资产管理台账(修改)
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固定资产的台账通常详细记录了物资的购入时间、价格、经办人或部门,有的还记录了每种物资流转的每一个细节,是财务人员或统计人员记录、核算与管理固定资产的主要手段.下面就以某企业的几种设备为例,简单讲解固定资产台账表的制作。
固定资产台账表效果图步骤01 新建工作表在上例工作簿中,将Sheet2改名为“固定资产台账”,并保存。
在B2:M2单元格区域输入表格标题,并适当调整列宽,保证单元格中内容完成显示。
步骤02 设置数据有效性选中C3:C15单元格区域,在菜单中点击“数据”→“数据工具”→“数据有效性”→弹出“数据有效性”对话框。
在“设置”选项卡中→在“允许”下拉列表中选择“序列”→在“来源”文本框中输入“管理部门,生产车间”,然后点击“确定”按钮完成数据有效性的设置。
步骤03 输入“使用部门”选中C3单元格,在单元格的右侧就会出现一个下拉按钮,点击弹出列表,现在只需要在下拉列表中选择使用部门即可输入C列单元格的内容了。
对于大量需要重复输入的文字,使用数据有效性设置,可大大提高工作效率。
步骤04 设置数据有效性并输入“资产类别”选中D3:D15单元格区域,使用上述的方法打开“数据有效性”对话框,在“允许”中选择“序列”,在“来源”文本框中输入“运输设备,电子设备,房屋建筑物,机械设备”,点击“确定”按钮完成数据有效性设置。
现在,我们就可以通过下拉列表中的选项快速输入D 列的资产类别了。
步骤05 录入“名称”和“计量单位”在E3:F15单元格区域中分别录入资产的“名称”和“计量单位”。
当然,在计量单位列中,同样可以使用数据有效性设置,来完成该列的数据录入。
适当调整列宽,保证单元格中内容的完整显示。
步骤06 编制“编号”公式选中B3单元格,在编辑栏中输入公式:“=SUMPRODUCT(($C$3:C3=C3)*1)”,按回车键确认。
使用拖拽的方法完成B4:B15单元格区域的公式复制。
知识点:SUMPRODUCT函数SUMPRODUCT函数的功能是在给定的几组数组中,将数组间对应的元素相乘,并返回乘积之和。
第一章总则第一条为加强机关单位固定资产管理,确保资产安全、完整,提高资产使用效率,根据《行政单位国有资产管理暂行办法》等相关法律法规,结合本机关单位实际情况,制定本制度。
第二条本制度适用于本机关单位所有占有、使用国有资产的部门和人员。
第三条本制度遵循以下原则:(一)统一领导、归口管理;(二)分级负责、责任到人;(三)规范管理、科学合理;(四)定期检查、及时整改。
第二章账册管理第四条本机关单位应建立健全固定资产台账管理制度,设立固定资产基础台账,详细记录固定资产的名称、规格、型号、数量、单价、购入日期、使用部门、使用人、保管人等信息。
第五条账册应实行一人一档、一人一责制度,确保账实相符。
固定资产管理部门负责账册的建立、管理和更新。
第六条账册的填写要求:(一)字迹工整、清晰;(二)内容完整、真实;(三)数据准确、一致;(四)按月、季度、年度进行汇总。
第七条账册的保管:(一)账册应存放在安全、防火、防盗的专用柜内;(二)账册的查阅、借阅需经单位负责人批准;(三)账册的借阅、归还需做好登记。
第三章账实核对第八条定期对固定资产进行盘点,确保账实相符。
盘点工作由固定资产管理部门负责,各部门配合。
第九条盘点时间:(一)年度盘点:每年12月31日前完成;(二)季度盘点:每季度末完成;(三)月度盘点:每月末完成。
第十条盘点方法:(一)实物盘点:核对固定资产的名称、规格、型号、数量、使用状态等;(二)账务核对:核对固定资产的账目、卡片、凭证等。
第十一条盘点结果的处理:(一)账实不符的,查明原因,及时调整账目;(二)固定资产丢失、损坏的,按规定程序报批、处理;(三)盘点过程中发现的问题,及时整改。
第四章账务管理第十二条账务管理应遵循以下规定:(一)固定资产的购置、处置、报废等,必须按规定程序审批;(二)固定资产的购置、处置、报废等,应编制相应的会计凭证,并按月、季度、年度进行汇总;(三)固定资产的折旧、摊销等,应按国家规定和实际情况执行;(四)固定资产的账务处理,应与实物管理同步进行。
