科研经费的使用和报销细则(2015.9)

科研项目经费报销细则1.申请流程科研项目负责人需在项目结项之日起30日内向所属单位或项目资助机构申请经费报销，并提供相应的经费报销申请材料。

2.报销材料申报人应当向所属单位或项目资助机构提交如下报销材料：•项目经费使用情况表•纳税人识别号证明或纳税人资格证明•紧急情况下支出情况的相应凭证•其他与项目经费使用有关的相关凭证和文件以上报销材料除1外，均应为原件或者经过所属单位或项目资助机构认可的复印件，如有不同意见，应提交原件复印件以及解释说明。

3.报销规定3.1 报销金额申报人应当根据项目经费使用情况表的内容按照实际支出报销。

3.2 报销期限申请经费报销需在项目结项之日起30日内完成，逾期未报销或者无正当理由推迟报销的，所属单位或项目资助机构有权决定是否予以报销。

3.3 报销审批经所属单位或项目资助机构审批通过后，将经费报销申请材料报送上级主管部门审核。

4.报销范围4.1 人员经费包括项目负责人、项目参与人员的工资、津贴、奖金等人员支出。

其中，人员经费所列支项必须符合人事处工资标准，并按照国家税务局的相关规定纳税。

4.2 实验材料实验材料指项目所必需的材料、试剂、文献及实验仪器设备、硬件支出等。

实验材料支出必须通过公开招标、竞争性谈判等公开方式进行采购，并具备采购合法有效的采购凭证。

4.3 差旅费差旅费指项目人员因开展项目活动产生的差旅、交通、住宿等支出。

其中，差旅费应当按照国家有关规定批准，并在财务部门备案后进行报销。

4.4 专业服务费专业服务费指需要外部专家或机构提供的技术、咨询、服务等费用。

其中，专业服务费的支出应当符合国家相关法律、法规和政策要求，并按照实际支出情况进行报销。

5.其他规定5.1 经费的使用必须符合相关规定，不得超出项目经费预算，不得用于其他项目或用途。

5.2 经费的使用必须按照国家相关法律、法规和政策进行管理，不得违反相关规定。

5.3 涉及项目经费使用的行为应提高自我约束意识，不得有腐败、浪费、挥霍等行为。

学生科研经课题费报销须知为了更好的管理和保障各个学生科研项目课题的工作正常进行，特将报销的相关工作流程和内容作如下公示。

一、经费说明1.可获得资助的学生科研项目共分三个类别：浙江省大学生科技创新（推广）项目、绍兴市大学生科技创新项目、校级科研立项（重点）。

2.浙江省大学生科技创新/推广项目资助额度为10000元（浙江省财政厅下拨5000元，学校配套5000元）。

3.绍兴市大学生科技创新项目资助额度为4000元（绍兴市下拨2000元，学校配套2000元）。

4.校级科研立项（重点）资助额度分别为社会科学类每项1000元、自然科学类每项1200元。

5.同一项目报销取该项目最高级别资助额度，除下述第6条所列情况外，一般情况下不重复资助。

例如：一项目同时为浙江省大学生科技创新项目和校级科研立项（重点），该项目可报销额度为10000元。

6.课题同时为省级和市级项目，报销额度为省级项目资助额度加市级项目市财政下拨额度。

例如：一项目同时为浙江省大学生科技创新项目、绍兴市大学生科技创新项目和校级科研立项（重点），该项目可报销额度为12000元。

7.为保证科研项目顺利进行，部分经费可在结题前报销，具体额度为：第一期考核前可报销30%，中期考核通过后报销60%，课题顺利通过结题工作后方可报销剩余的10%。

二、报销步骤（1）报销前带上《学生科研项目经费卡》和整理好相关的发票、车票、原始黏贴单（群共享已提供，自行打印），以及盖好章的申报书。

若是涉及车费报销，请带上相关外出活动记录表（附件1已提供，自行打印、填写）。

（2）报销时请在每张发票、背面写好项目、名称、经办人和证明人（车票张数超过十张可用黏贴单）。

1.原始黏贴单格式如下：项目：如 2009年校级科研立项2009年省大学生科技创新项目名称：（项目的名称）经办人：（项目负责人本人签字）证明人：（指导教师或同组成员签字）2.发票、车票较多时，请按大小顺序整理好。

