图解查询应收应付帐款情况的方法如下：方法一、可以在【业务报表—结算类报表—应收应付账款明细表】如图1-1，1-2 。
图1-1图1-2【单位类型】可以选择是供货商还是客户。
【欠款类型】可以选择我欠对方、对方欠我、互不相欠。
如图1-3查询互不相欠的。
图1-3【过滤】可以在此栏框过滤客户的名称、地址、电话等信息。
【应收账款分析】、【应付账款分析】、【预收账款分析】、【预付账款分析】可以选择某个往来单位后查询该款项产生的具体单据信息。
如图1-4，过滤出信息后点【应付账款分析】即可查询到哪些入库单产生的这个款项。
图1-4【往来余额】中的【合计】为红色表示我欠别人的款。
【合计】为黑色表示别人欠我的款。
如图1-5。
图1-5当过滤出往来单位后，可以双击弹出【应收应付账款分析表】如图1-6。
图1-6在【业务报表—结算类报表—应收应付账款分析表】中，可以分析出某一个往来单位的应收应付账款的详细单据，可以很清晰的看到哪些单据已经结算，哪些单据未结算。
以及分析某个日期范围和这个往来单位的往来单据情况。
如图1-7。
红色表示有未结清余额的单据。
黑色表示已经结清的单据。
期初发生额及余额：表示汇总的开单日期之前的单据累积余额。
本期发生额：表示汇总的开单日期期间内的合计金额。
累计发生额及余额：表示本期发生额加上期初发生余额的合计金额。
如图1-8。
如果想看到单据明细，可以直接在此界面双击你需要查询的单据。
图1-8【往来单位】如果不选择任何往来单位，表示汇总所有日期范围内单据收付款情况。
方法二、可以在【基础资料—往来单位】查询。
如图2-1。
【往来余额】中的【合计】为负数表示我欠别人的款。
【合计】为正数表示别人欠我的款。
可以在此界面选择单位类别进行过滤。
如图2-2。
图2-2勾选【显示合计】可以统计“北京”这个类别下的欠款合计，如图2-3。
如图2-3方法三、如果想查询出所有的未结清的单据可以用【业务报表—未结清业务单据清册】。
11. 在应付款系统中，关于账龄区间设置，以下说法错误的是______。
A. 序号由系统生成B. 系统根据输入的天数生成相应的区间C. 账龄区间不能修改和删除D. 最后一个区间不能修改和删除问题 2在应付系统中，进行应付冲应付业务是说法正确的是______。
A. 每一笔应付款的转账金额大于余额B. 每次只能选择一个转入单位C. 必须立即制单D. 转账后不能恢复问题 3票据管理的业务处理过程中，不包含以下______业务。
A. 结算B. 贴现C. 转出D. 审核在进行预收冲应收转账业务时，每一笔应收款的转账金额不能大于其余额。
对 错问题 5如果账套建立时间是2010-5-1，则应收系统启用时间可以为______。
A. 2010-5-1B. 2010-4-30C. 2010-5-20D. 2010-6-1问题 63. 应收管理系统与总账系统之间的关联______。
A. 应收传递凭证给总账B. 应收系统不能查询所生成的凭证C. 总账可以将明细期初余额传递给应收系统D. 应收系统对所生成的凭证，可以随时删除10. 在应付款系统中，报警级别设置的内容应不包括______。
A. 起止比率B. 级别名称C. 比率D. 起止天数问题 8在应付款系统中，基本科目的设置不包括______。
A. 税金科目B. 预付科目C. 应收科目D. 应付科目问题 9在应收款系统的日常业务处理中，收款单的款项类型包括______。
A. 应收款B. 应付款C. 预收款D. 其他费用在应收系统中，新增并保存一张应收票据的结果是系统自动增加了一张收款单。
对 错问题 11在应付款系统中，票据管理主要是对______进行日常的业务处理，所有涉及票据的开具、结算、转出、计息等日常处理都应该在票据管理中进行。
A. 银行本票B. 商业承兑汇票C. 银行承兑汇票D. 银行汇票问题 12在应收款系统中，录入期初余额，包括未结算完的______单据，这些期初数据必须是账套启用会计期间前的数据。
A. 销售专用发票B. 预付单C. 应付单D. 应收单E. 预收款单F. 代垫费用单问题 13在应收系统中，有关自动核销说法正确的是______。