建台账管理制度第一章总则第一条为了规范台账管理工作,提高工作效率,加强对资产的监督,维护国家和企业的利益,制定本制度。
第二条台账管理是指对资产的名称、数量、价值、去向等进行详细记录,并进行定期核对、清查和报告的管理工作。
第三条适用范围:本制度适用于所有具有资产经营管理权的单位。
第四条台账管理工作应当遵循公开、公正、公平、合理的原则,确保资产的安全与完整。
第二章台账管理的基本要求第五条台账管理工作应当做到及时、准确、完整和可靠,确保资产的真实性和有效性。
第六条台账管理工作应当按照国家相关法律法规和政策规定进行,确保合法合规。
第七条台账管理工作应当加强信息化建设,做到数据共享、信息互通,提高管理效率。
第八条台账管理工作应当建立健全监督检查机制,加强对台账的审查和监督。
第三章台账管理的具体内容第九条台账管理包括但不限于以下内容:(一)资产名称、规格型号、数量、产地、使用方、使用情况等基本信息;(二)资产的清查盘点情况,包括盘点时间、盘点人员、盘点方式等;(三)资产的变动情况,包括增加、减少、借出、归还等;(四)资产的维修、检修、报废、处置等情况;(五)资产的价值评估、账面价值、实际价值等情况;(六)其他与资产相关的信息记录。
第十条台账管理应当采用电子化管理,建立电子台账,并确保数据的安全和备份。
第四章台账管理的责任第十一条各单位应当建立台账管理工作制度,明确工作职责,落实责任到位。
第十二条单位领导是台账管理的第一责任人,应当加强对台账管理工作的指导和监督。
第十三条台账管理人员应当具备相关的专业知识和技能,执行台账管理工作。
第十四条对于台账管理中的失误、疏漏、错报等违规行为,将依法进行处理,追究相关人员的责任。
第五章台账管理的监督检查第十五条单位应当定期组织对台账管理工作进行检查和评估,发现问题及时整改。
第十六条上级单位应当加强对下级单位的监督,定期组织检查,加强对台账管理工作的指导和监督。
第十七条对于重要资产的台账管理,应当有专门的机构进行监督,确保台账记录的准确和完整。
台账管理制度一、总则1、是为规范公司各部门对台账的管理,确保台账信息的准确性、完整性和可靠性,做到公开、透明、便于监督。
2、公司各部门应严格遵守本制度,认真履行对台账的管理职责,依法合规使用、保存和报送台账信息。
3、台账管理涉及公司经营活动和财务情况,对公司运营和发展至关重要,各职能部门应密切配合,加强信息共享,确保台账信息的准确性和实时性。
二、台账分类及要求1、财务台账(1)资金台账:登记公司各项资金流动情况,包括现金、银行存款、应收应付款项等。
(2)票据台账:登记公司各项票据情况,包括发票、收据、支票、汇票等。
(3)固定资产台账:登记公司所有固定资产的信息,包括编号、名称、规格、数量、入账时间、价值等。
(4)应收款项台账:登记公司应收款项的情况,包括客户名称、欠款金额、回款情况等。
(5)应付款项台账:登记公司应付款项的情况,包括供应商名称、欠款金额、付款情况等。
2、人事台账(1)员工台账:登记公司所有员工的基本信息,包括姓名、性别、年龄、职务、工资等。
(2)考勤台账:登记员工的考勤情况,包括请假、迟到、早退、加班等情况。
(3)培训台账:登记员工参加的培训情况,包括培训时间、培训内容、培训效果等。
3、销售台账(1)客户台账:登记公司所有客户的信息,包括客户名称、联系方式、购买情况等。
(2)销售台账:登记公司各项销售情况,包括销售额、销售数量、销售渠道等。
4、采购台账(1)供应商台账:登记公司所有供应商的信息,包括供应商名称、联系方式、供货情况等。
(2)采购台账:登记公司各项采购情况,包括采购金额、采购数量、采购方式等。
三、台账管理流程1、台账登记(1)各部门应按照台账分类要求,及时登记台账信息,并保证信息的准确性和完整性。
(2)台账登记应由专人负责,经过审核确认后才能录入系统。
2、台账存档(1)台账信息应及时存档,确保信息的安全性和可靠性。
(2)不再需要的台账信息应及时归档或销毁,避免泄露公司信息。