并且同一类型的发票放在一起，黏在一起或者用夹子夹起来，不得使用订书器。

科研项目经费报销细则
科研项目经费报销细则
科研项目经费报销细则
说明：1.基本经费的开支，凡金额达200元的必须使用公务卡或由计财处从银行转账；特殊情况必须作出说明并经分管校领导审批同意。

2.科研项目经费的报销，遵循以下基本流程：项目负责人把要报销的票据整理规范后（不粘贴）交科研处→科研处经办人员初步审核票据，如发现不符合报销要求及时告知项目负责人修正/如符合报销要求则在完成相关领导签批程序后通知项目负责人领取票
据→项目负责人再按计财处报账要求粘贴票据到计财处报账→计财处对票据进行终审，并审核经费开支范围是否符合预算，完成报销手续。

3.本校配套资助和立项资助的项目经费，除部分启动经费外，必须在项目结项之后才能报销全部经费。

4.劳务费、数据采集费、专家咨询费均属人力资源费，其报销比例为：划拨部分必须按三项各占10%计算，配套（含横向）部分三项可在60%的总额内适当微调。

科研经费支出与报销管理细则第一章总则第一条为了加强科研经费支出管理，健全内部控制，规范和优化财务报销行为，更好地为科研工作服务，根据《关于进一步完善中央财政科研项目资金管理等政策的若干意见》（中办发〔2016〕50号）、《关于进一步做好中央财政科研项目资金管理等政策贯彻落实工作的通知》（财科教〔2017〕6号）、《高校科研经费管理办法》（校财〔2016〕41号）等规定，结合学校实际情况，制定本细则。

第二条本细则适用于学校各单位、各重点实验基地科研经费的支出及财务报销活动。

第三条科研项目负责人是科研经费管理使用的直接责任人，对支出及财务报销事项的合法性、合规性、合理性、真实性和相关性承担法律责任。

第四条项目负责人应严格按照预算批复或合同（任务书）的支出范围和标准使用经费，根据科研项目进度合理安排经费支出，保证专款专用。

第五条财务处负责牵头组织科研财务助理的业务培训、继续教育，指导科研财务助理开展业务工作。

财会人员应严格履行会计职责，对违反规定的报销事项有权拒绝。

第二章开支范围第六条科研经费按照来源渠道不同，分为纵向科研经费和横向科研经费两大类；科研经费支出由直接费用和间接费用组成。

第七条纵向科研经费直接费用开支范围（一）设备费：是指在项目研究过程中购置或试制专用仪器设备及其运输、安装、调试，对现有仪器设备进行升级改造以及租赁外单位仪器设备而发生的费用。