A. 可对多个客户进行核销处理B. 自动核销不允许取消操作C. 自动核销只能单个客户进行D. 自动核销异币种问题 14对于应收系统中的票据管理生成的收款单可以进行修改。
对 错问题 15在应收系统中的应收单实质是一张凭证，表头的信息相当于一条分录，表体中一条记录也相当于凭证中的另一条分录，表头表体的金额合计应借贷相等。
对错问题 166. 在应收款系统中，可以将“单据审核日期依据”设置为______。
A. 业务日期B. 账套启用日期C. 审核日期D. 应收系统启用日期问题 17应收系统年度数据结转时，系统会自动将未处理完的单据结转为下一年度的期初余额。
对 错问题 18在应收款系统中，期初发票是指还未核销的______。
A. 应收账款B. 预收账款C. 应收票据D. 其他应收款问题 195. 假如账套启用时间为2010-05-01，则应收系统启用时间不能为______。
A. 2010-05-20B. 2010-04-30C. 2010-05-01D. 2010-06-01问题 20在应收系统中，期初单据的日期必须小于该账套的启用日期。
对 错问题 21在应收应付系统初始设置中，所有科目必须是末级科目。
对 错问题 22在应收系统中，转账业务不包含______。
A 、应收冲应付 B 、预收冲应收 C 、应收冲应收 D 、预付冲应付A. 应收冲应付B. 预收冲应收C. 应收冲应收D. 预付冲应付问题 23商业承兑汇票不能有承兑银行，银行承兑汇票必须有承兑银行。
对 错问题 24若在应收系统选项中选择“受控科目制单方式”明细到客户，则将一个客户的多笔业务合并生成一张凭证时，凭证显示格式为______。
A. 控制科目相同，系统将自动将其合并成一条分录 B. 控制科目不相同，系统也将自动将其合并成一条分录 C. 每一笔业务形成一条分录 D. 以上都有可能问题 25如果在系统选项中选择坏账直接转销，则不用进行坏账准备设置。
对错问题 26已经进行了应收款单核销的票据不能被修改。
对 错问题 272. 采用“简单核算”的应用方案，只可以执行______功能。
A. 对外币业务及汇兑损益进行处理B. 对销售发票进行制单处理，传递给总账C. 对往来明细进行实时查询D. 对应收账款进行账龄分析问题 28在应收系统的初始设置中，主要包括______。
A. 设置科目B. 账期内账龄区间设置C. 期初余额设置D. 报警级别设置问题 29在账套使用过程中，单据审核日期可随时从按单据日期改成按业务日期。
对错问题 30如果需要在单据审核后的审核日期为当前登录日期，则单据审核日期的依据应设置为______。
A. 业务日期B. 单据日期C. 审核日期D. 当前日期问题 31应收票据贴现时，如果贴现净额大于票据余额，系统自动将其差额作为利息，也可修改。
对 错问题 32根据对客户往来款项核算和管理程度不同，系统提供了“详细核算”和“简单核算”两种应用方案，其系统功能、产品接口、操作流程等均相同。
对错问题 33在应收系统中，录入“应收单”时，单据中不能修改的部分______。
A 、单据日期 B 、币种 C 、单据名称和类型 D 、金额A. 单据日期B. 币种C. 单据名称和类型D. 金额问题 34收款单审核后，可以即时实行手工核销。
对 错问题 35应收系统核销处理指日常进行的收款核销应收款的工作。
对错问题 361. 采用“详细核算”的应用方案，以下______功能不能执行。
A. 记录应收款的形成B. 处理应收项目的收款及转账情况C. 对应收票据进行记录和管理D. 对销售执行情况进行查询问题 37应收系统启用时间必须大于等于账套的启用期间对 错问题 38在不启动销售系统的情况下，应收款系统中应收单据的类型主要包括______。
A. 销售专用发票B. 付款单C. 其他应付单D. 销售普通发票E. 收款单F. 其他应收单问题 39在应收款系统中，无论做过______其中一种操作，就不能修改坏账准备数据，只允许查询。
A. 录入期初余额B. 坏账计提C. 坏账发生D. 坏账收回问题 40在应收款系统中，制单类型主要包括______。