房地产公司台账(2024版)合同目录第一章:总则1.1 台账管理目的与原则1.2 台账的适用范围与定义1.3 台账管理的职责与权限第二章:台账的建立与维护2.1 台账建立的基本要求2.2 台账信息的收集与录入2.3 台账的定期审核与更新第三章:台账内容与分类3.1 资产台账3.2 负债台账3.3 权益台账3.4 收入与支出台账第四章:台账的使用与管理4.1 台账的查询与报告4.2 台账数据的保密与安全4.3 台账的备份与恢复第五章:台账的审计与监督5.1 内部审计流程5.2 外部审计配合5.3 审计结果的应用第六章:台账的法律责任6.1 台账的法律地位6.2 违反台账管理规定的法律责任6.3 台账信息的法律保护第七章:台账的信息化管理7.1 台账管理系统的建设7.2 台账数据的电子化处理7.3 信息化台账的维护与升级第八章:台账的异常处理8.1 异常情况的识别与报告8.2 异常情况的处理流程8.3 异常情况的记录与追踪第九章:台账的培训与指导9.1 台账管理培训计划9.2 台账操作指导9.3 培训效果的评估与反馈第十章:签字栏10.1 合同双方确认10.2 签字人10.3 签订时间10.4 签订地点合同编号_______第一章:总则1.1 台账管理目的与原则本台账管理制度旨在规范公司台账的建立、使用和管理,确保台账信息的准确性、完整性和及时性。
管理原则包括合法性、真实性、完整性和保密性。
1.2 台账的适用范围与定义本台账管理制度适用于公司所有财务和资产管理活动。
台账是指记录公司资产、负债、权益、收入和支出等财务信息的详细账目。
1.3 台账管理的职责与权限公司财务部负责台账的建立、维护和监督。
相关部门需配合财务部提供必要的信息和数据。
第二章:台账的建立与维护2.1 台账建立的基本要求台账应根据公司财务制度和相关法律法规建立,确保数据的准确性和合法性。
2.1.1 台账建立流程台账的建立应遵循以下流程:需求分析、系统设计、数据收集、信息录入、审核确认。
台帐管理制度审计机关台账管理制度一、前言台账管理是审计工作中的重要环节之一,通过规范台账的登记、记录、保存和使用等过程,可以提高审计实效,防范风险,加强内部管理。
为此,制定并严格执行台账管理制度,对于提高审计机关的工作质量和效率具有重要意义。
二、台账的定义与作用1. 台账的定义台账是指记录、统计和汇总机构或个人重要经济业务的一种工具,一般可分为财务台账、资产台账、业务台账等多个类别。
2. 台账的作用(1)记录与监控:通过台账可以记录审计机关的重要经济活动,实时监控资金流向和资产状况。
(2)参考与借鉴:台账可以为审计工作提供重要的参考信息,为后续审计提供依据。
(3)防范与风险管控:台账记录了各项经济活动的信息,可以及时发现异常情况,防范和控制相关风险。
三、台账管理的原则1. 规范性原则制定台账管理制度时,应根据审计机关的实际情况和业务需求,结合相关法律法规进行规范。
2. 适度性原则台账管理制度应符合审计机关的工作实际,既要满足信息收集和记录的需要,又不能过度繁琐。
3. 可操作性原则台账管理制度要简单易行,方便操作和查阅,提高工作效率和准确性。
4. 保密性原则台账信息涉及机关内部经济活动,应严格保密,防止信息泄露和不当使用。
四、台账内容及管理要求1. 台账内容(1)财务台账:包括原始凭证、记账凭证、会计账簿等。
(2)资产台账:包括固定资产、无形资产、存货等。
(3)业务台账:包括项目管理、合同管理、人员管理等。
2. 台账管理要求(1)登记记录:对于每一笔经济活动,都要登记记录相关信息,包括日期、金额、经办人等。
(2)审批流程:对于重要经济活动,应有相应的审批流程,审批人员要在台账上签字确认。
(3)保存和归档:台账应进行定期归档,确保信息的安全保存,备查工作的顺利进行。
(4)信息查询与使用:台账的信息应能够方便查询和使用,有需要时能够提供相应的报表和统计数据。
(5)定期检查:对台账进行定期检查,确保记录的准确性和完整性,并及时进行补充和修正。
加强固定资产管理建议一、建立清晰的台账就像给固定资产建个户口簿。
1. 每一个固定资产都得有自己的“户口页”,详细记录它的名称、型号、购买日期、价格、供应商这些基本信息。
就好比你认识一个新朋友,你得知道他叫啥,长啥样(型号),啥时候认识的(购买日期),花了多少钱(价格),从哪儿来的(供应商)。
这样不管什么时候查起来,都能一目了然。
2. 给固定资产编个独一无二的编号,这个编号就像人的身份证号一样。
不管这个资产是在仓库里睡觉,还是在哪个部门干活,只要一报编号,就能马上找到它的所有信息。
二、定期盘点就像给固定资产点名。