购置单价1000元及以上的通用设备及单价1500元及以上的专用设备，按固定资产管理。

（二）材料费：是指项目研究过程中消耗的各种原材料、辅助材料等低值易耗品的采购及运输、装卸、整理等费用。

应规范材料入库、领用管理，不得以购代支。

（三）测试化验加工费：是指在项目研究过程中支付给外单位（包括依托单位内部独立经济核算单位）的检验、测试、化验及加工等费用。

1.向校内单位转账支付测试费。

使用学校平台进行测试化验加工的，可以通过内部转账方式支付，转账时，须填写《高校内部转账单》，并附测试化验加工明细单。

科研项目资金管理办法之经费使用与报销手续摘要：科研项目资金的使用与报销是科研工作中非常重要的环节。

本文将介绍科研项目经费使用和报销的相关管理办法和手续，包括经费使用范围、经费支出方式、经费使用限制以及报销流程等方面的内容。

1. 经费使用范围实验室设备购买和维护费用；实验耗材的采购费用；科研团队成员的差旅费用；科研成果推广宣传的费用；科研会议和学术交流的费用等。

在使用经费时，必须确保经费的使用在科研项目的范围内，并符合相关管理规定。

任何非科研项目相关的支出必须得到相关部门的批准。

2. 经费支出方式2.1 直接支付方式直接支付方式指的是通过银行转账等方式将经费直接支付给供应商或服务提供商，如实验耗材供应商、设备维护公司、差旅报销对象等。

在进行直接支付时，必须确保支付对象与实际支出的费用一致，避免出现虚假支付的情况。

2.2 报销方式报销方式指的是经费使用者先垫付费用，然后在规定的时间内提交相应的报销材料，由财务部门进行审核并退还相应的款项。

报销方式适用于一些费用无法提前预支付或无法通过直接支付方式进行支付的情况。

常见的报销费用包括差旅费、交通费、会议费等。

3. 经费使用限制3.1 单项限额对于不同类别的经费使用，通常会有单项限额。

例如，对于实验设备的购置费用，可能会有一个单项限额，超过这个限额的费用将不能使用科研经费进行支付。

3.2 时间限制经费使用通常有时间限制，即在科研项目的执行期限内进行使用。

超过该期限的费用将不能计入科研项目经费中。

3.3 支出审核科研项目经费使用需要经过相关部门的审核。

在使用经费前，必须提前向财务部门提交申请，并提供相关的费用预算、支出计划等材料。

只有经过审核并获得批准后，才能使用经费。

4. 报销流程4.1 报销准备经费使用者需要准备相关的报销材料，包括费用发票、费用明细、报销申请表格等。

确保每一笔费用都有明确的发票和费用明细，以便财务部门进行审核。

4.2 费用归类将费用按照不同的类别进行归类，例如差旅费、会议费、交通费等。

科研经费报销相关规定1、文件依据科研项目经费根据其来源分为纵向课题经费、横向课题经费、校级课题。

科研经费审批流程和支出按相关管理办法执行。

《国家自然科学基金项目资金管理办法》（财教〔2015〕15号）《国家社会科学基金项目资金管理办法》（财教〔2016〕304号）《江西师范大学关于激发科研活力完善科研经费管理的若干措施》（校发〔2018〕10号）《江西师范大学科研项目间接费用管理试行办法（修订）》（校发〔2018〕12号）《江西师范大学国家级项目配套管理办法（2018修订）》（校发〔2018〕14号）《江西师范大学横向项目管理试行办法》（校发〔2018〕23号）2、经费审批权限科研经费实行项目负责人负责制，按预算执行，经费使用实行分级审批。

国家级项目配套经费需经科学技术处或社会科学处处长审批签字后方可报销。

科研经费单笔经费项目负责人所在单位负责人（分管科研负责人或财务一支笔)科技处/社科处负责人（处长）单笔经费<5万√5万≤单笔经费<10万√√10万≤单笔经费√√√项目负责人本人的差旅费、通讯费等需要单位分管科研负责人或“财务一支笔”审批3、科研经费开票要求纵向课题一般不开具票据，如果对方单位确需票据，则根据《江西省行政事业单位票据管理办法》，可凭银行入账单复印件加盖财务专用章为入账依据。

01 横向课题经费到账03 单位或项目负责人签字 04 凭合同、经费到账单到财务处办公室201确认交税额度 05 财务处报账室交税 06财务处办公室开票 02 填制《开票申请单》、预开发票填《预开发票申请单》4、科研经费预算调整◆差旅费、会议费、国际合作交流费在不突破三项支出预算总额前提下可调剂使用；◆科研项目预算确有必要调整的，应当按照规定报批。

在项目总预算不变的情况下，将除劳务费和专家咨询费外的其他预算科目下放给项目承担单位。

项目负责人提出调整预算并签字科技处或社科处主要负责人审核签字报财务处科研项目管理人员5、差旅费科研项目差旅费是指在科研课题研究开发过程中开展科学实验（试验）、科学考察、业务调研、学术交流等所发生的住宿、旅费、伙食补助、杂费、考察费等外埠差旅费、市内交通费用等。

