项目工程财务管理规定完整版

第1篇第一章总则第一条为了加强工程建设财务管理，规范工程建设资金的使用，提高资金使用效益，保障工程建设的顺利进行，根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国会计法》等法律法规，制定本规定。

第二条本规定适用于中华人民共和国境内各类工程建设项目的财务管理。

第三条工程建设财务管理应当遵循以下原则：（一）合法性原则：严格执行国家法律法规，确保工程建设资金使用的合法性。

（二）真实性原则：如实反映工程建设资金收支情况，不得隐瞒、截留、挪用资金。

（三）完整性原则：全面反映工程建设资金收支情况，不得遗漏任何一笔资金。

（四）效益性原则：提高工程建设资金使用效益，确保工程建设目标的实现。

（五）公开透明原则：建立健全工程建设财务管理制度，确保财务管理工作的公开透明。

第二章财务管理组织与职责第四条工程建设财务管理实行统一领导、分级管理、责任到人的原则。

第五条工程建设项目的建设单位应当设立财务管理部门，负责工程建设的财务管理工作。

第六条工程建设财务管理部门的主要职责：（一）制定工程建设财务管理制度，并组织实施。

（二）编制工程建设财务预算，组织实施预算执行。

（三）审核、审批工程建设资金收支。

（四）监督工程建设资金使用，确保资金使用合法、合规。

（五）组织工程建设财务核算，编制财务报表。

（六）配合审计、税务等部门进行审计、检查。

（七）其他与工程建设财务管理有关的职责。

第三章财务预算与执行第七条工程建设财务预算应当根据工程建设项目的实际情况，科学合理地编制。

第八条工程建设财务预算应当包括以下内容：（一）工程项目建设投资总额。

（二）工程建设资金来源及使用计划。

（三）工程建设资金支出预算。

（四）工程建设资金收入预算。

（五）工程建设资金结余预算。

第九条工程建设财务预算编制程序：（一）建设单位根据工程建设项目的实际情况，编制工程建设财务预算。

（二）财务管理部门对工程建设财务预算进行审核。

（三）建设单位根据审核意见，对工程建设财务预算进行修改。

工程项目财务管理制度5篇工程项目财务管理制度1为加强财务管理，规范项目部财务日常管理工作，强化项目成本管理，减少铺张浪费和一切不必要的开支，以最终达到降低成本，提高经济效益、壮大公司经济实力为宗旨，结合公司实际情况，制定本制度。

一、采购原材料、购买机具、零星材料的规定及工作流程1、材料部根据预算部预算该工程项目的工程用料，做好材料的供应计划，根据工程进度编制材料用量计划表，进行采购供应，保证工程项目施工正常运行。

2、大宗材料采购：采购员至少提供三家供应商或厂家，同一材料、同一型号规格、各自价格、联系电话、联系人，根据市场调查的情况填写一份项A《项目现场材料采购市场询价表》（见附表）报总经理审批，确认选择厂家或供应商、产品型号规格、数量、单价后，由材料申请人填写项A《材料设备采购表》（见附表）报申请人→预结算员→项目经理→经营预算部经理→副总经理→总经理审批核准后，由经营部负责与厂家或供应商签订购销合同，根据购销合同的付款方式、付款比例，由采购员填写（项）A《工程材料款借支申请表》（见附表）申请付款，其审批程序按第二条公司财务报销管理制度的（二）工程材料货款支付审批流程进行，采购员必须要求供货方提供合法有效的材料发票、产品质量检验报告、合格证、消防产品供货证明、产品说明书及保修卡等资料。

3、零星材料的购买：如工程项目急需使用零星材料，无法批量采购，且一次采购元以下的，必须由公司指定2人同时进行就近采购。

4、采购人员办理报销时：必须凭材料管理员开具材料入库单、购货发票、购货单位的送货清单，按公司财务报销管理制度办理报销手续。

二、施工现场材料管理规定及工作流程1、为工地施工而采购一切原材料、机具、设备、零星材料都必须办理入库、出库手续，未经同意，任何人不得将未经入库或出库的材料，直拨工地施工。

２、材料入库前检查及材料入库流程（1）材料管理员必须要亲自同交货人办理交接手续，根据购货合同及送货清单核对材料名称、规格型号、数量、金额是否一致，并进行清点其数量。

第一章总则第一条为加强工程项目部财务管理工作，规范财务行为，提高资金使用效率，确保工程项目顺利进行，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有工程项目部，包括但不限于项目经理部、施工项目部、监理项目部等。