1. 定个时间,比如说每个季度或者半年,就像学校里老师给学生点名一样,对固定资产进行一次大盘点。
让负责的人一个一个对着台账去查看资产是不是都在,有没有损坏。
如果发现有资产“逃课”(找不到了)或者“受伤”(损坏了),就得马上查清楚是怎么回事。
2. 在盘点的时候,可以搞个小团队,大家分工合作。
一个人负责看台账念编号,一个人去找对应的资产,还有一个人负责记录资产的状态。
这样既有效率,又不容易出错。
三、做好资产的使用培训像教小孩正确使用玩具。
1. 很多固定资产之所以容易坏,是因为使用的人不会正确操作。
就像给小孩一个新玩具,如果不告诉他怎么玩,他可能几下就把玩具弄坏了。
所以,对于新的固定资产,要给使用的员工进行培训,告诉他们这个资产的功能、操作方法、注意事项。
比如说新来了一台打印机,要告诉员工怎么装纸、怎么换墨盒、怎么处理卡纸这些问题。
2. 制作一些简单易懂的操作指南,就像游戏的攻略一样,可以贴在资产旁边或者做成电子文档发给员工。
这样员工在使用的时候,忘记了就可以随时查看。
四、明确责任就像给每个孩子找个监护人。
1. 每个固定资产都要确定一个“监护人”,也就是负责管理它的人或者部门。
如果这个资产出了问题,就找这个“监护人”。
比如说某个部门的电脑,这个部门的负责人就是这些电脑的“监护人”,电脑要是丢了或者坏了,他就得负责解释情况并处理。
账销案存资产管理制度模版浅论账销案存资产的规范化管理【摘要】企业适应经济发展的需要,剥离不良资产,淘汰落后产能,形成大量账销案存资产。
因此,企业从账销案存资产的账务处理、处置与监督、销案与事后跟踪三个方面加强对账销案存资产的规范化管理。
【关键词】账销案存资产的账务处理;处置与监督;销案与事后跟踪随着改革开放的不断深化,经济建设跨越式发展,企业的生产经营方式和管理模式产生了巨大变革。
而企业自有资产的自然更新速度已不能满足企业自身发展需要,为了跟上高度社会化生产和经济全球化发展的改革步伐,许多企业有剥离不良资产,淘汰落后产能的要求。
国资委顺应这一要求,在国有企业中开展清产核资工作,从而形成大量账销案存资产。
账销案存资产是指企业通过清产核资经确认核准为资产损失,进行账务核销,但尚未形成最终事实损失,按规定应当建立专门档案和进行专项管理的债权性、股权性及实物性资产,因此,账销案存资产是企业资产的组成部分,账销案存资产的规范化管理,也应纳入企业资产管理中。
首先,企业应成立专门的帐销案存资产管理小组,负责监督检查企业帐销案存资产的管理处置工作;其次,财务部门在帐销案存资产的管理中扮演账务管理者与处置监督员的角色。
一、账销案存资产的账务管理企业应当对清产核资清理出的各项资产损失进行认真剖析,查找原因,明确责任,提出整改措施,建立和完善各项管理和内部控制制度,惩前毖后,防微杜渐。
同时,虽然帐销案存资产已经确认为损失,进行了账务核销,然而大量的实物资产和债权债务任然存在,尚未形成最终损失。
尤其是实物资产,企业应视同其他资产进行管理。
财务部门负责设置账销案存资产管理台账和备查账簿,对账销案存资产的变动情况进行及时、准确、完整的记录,在单独设立的实物台账和会计科目内如实反映,并定期联合资产管理部门进行盘点。
一旦账销案存资产进入处置阶段,财务部门要参与处置方案的起草制定,准备好帐销案存资产的明细资料和台账,为处置工作的顺利开展打好基础。
⾏政事业单位国有资产管理信息系统常见问题(单位)内蒙古⾃治区⾏政事业单位资产管理系统常见问题集(单位版软件)内蒙古⾃治区财政厅⾏政事业单位资产管理处⼆○⼀⼀年⼋⽉⽬录⼀、基础信息1⼆、台账管理2三、资产购置5四、资产处置6五、产权登记7六、其他8⼀、基础信息1、下载初始化参数时,提⽰⽹络下载失败?原因:(1)服务器端⼝和地址设置不正确。
(2)没有设置代理服务器。
(3)⽹络未连通(或中断)。
解决⽅法:(1)检查地址和端⼝:【系统管理】→【连接上报服务器配置】菜单下,地址和端⼝为财政部门提供的信息,如⾃治区财政厅的地址为10.68.1.113,端⼝为8866。
(2)IE浏览器没有设置代理服务器(此种情况只适⽤于⾃治区本级单位):操作步骤,打开IE浏览器,在“⼯具-Internet选项”,点击“连接”页⾯,根据单位与财政部门的连⽹⽅式,选择局域⽹设置或双击拨号连接,出现页⾯中勾选代理服务器,点击“⾼级”页⾯,在例外中将资产管理的地址输⼊,如10.68.1.113:8866,在页⾯中⼀直点击【确定】即可。