科研经费管理细则科研经费在科学研究中起着至关重要的作用，它为科学家们提供了进行实验、采购设备和开展研究所需的资源。

为了保证科研经费的合理使用和管理，制定科研经费管理细则是必不可少的。

本文将详细介绍科研经费的管理细则，包括经费申请、使用、报销等方面的规定。

一、经费申请1. 科研经费的申请应在项目计划书的基础上进行，项目计划书需包含研究目的、方法、预期成果、经费需求等内容。

2. 经费申请应明确说明所需经费的具体用途和金额，并附上详细的预算表。

3. 经费申请应提交给科研项目评审机构或相关部门进行审批，并提供项目计划书和其他必要的附件材料。

二、经费使用1. 经费的使用应按照项目计划书中规定的用途进行，不得擅自改变经费使用方向。

2. 经费使用涉及到设备、劳务和材料的采购，应按照相关采购规定进行，确保采购的合理、公正、公开。

3. 经费的使用必须符合相关法律法规和研究伦理要求，不得用于违法违规活动。

三、经费报销1. 经费报销应及时、准确地进行，报销时需提供相关票据和报销申请表。

2. 报销金额不得超出经费预算，对于超出预算的部分，需要提供相应的说明和解释。

3. 经费报销应符合相关财务规定，包括报销流程、报销时间等要求。

四、经费管理监督1. 经费管理应建立健全的监督机制，监督机构需定期对科研项目进行经费使用情况的审核和检查。

2. 经费管理应公开透明，相关的经费使用情况和报销情况应公示，接受其他科研人员和社会公众的监督。

3. 对于经费使用中的违规行为，应及时进行处理和追责，确保经费的合法合规使用。

五、科研经费管理细则的修订1. 科研经费管理细则应根据实际情况不断修订和完善，以适应科学研究的需求和发展。

2. 细则的修订应征求科研人员的意见和建议，确保修订后的规定能够得到有效执行和落实。

3. 细则的修订应充分考虑科研经费的合理使用和管理情况，避免过度约束科研人员的创新研究。

结语科研经费管理细则的制定对于科学研究的健康发展和资源的合理利用具有重要意义。

科研经费支出与报销管理细则第一章总则第一条为了加强科研经费支出管理，健全内部控制，规范和优化财务报销行为，更好地为科研工作服务，根据《关于进一步完善中央财政科研项目资金管理等政策的若干意见》（中办发〔2016〕50号）、《关于进一步做好中央财政科研项目资金管理等政策贯彻落实工作的通知》（财科教〔2017〕6号）、《高校科研经费管理办法》（校财〔2016〕41号）等规定，结合学校实际情况，制定本细则。

第二条本细则适用于学校各单位、各重点实验基地科研经费的支出及财务报销活动。

第三条科研项目负责人是科研经费管理使用的直接责任人，对支出及财务报销事项的合法性、合规性、合理性、真实性和相关性承担法律责任。

第四条项目负责人应严格按照预算批复或合同（任务书）的支出范围和标准使用经费，根据科研项目进度合理安排经费支出，保证专款专用。

第五条财务处负责牵头组织科研财务助理的业务培训、继续教育，指导科研财务助理开展业务工作。

财会人员应严格履行会计职责，对违反规定的报销事项有权拒绝。

第二章开支范围第六条科研经费按照来源渠道不同，分为纵向科研经费和横向科研经费两大类；科研经费支出由直接费用和间接费用组成。

第七条纵向科研经费直接费用开支范围（一）设备费：是指在项目研究过程中购置或试制专用仪器设备及其运输、安装、调试，对现有仪器设备进行升级改造以及租赁外单位仪器设备而发生的费用。

购置单价1000元及以上的通用设备及单价1500元及以上的专用设备，按固定资产管理。

（二）材料费：是指项目研究过程中消耗的各种原材料、辅助材料等低值易耗品的采购及运输、装卸、整理等费用。

应规范材料入库、领用管理，不得以购代支。

（三）测试化验加工费：是指在项目研究过程中支付给外单位（包括依托单位内部独立经济核算单位）的检验、测试、化验及加工等费用。

1.向校内单位转账支付测试费。

使用学校平台进行测试化验加工的，可以通过内部转账方式支付，转账时，须填写《高校内部转账单》，并附测试化验加工明细单。

科研项目经费报销细则
科研项目经费报销细则
科研项目经费报销细则
说明：.基本经费的开支，凡金额达元的必须使用公务卡或由计财处从银行转账；特殊情况必须作出说明并经分管校领导审批同. 科研项目经费的报销，遵循以下基本流程：项目负责人把要报销的票据整理规范后（不粘贴）交科研处一科研处经办人员初步
审核票据，如发现不符合报销要求及时告知项目负责人修正如符合报销要求则在完成相关领导签批程序后通知项目负责人领取票据T
项目负责人再按计财处报账要求粘贴票据到计财处报账一计财处对票据进行终审，并审核经费开支范围是否符合预算，完成报销手续。