A. 收付款单制单B. 核销制单C. 并账制单D. 收款单制单E. 发票制单F. 应收单制单问题 41对于应收单说法错误的是______。
A 、其他应收单是记录非销售业务所形成的应收款的单据 B 、应收单的实质是一张凭证 C 、应收单只能由销售系统生成 D 、应收单审核后，不必立即制单A. 其他应收单是记录非销售业务所形成的应收款的单据B. 应收单的实质是一张凭证C. 应收单只能由销售系统生成D. 应收单审核后，不必立即制单问题 42应收款管理系统主要实现企业与客户业务往来账款的核算与管理。
对 错问题 43应收系统的收款单用来记录企业所收到的客户款项。
对 错问题 44在应收系统中，对于手工核销，说法错误的是______。
A. 一次只能显示一个客户的单据记录B. 一次只能对一种收付款单类型进行核销C. 结算金额不相等，可以保存D. 核销的记账日期=处理时的注册日期问题 45在应收管理系统中，根据对客户款项核算和管理程度，系统提供了______应用方案。
A. 总账核算B. 详细核算C. 明细核算D. 简单核算问题 46应付单中的表头科目必须是应付系统的受控科目。
对 错问题 47在应付系统中，与总账系统对账，必须要在总账与应付系统均启动后才可以进行。
对 错问题 48在应收系统中，制单过程中对所选的单据不可以采用______。
A. 单张制单B. 多张合并制单C. 一张单据分开制单D. 单张或合并制单问题 49应收票据贴现后，将不能再对其进行其他处理。
对 错问题 50对于从应收系统生成中的凭证，在总账系统中的可以进行______。
A. 修改B. 删除C. 审核D. 作废问题 51如果对于同一张收款单，同时有几种用途，那么应该在表体记录中分行显示。
对错问题 52在应收款系统的预收冲应收转账处理功能中，以下说法正确的是______。
A. 每一笔应收款的转账金额应大于其余额B. 每一笔应收款的转账金额不能大于其余额C. 应收款的转账金额合计应该等于应付款的转账金额合计D. 红字预收款不能与红字应收单进行冲销问题 53在应收系统初始设置中，如果总账科目没有设置受控，则此处也可设置。
对 错问题 54在应收系统中，按应收余额百分比法计提坏账准备不需要初始设置的是______。
A 、提取比率 B 、坏账准备期初余额 C 、坏账准备科目 D 、应收账款的余额A. 提取比率B. 坏账准备期初余额C. 坏账准备科目D. 应收账款的余额问题 55在应收系统中，采用“简单核算”只能对销售系统生成的发票审核并生成凭证，不能进行其他处理。
对 错问题 567. 在应收款系统中，可以将“应收款核算模型”设置为______。
A. 详细核算B. 按客户C. 按单据D. 按地区问题 57已审核的______。
A. 收款单B. 付款单C. 应收单D. 应付单问题 58在应付款系统中，付款单用来记录企业所支付的供应商款项，款项性质包括______等。
A. 应收款B. 应付款C. 预收款D. 预付款问题 59在应付款系统中，当期初余额录入完成后应与______进行对账。
A. 采购系统B. UFO 报表C. 总账系统D. 销售系统问题 60在应收系统中，制单类型不包含______。
A. 发票制单B. 应收单制单C. 收付款单制单D. 代垫费用单问题 61应付系统提供收付款单据的核销方式有手工核销和自动核销。
对 错问题 62对于从应收系统中生成的凭证，在应收系统中的凭证查询不可以进行______。
A. 修改B. 删除C. 冲销D. 作废问题 634. 关于启用应收款系统，以下说法正确的是______。
A. 系统管理员有权在账套建立时进行系统启用设置.. . .. . ... 专业学习资料. B. 会计主管有权在账套建立时进行系统启用设置C. 系统管理员可以在企业应用平台中进行系统启用设置D. 会计主管有权在应收款系统中进行系统启用设置问题 64对于选择“合并制单”时，除______类型外，其他所有制单类型均可以同时选择。
A. 发票制单B. 坏账处理制单C. 应收单制单D. 转账制单问题 65在应付款系统中，可以完成的转账处理主要包括______。
A. 应付冲应收B. 红票对冲C. 预付冲应付D. 应付冲应付。