(3)检查⽹络是否畅通,可通过【连接上报服务器配置】→【测试连接】。
如不畅通可以通过⼿⼯⽅式导⼊初始化信息:与财政部门联系,将初始化参数信息导出到U盘,通过初始化参数下载页⾯中的【数据导⼊】功能导⼊。
2、初始化参数下载后发现有错误?原因:单位建⽴账套时输⼊的组织机构代码与财政部门维护的组织机构代码不⼀致造成。
解决办法:需单位与财政部门核实,如财政维护错误,需通过节点管理功能找到该单位进⾏修改,并重新申请授权⽂件,将授权⽂件“GroupCode.Dll”拷贝到单位软件安装⽬录替换后,单位重新建⽴账套即可;如单位输⼊错误,通过建⽴账套功能重新建⽴账套输⼊正确的组织机构代码。
如果发现其他的信息错误,则需要财政重新维护单位信息,单位通过“初始化参数”重新下载即可。
3、⽤户进⾏数据库恢复时系统提⽰“数据恢复失败”?原因:备份⽂件与当前软件要求的数据库版本不⼀致。
同时在几个办公室工作,就 选择J 点击“新增”重复以上步骤。
)丿一个主要的办公室即 可。
填写方法同填写“使用/管理部门”的填写 方法,不同的是:人员代码为三k 填写“存放地点” 匚) (“存放地点”的填写方法同“使用/ —V 管理部门”的填写方法。
) L第二步:尖于“资产卡片数据初始"(即“资产信息”的导入)对照本单位的资产清单找到各项资产对应的“资产分类代码”和“资产分类代码名称”(方法:一、列出资产清单,对照各项资产在“资产配置”中的 12大类资产中找到该资产所属的类别;二、点击所属的类别,进入后点击左上角的“新增”,然 后点“资产分类名称”,找出该资产对应的“资产分类代码”和“资,产分类代码名称”记 下来! ! !) 行政事业单位国有资产管理信息系统 操作流程 第一步:矢于“系统初始"中基本信息的录入: 厂填写洋位情况表” (“单位情况表”中红色字体 的必填,黑色字体除“同级财 ¥ 宀=1/4丁77 ” Z 丄古 填写“机构人员情况表” k ______________________ 厂填写“人员” (填写“人员”时,按办公室 来划分单位人员,每间办公室的人 厂填写“使用/管理部门”(填写“使尸\ 管理部门时”,单 位中的各个办公室都 要分别录入。
填写时先点击“新增”, 且只填写部门代码【部门代码为四位首 字:从0001开始往下排列填写】和部. 名称。
填完一个保存一个,下一个办公室 员都必须录入,如涉及到部分人员 的录入继续位数,从001开始往下排列;所 属部门选择该J 人员所在的办公室。
) J填写EXCELg (即资产信息的录入)(12大类的EXCEL表在“单位表”文件夹中的“导数模板”文件夹中的“EXCEL导数模板”中。
需要填写哪类的表,就从“导数模板”文件夹中复制该类表到电脑桌面上,填写桌面上的这张表【这样做,可以使“导数模板”中的EXCEL表重复使用】。
农村集体资源性资产台帐市区镇(街道、处)村(居委会)使用说明本台账由《村集体所有资源性资产表》和《村集体资源性资产总账》、《村集体统一管理资源性资产明细登记簿》、《村集体经营用资源性资产明细登记簿》共同组成。
一、村集体所有资源性资产表。
本表为年度末填制的汇总表,用以反映村集体各类别土地的总体分布、增减变动情况。
土地资源未发生变动的年度,不填制本表;土地资源发生变动的年度,填制本表。
本表中期初面积填入本次清产核资的公示确认后的数据(以下各账簿首栏相同)。
二、村集体资源性资产总账用于总括记录集体各类别土地资源基本情况和增减变动情况。
(一)总账以村为单位设置。
(二)总账以农用地、建设用地、未利用土地三种资源类型分别设置账页,分类逐笔续时地平行登录期初面积及增加变动情况。
本账登记的农用地、建设用地、未利用土地三类土地,既包括集体统一经营使用的土地,也包括农民家庭承包经营的土地,依据各类型土地集体统一经营和农户家庭承包面积总计数据登录。
农用地包括:耕地、林地、水面、其它。
建设用地包括:居民宅基地、村办公用地、公益单位用地、乡村交通用地、其它未利用土地包括:荒山、荒坡、荒地、荒滩、其它。
(二)登记时,首先选择资源类型,在所选类型前的方框内打“√”,其次依据各栏内容填列。