. 本校配套资助和立项资助的项目经费，除部分启动经费外，必须在项目结项之后才能报销全部经费。

.劳务费、数据采集费、专家咨询费均属人力资源费，其报销比例为：划拨部分必须按三项各占计算，配套（含横向）部分三项可在的总额内适当微调。

欢迎您的下载，
资料仅供参考！
致力为企业和个人提供合同协议，策划案计划书，学习资料等等
打造全网一站式需求。

大学生科研活动经费报销细则为了加强学生科研实践活动经费管理，进一步健全、完善经费管理制度，提高资金使用效益，充分调动学生参与科研实践活动的积极性，鼓励学生承担科研项目，争取更多的锻炼，提升学生的创新能力和科研实力。

根据学校财务处和大学生科研实践中心的相关规定，制定经费报销细则。

一、报销范围科研实践活动经费是指项目研究过程中所必需的开支经费。

经费的开支范围一般包括设备费、打印复印费、资料费、材料费、分析测试费、机时费、邮费、国内调研交通费、会议费及经批准的其他费用等。

（一）国家大学生创新性实验计划1、设备费：是指在课题研究开发过程中购置或试制专用仪器设备，对现有仪器设备进行升级改造，以及租赁外单位仪器设备而发生的费用，购置的设备或仪器应作为学校固定资产统一管理。

专项经费要严格控制设备购置费支出，该项费用应由科研部门主管处长签批。

2、打印、复印费：指开展课题研究所需的资料打印、复印等费用。

3、资料费：指开展课题研究所必要的图书购置费、学术刊物订阅费等。

4、材料费：是指在课题研究开发过程中消耗的各种原材料、辅助材料等低值易耗品的采购费用。

5、分析测试费: 指测试、计算、分析费等。

6、机时费：指用于课题研究必需的上网费。

7、邮寄费：指在课题研究开发过程中，邮寄资料、材料等必需物品的邮寄费。

8、国内调研交通费：指为完成课题研究工作而进行的国内调研活动开支的交通费，长春市内只报销公交车费，国内长途只报销客车费和火车费，火车费只报销硬座部分。

9、会议费：是指在课题研究开发过程中为组织开展学术研讨、咨询以及协调项目或课题等活动而发生的会议费用。

报销时，需附相关证明（会议邀请函或通知书，以及证明）。

10、劳务费、咨询费等其它费用一律不得在项目经费中列支。

11、除上述所列各项以外的特殊支出，须由项目负责人提出书面申请，经校团委批准同意后方可发生，否则一律不予列支。

（二）科研立项1、打印、复印费：指开展项目研究所需的资料打印、复印等费用。

大学生科研活动经费报销细则为了加强学生科研实践活动经费管理，进一步健全、完善经费管理制度，提高资金使用效益，充分调动学生参与科研实践活动的积极性，鼓励学生承担科研项目，争取更多的锻炼，提升学生的创新能力和科研实力。

根据学校财务处和大学生科研实践中心的相关规定，制定经费报销细则。

一、报销范围科研实践活动经费是指项目研究过程中所必需的开支经费。

经费的开支范围一般包括设备费、打印复印费、资料费、材料费、分析测试费、机时费、邮费、国内调研交通费、会议费及经批准的其他费用等。

（一）国家大学生创新性实验计划1、设备费：是指在课题研究开发过程中购置或试制专用仪器设备，对现有仪器设备进行升级改造，以及租赁外单位仪器设备而发生的费用，购置的设备或仪器应作为学校固定资产统一管理。