其中:权属关系:登录土地资源的所有权所属村或组(社)名称(以下各表中相同);摘要栏:简要记录该类型资产增减变动原因;期初面积:登录该类地块本次清产核资公示确认后的面积;新增面积,分类逐笔登录开垦、村组合并等原因新增土地面积;减少面积:分类逐笔登录由于自然灾害、毁损、征占用等原因减少的土地面积。
期末面积:登录该类地块发生增减变动后,年末剩余面积。
(二)该账簿应该顺序连续记载。
每一页账页记载完毕结转下页时,应在账页的最后一行结出合计和变动后的总额,注明“过次页”字样;同时,将合计数和变动后总面积记入下页第一行有关栏内,并注明“承前页”字样。
(三)年度终了,要把各资源类型的变动后总面积转入下年,并在摘要栏注明“转下年”字样,在下年新账第一行余额栏填写上年转入的变动后总面积,并在摘要栏注明“上年转入”字样。
财务台账管理制度范本一、总则为规范公司财务管理,规范台账记录,促进财务数据准确、真实、完整地记录和汇总,本制度制定。
二、适用范围本制度适用于公司全体员工。
三、责任主体1. 财务部门负责编制并监督执行公司的财务台账管理制度。
2. 公司全体员工应遵守公司的财务台账管理制度,并积极配合财务部门的工作。
四、台账管理的内容公司的台账管理应包括但不限于以下内容:1. 日常收支情况记录:对公司每日的收入、支出情况进行详细记录。
2. 资产负债表:对公司的资产、负债、净资产情况进行详细列示。
3. 利润表:对公司的收入、成本、税费、净利润等情况进行详细记录。
4. 现金流量表:对公司的现金流入、流出情况进行详细记录。
5. 其他重要财务数据记录:对公司其他重要的财务数据进行详细记录。
五、台账管理的原则1. 真实性:所记录的财务数据必须真实可靠,不得隐瞒、篡改。
2. 准确性:所记录的财务数据必须准确无误,不得有错漏。
3. 完整性:所记录的财务数据必须完整无缺,不得有遗漏。
4. 及时性:财务数据应当按时录入,不得拖延。
5. 保密性:公司的财务数据应当保密,不得泄露给外部人员。
六、台账管理的流程1. 收入记录:收入记录由财务部门负责,各部门应当及时提供收入情况。
2. 支出记录:支出记录由各部门负责,财务部门应当及时核对支出情况。
3. 台账汇总:财务部门负责将各部门的收入、支出情况进行汇总。
4. 统计分析:财务部门负责对台账情况进行统计分析,为公司决策提供参考。
5. 台账审计:定期对公司的财务台账进行审计,确保台账的真实性和准确性。
七、责任追究1. 对于违反公司财务台账管理制度的员工,公司将采取相应的纪律处分措施。
2. 对于故意篡改、隐瞒财务数据的员工,公司将进行严肃处理,并追究其法律责任。
八、附则本制度自发布之日起生效,并供全体员工执行。
公司有权对本制度进行解释和修订。
以上就是公司的财务台账管理制度,希望全体员工遵守并配合财务部门的工作,共同维护公司财务稳健运行。
如何细化台账管理制度一、制定台账管理制度的基本原则1. 规范性原则:台账管理制度应当遵循国家法律法规和相关政策规定,确保信息记录的合法性、规范性和透明度。
2. 严密性原则:台账管理制度应当建立严格的信息录入、审核和核实机制,确保信息记录的准确性和可靠性。
3. 保密性原则:台账管理制度应当严格保护企业的各项信息安全,确保信息的保密性和机密性。
4. 独立性原则:台账管理制度应当独立于其他管理制度,确保信息记录的独立性和完整性。
5. 统一性原则:台账管理制度应当统一规范各个部门的信息记录和管理工作,确保信息的统一性和一致性。
二、细化台账管理制度的内容1. 资产台账管理制度(1)资产登记制度:明确规定各类资产的登记流程、内容和方式,确保资产信息的准确性和完整性。
(2)资产核查制度:定期开展资产核查工作,检查和核实资产信息的真实性和有效性,及时更新资产信息。
(3)资产处置制度:明确规定资产的处置流程和原则,确保资产处置的合法性和规范性。
2. 财务台账管理制度(1)账务核对制度:规范财务核对工作流程,确保财务信息的准确性和真实性。
(2)财务报表制度:制定财务报表编制和审核流程,确保财务报表的及时性和真实性。
(3)票据管理制度:规范票据的管理和使用,确保票据信息的准确性和规范性。
3. 人员台账管理制度(1)人事档案管理制度:规范员工档案的建立、存档和管理,确保员工信息的完整性和安全性。
(2)考勤台账管理制度:规范员工考勤记录和管理,确保考勤信息的真实性和准确性。