专项经费要严格控制设备购置费支出，该项费用应由科研部门主管处长签批。

2、打印、复印费：指开展课题研究所需的资料打印、复印等费用。

3、资料费：指开展课题研究所必要的图书购置费、学术刊物订阅费等。

4、材料费：是指在课题研究开发过程中消耗的各种原材料、辅助材料等低值易耗品的采购费用。

5、分析测试费: 指测试、计算、分析费等。

6、机时费：指用于课题研究必需的上网费。

7、邮寄费：指在课题研究开发过程中，邮寄资料、材料等必需物品的邮寄费。

8、国内调研交通费：指为完成课题研究工作而进行的国内调研活动开支的交通费，长春市内只报销公交车费，国内长途只报销客车费和火车费，火车费只报销硬座部分。

9、会议费：是指在课题研究开发过程中为组织开展学术研讨、咨询以及协调项目或课题等活动而发生的会议费用。

报销时，需附相关证明（会议邀请函或通知书，以及证明）。

10、劳务费、咨询费等其它费用一律不得在项目经费中列支。

11、除上述所列各项以外的特殊支出，须由项目负责人提出书面申请，经校团委批准同意后方可发生，否则一律不予列支。

（二）科研立项1、打印、复印费：指开展项目研究所需的资料打印、复印等费用。

科学技术部工作人员的科研经费管理与报销科学技术部作为国家科研机构，承担着推动科学技术创新的重要职责。

为了保证科研工作的顺利进行，科学技术部需合理管理和报销科研经费。

本文将探讨科学技术部工作人员的科研经费管理与报销的相关问题。

一、科研经费管理科学技术部工作人员在开展科研工作时，需要合理规划和管理科研经费，确保科研项目能够按时、高效地完成。

1. 科研项目预算编制在科研项目启动之前，科学技术部工作人员需要根据项目的研究内容和要求，编制科研预算。

科研预算应包括项目所需的实验设备、人员费用、材料及其他开支等各项费用。

预算编制应力求科学合理，预留一定的余地，以应对可能出现的意外情况。

2. 经费使用审批科研经费使用需经过科学技术部的审批程序。

科学技术部将根据项目的实际需要和预算编制的合理性，对科研经费的使用进行审批。

审批通过后，工作人员方可开始使用经费，但需遵循相关的使用规定。

3. 经费监管科学技术部需建立科研经费的监管制度，确保经费使用的合规性。

科研项目经费需要进行有效的监控与跟踪，确保经费使用的合理性和准确性。

监管部门应随时了解经费使用情况，及时发现和处理可能存在的问题。

二、科研经费报销科学技术部工作人员在完成科研项目后，需要按照规定程序进行科研经费的报销。

1. 报销申请科学技术部工作人员完成科研项目后，需填写科研经费报销申请表，并附上相关的费用凭证、单据等。

报销申请表应包括项目名称、报销金额、费用明细等信息，确保报销的准确性。

2. 财务审核科研经费报销申请表提交后，财务部门将对报销申请进行审核。

审核内容包括报销金额的准确性、费用凭证的合规性等。

财务审核通过后，经费报销申请才能继续进行下一步的处理。

3. 经费核销财务审核通过后，科学技术部将核销相应的经费。

经费核销应根据科研经费使用的实际情况和费用明细，核算每项经费的使用情况，并进行相应的核销处理。

4. 报销记录保存科学技术部应建立完善的科研经费报销记录保存制度，将报销申请表、费用凭证、审核记录等相关文件妥善保存。

科研经费管理制度科研经费的管理科研经费的社会监督科研经费的来源科研经费的使用规范科研经费的信息管理科研经费的财务管理科研经费的来源01国家财政拨款：中央和地方政府的财政预算中，专门用于科研项目的经费02国家科技计划：国家科技部、自然科学基金委等机构组织实施的科研计划，提供科研经费支持03国家重点实验室：国家重点支持的科研机构，提供科研经费支持04国家重点研发计划：国家重点支持的科研项目，提供科研经费支持地方政府财政拨款地方科技局、发改委等主管部门的专项资金地方高校、科研院所等单位的科研经费地方企业、社会团体等资助的科研项目经费政府资助：国家、省市级科研项目经费企业自筹：企业自身投入的科研经费社会资本：风险投资、私募股权投资等国际合作：国际科研合作项目经费政府资助：各级政府对科研项目的资助和支持企业投资：企业为研发新技术、新产品而投入的经费社会捐赠：社会团体、个人等对科研项目的捐赠和支持国际合作：国际组织、国外政府和企业等对科研项目的资助和支持科研经费的管理预算编制：根据科研项目需求，编制合理的预算预算执行：按照预算计划，合理使用科研经费，确保科研项目的顺利进行预算调整：根据科研项目的实际进展情况，对预算进行调整，确保科研经费的合理使用预算审核：由科研管理部门进行审核，确保预算的合理性和可行性拨付方式：直接拨付、间接拨付、预拨付、后拨付等A拨付额度：根据项目预算和实际需求，确定拨付额度CB D拨付时间：根据项目进度和合同要求，分阶段拨付拨付监管：对拨付过程进行监管，确保经费合理使用科研经费主要用于科研项目的研究、开发、试验、推广等费用。

科研经费的使用应遵循科学、合理、节约的原则，避免浪费和滥用。

科研经费的使用应按照项目预算和合同要求进行，不得随意变更用途。

科研经费的使用应接受有关部门的监督和审计，确保经费使用的合规性和有效性。

A B C D设立独立的监督机构，负责对科研经费的使用情况进行监督和审计建立科研经费使用情况的公开制度，接受社会和公众的监督加强科研经费使用的内部控制，建立完善的财务管理制度加强对科研人员的诚信教育和职业道德教育，提高科研人员的自律意识科研经费的使用规范科研项目直接费用：包括设备费、材料费、测试化验加工费、燃料动力费、差旅费、会议费、国际合作与交流费、出版/文献/信息传播/知识产权事务费、劳务费、专家咨询费等。

科研经费的使用和报销细则(2015.9)科研经费的使用和报销第一条科研经费报销票据的基本要求（一）真实、合法。

用于报销的票据必须是财政、税务部门规定使用的合法有效票据。

内容填写必须真实、完整，要素齐全，并加盖收款单位“财务专用章”或“发票专用章”。

购物发票上应列明购物明细，如未列明购物明细（如仅填写办公用品”等），须附购物电脑小票或加盖销售单位有效印章的清单。

经办人不得要求收款单位开具与经济活动不相符的票据，并对所取得票据的合法性负责。

项目负责人则对票据所反映业务活动的真实性、有效性负责。

（二）时限要求。

票据应在开具之日起1年内报销；科研课题经费使用期限为：立项、结题之日起分别向前推、向后延5个月。

（三）采购要求。

凡财政性资金的科研经费其采购行为必须遵守《政府采购法》，项目负责人应根据年度政府集中采购目录和限额标准编制采购预算，报科研管理部门。

科研管理部门汇总后报相关职能部门进行采购。

无采购预算不得采购，应采购而未采购的不予报销。

（四）报销范围。

科研经费支出报销的范围、额度以批复的项目经费预算表为准。

预算表中列有的支出项目，在额度范围内，按财务制度予以报销。

否则不予报销。

横向科研经费的开支范围，在确保完成项目合同任务的前提下，按合同约定执行。

（五）付款方式。

科研经费借支、报销严格控制现金支付方式，一般采用公务卡结算和银行转账方式支付。

城市间交通费、会务费、培训费等费用，要求使用公务卡结算支付，减少现金支付。

确因特殊情况，未按规定使用公务卡结算的，须说明原因，经财务部门负责人审批，方可报销。

借款的现金额度一次不得超过3000元，原借款未结清不得办理新的借款。

第二条科研经费中几项主要经费的报销细则（-）差旅费差旅费是指在项目实施过程中开展科学实验（试验）、科学考察、业务调研、学术交流等活动所发生的差旅费、交通费用等。

项目负责人须对出差事由、线路的真实性，出差人员身份及报销费用的合理性负责。

差旅费报销标准按照《内江师范学院差旅费管理办法》（内师院发【2014】31号）的规定执行。