(3)奖惩台账管理制度:明确奖惩记录的管理流程和原则,确保奖惩信息的公正性和合法性。
4. 其他台账管理制度(1)合同管理制度:规范合同的签订、执行和归档流程,确保合同信息的完整性和合法性。
(2)库存管理制度:规范库存的录入、盘点和调剂流程,确保库存信息的准确性和可靠性。
(3)客户台账管理制度:建立客户信息台账,记录客户的基本信息和交易记录,确保客户信息的清晰和完整。
第一章总则第一条为加强本单位台账管理工作,确保台账资料完整、准确、及时,提高工作效率,根据国家有关法律法规和单位实际情况,制定本制度。
第二条本制度适用于本单位各部门、各岗位的台账管理工作。
第三条账台管理应遵循以下原则:(一)真实原则:台账内容必须真实反映工作情况,不得弄虚作假;(二)规范原则:台账格式、内容、填写要求应符合国家有关标准;(三)安全原则:妥善保管台账资料,防止丢失、损坏;(四)及时原则:台账资料应随时更新,确保时效性。
第二章账台种类及职责第四条账台种类:(一)固定资产台账;(二)物资台账;(三)人员台账;(四)项目台账;(五)其他相关台账。
第五条各类账台职责:(一)固定资产台账:负责固定资产的购置、使用、维修、报废等全过程的管理;(二)物资台账:负责物资的采购、入库、出库、盘点等全过程的管理;(三)人员台账:负责员工的入职、离职、调岗、工资、福利等全过程的管理;(四)项目台账:负责项目的立项、实施、验收、总结等全过程的管理;(五)其他相关台账:根据工作需要,设立其他相关台账,负责相应事项的管理。
第三章账台管理流程第六条账台建立:(一)各部门根据职责范围,确定账台种类和数量;(二)制定账台建立方案,包括账台名称、格式、填写要求等;(三)报单位领导审批,批准后组织实施。
第七条账台填写:(一)按照规定的格式和内容要求,认真填写账台;(二)填写人应确保账台内容的真实性、准确性;(三)填写完毕后,经审核人审核签字。
第八条账台更新:(一)根据工作需要,及时更新账台内容;(二)更新内容包括新增、修改、删除等;(三)更新完毕后,经审核人审核签字。
第九条账台保管:(一)指定专人负责账台的保管工作;(二)账台应存放在安全、通风、干燥的场所;(三)账台资料应分类存放,便于查找。
第四章账台检查与考核第十条定期检查:(一)单位领导应定期组织对账台进行检查;(二)检查内容包括账台内容的真实性、准确性、完整性等;(三)对检查中发现的问题,及时进行整改。
一、前言为了加强学校信息资产的管理,确保信息资产的安全、完整和有效利用,提高学校信息化管理水平,特制定本制度。
二、管理范围1. 学校所有信息设备,包括计算机、服务器、网络设备、存储设备等;2. 学校所有信息软件,包括操作系统、应用软件、数据库等;3. 学校所有信息化项目,包括校园网、数据中心、电子图书馆等;4. 学校所有信息化相关资料,包括技术文档、操作手册、维护记录等。
三、管理职责1. 学校信息化管理部门负责信息资产的总体管理工作,包括信息资产的采购、验收、登记、保管、维护、报废等;2. 各部门、各学院(部)负责本部门、本学院(部)信息资产的具体管理工作,包括信息资产的使用、维护、更新等;3. 信息资产管理人员负责信息资产的日常管理,包括信息资产的登记、盘点、维护、更新等。
四、管理程序1. 信息资产采购:采购信息资产前,需制定采购计划,经学校信息化管理部门审批后,按照采购流程进行采购;2. 信息资产验收:信息资产到货后,由信息化管理部门组织验收,确保信息资产符合要求;3. 信息资产登记:信息资产验收合格后,由信息化管理部门进行登记,建立信息资产台账;4. 信息资产使用:各部门、各学院(部)按照信息资产台账进行使用,并做好使用记录;5. 信息资产维护:信息化管理部门负责信息资产的日常维护,确保信息资产正常运行;6. 信息资产更新:信息化管理部门负责信息资产的更新,包括软件升级、硬件更换等;7. 信息资产报废:信息资产达到报废标准或无法修复时,由信息化管理部门负责报废,并做好报废记录。
五、信息资产台账管理1. 信息资产台账应包含以下内容:资产名称、规格型号、数量、购置日期、购置金额、使用部门、责任人、维护记录等;2. 信息资产台账应定期进行更新,确保信息准确、完整;3. 信息资产台账应妥善保管,防止丢失、损坏。
六、奖惩措施1. 对信息资产管理工作成绩突出的部门和个人,给予表彰和奖励;2. 对信息资产管理工作不到位、造成资产损失的部门和个人,追究责任,严肃处理。
完善资料台账管理制度一、引言资料台账是企业重要的资产管理方式,通过规范台账管理制度,可以有效管理和保护企业的资产信息,提高资产利用率和价值,实现信息化管理的目标。
本文针对资料台账管理制度进行了完善,以期提高企业资产管理水平,保障企业的信息安全和合规性。
二、制度目的本制度的目的是规范企业资料台账管理行为,建立完善的资料台账管理制度,保证资产信息的真实、完整、准确和安全。
三、制度适用范围本制度适用于企业内所有部门和员工,在企业内都必须严格遵守这一管理制度。
四、制度内容1. 资料台账管理的责任分工(1)企业领导层应确定相应的台账管理责任人,明确其职责和权限;(2)部门领导要合理分配台账管理工作,并监督执行情况;(3)台账管理人员应认真负责、保管好资料台账。
2. 资料台账的建立(1)企业应建立相应的资料台账,并做好台账编号和分类;(2)对台账进行定期更新和维护,确保信息真实、完整、准确;(3)建立版本控制机制,确保台账的版本唯一性。
3. 资料台账的安全(1)企业应建立完善的资料保护措施,确保资料不被泄露、篡改或破坏;(2)禁止私自复制、外传或删除资料台账;(3)建立权限管理机制,确保只有有权人员才能查看或修改资料台账。
4. 资料台账的可查询性(1)企业应建立便捷、高效的台账查询系统,方便员工查询需要的资料信息;(2)确保台账查询信息的安全性和准确性;(3)定期审核查询记录,发现异常情况及时处理。
五、制度执行与监督1. 相关部门和人员应严格遵守资料台账管理制度,确保执行到位;2. 部门领导要定期检查资料台账管理情况,并提出改进建议;3. 企业可通过内部审计、外部审计等方式对资料台账管理情况进行监督和检查,确保制度的执行效果。
六、制度培训与宣传1. 企业应定期进行资料台账管理知识培训,提高员工的管理水平和保密意识;2. 定期开展有关资料台账管理的宣传活动,提高员工对制度的了解和认可。
七、制度完善和修订1. 企业应根据实际情况不断完善和修订资料台账管理制度,确保其与企业管理需求相适应;2. 制度修订必须经过相关部门审核和批准,并及时向全体员工通报。
内控固定资产台账管理制度(共2篇)内控固定资产台账管理制度为进一步加强行政事业单位固定资产管理,维护资产的安全和完整,确保行政事业单位履行职责和促进各项事业发展,根据《事业单位国有资产管理暂行办法》等相关法规,制定本制度。
本制度所称固定资产是指一般设备单位价值在1000元以上,专用设备单位价值在1500元以上,使用期限在一年以上,并在使用过程中基本保持原有物质形态的资产,以及单位价值虽未达到规定标准,但是耐用时间在1年以上的大批同类物资(如办公桌椅、图书等)。
各口合理分工,明确职责,健全制度,做好固定资产的各项日常管理工作。
财务部门做好资产的核算管理工作,确保固定资产账面记录的真实完整。
各口应明确专人负责管理固定资产基础台账工作,分类设置资产卡片,确保占有使用的每项资产及时入账,及时做好每一项实物资产卡片,做到有物必有账,有账必有卡,有卡必有物。
固定资产基础台账记录的内容应包括分类码、资产编号、名称、型号规格、计量单位、单价、数量、金额、取得日期、取得方式、使用部门、使用状况、存放地和保管人等。
固定资产基础台账的记录分类按《吉林省事业单位国有资产清查系统》的固定资产分类标准设置,具体包括土地、房屋和建筑物、通用设备、专用设备、交通运输设备、电气设备、电子及通信设备、仪器仪表、文艺体育设备、图书文物及陈列品、家具及其他类。
各口对单位固定资产进行全面清查,盘点所占有、使用的固定资产情况,做到账账相符、账卡相符、账实相符,防止固定资产流失。
固定资产内控制度2017-05-09 20:04 | #2楼第一节总则第一条为加强固定资产管理,规范固定资产的购置、使用、管理、清查和报废等工作,更好地发挥固定资产的使用价值,提高资产使用效率,根据国家相关制度,并结合公司的实际情况,特制定本规定。
第二条本规定所称固定资产,是指同时具有下列两个特征的有形资产:(一)为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的;(二)使用寿命超过一个会计年度。