第三条本制度依据国家相关法律法规、财务会计制度及公司财务管理制度制定。

第二章财务机构与人员第四条工程项目部应设立财务机构，配备财务人员，负责工程项目的财务管理工作。

第五条财务人员应具备相应的会计资格证书，熟悉财务会计制度，具备良好的职业道德和责任心。

第六条财务人员职责：（一）严格执行国家法律法规和公司财务管理制度，确保财务工作合法合规；（二）负责工程项目的会计核算、记账、报账、结账等工作；（三）对工程项目部的资金进行管理，确保资金安全、合理使用；（四）编制工程项目部的财务报表，定期向上级财务部门汇报财务状况；（五）协助项目经理部进行项目成本核算、分析，提出降低成本的措施；（六）配合审计、税务等部门的审计、检查工作。

第三章资金管理第七条工程项目部应建立健全资金管理制度，确保资金安全、合理使用。

第八条工程项目部应设立资金管理岗位，负责资金的收付、结算等工作。

第九条工程项目部应实行资金计划管理，根据项目进度编制资金使用计划，经批准后执行。

第十条工程项目部应加强资金收支管理，严禁挪用、侵占、贪污资金。

第十一条工程项目部应定期进行资金盘点，确保账实相符。

第四章成本管理第十二条工程项目部应建立健全成本管理制度，加强成本核算、分析和控制。

第十三条工程项目部应按照国家有关法律法规和公司成本管理制度，合理确定工程项目的成本构成。

第十四条工程项目部应定期进行成本分析，查找成本控制薄弱环节，提出改进措施。

第十五条工程项目部应加强材料、设备、人工等成本控制，降低工程成本。

第五章财务报表与审计第十六条工程项目部应按照国家有关法律法规和公司财务管理制度，编制财务报表，及时向上级财务部门报送。

第十七条工程项目部应定期进行内部审计，确保财务工作合规、规范。

第一章总则第一条为加强本工程项目部财务管理工作，规范财务行为，确保财务收支合法、合规、合理，提高资金使用效率，特制定本制度。

第二条本制度适用于本工程项目部的所有财务活动，包括但不限于资金管理、成本核算、费用报销、税务处理等。

第三条本制度遵循国家有关法律法规、财务会计制度及公司财务管理制度，结合本工程项目部实际情况制定。

第二章财务管理职责第四条项目经理对本工程项目部财务管理工作全面负责，负责组织、协调、监督和检查本制度的实施。

第五条财务负责人具体负责本工程项目部财务管理工作，履行以下职责：1. 负责编制和执行财务预算，控制成本，提高资金使用效率；2. 负责会计核算、账务处理、报表编制、税务申报等工作；3. 负责监督、检查和指导项目财务人员的日常工作；4. 负责财务风险防控，确保财务安全。

第六条项目财务人员履行以下职责：1. 按照国家会计制度、公司财务管理制度和本制度要求，进行会计核算、账务处理、报表编制等工作；2. 负责费用报销的审核、审批和报销工作；3. 负责税务申报、发票管理等工作；4. 负责财务档案的管理和保管。

第三章资金管理第七条资金管理应遵循以下原则：1. 合法合规：资金收支符合国家法律法规和公司制度；2. 安全高效：确保资金安全，提高资金使用效率；3. 明确责任：明确资金管理责任人，确保资金使用合理。

第八条资金收支应严格执行以下程序：1. 编制资金收支计划，经项目经理审批后执行；2. 资金支付需提供合法、合规的票据，经财务负责人审核、项目经理审批后支付；3. 资金收入应及时入账，确保资金安全。

第四章成本核算与控制第九条成本核算应遵循以下原则：1. 合法合规：成本核算符合国家法律法规和公司制度；2. 准确及时：确保成本核算数据的准确性和及时性；3. 透明公开：成本核算结果公开透明，接受监督。

第十条成本控制应采取以下措施：1. 制定成本预算，明确成本控制目标；2. 加强成本核算，及时发现成本差异，分析原因；3. 优化资源配置，降低成本；4. 强化成本考核，奖优罚劣。

建设工程项目财务管理规定为了加强项目财务管理工作，提高财务管理水平，压缩成本费用开支，建立健全内部控制制度，有效防止舞弊，强化全员责任成本管理意识，提高企业经济效益。

根据上级有关文件精神，结合项目实际情况，本着勤俭务实和加强核算的原则做如下规定:(一)票据真实性合法性票据必须是真实发生,合法取得的,发票各项目填写完整。

例如：（付款单位、日期、内容、单位、单价、数量、金额、开票人和收款单位印签等）填写完整齐全、金额计算正确、大小写一致。

对于不真实、项目填写不完整和涂改的票据,财务有权拒绝列销。

（二）备用金管理1、除材料采购人员及其他公差人员可以预支备用金，其他人员不得以任何名义预支备用金。

2、材料采购人员办理零星采购时，可根据单位领导批准的采购计划和借款单办理预支备用金。

3、因公出差人员借支差旅费必须先填写因公外出请示单，经单位领导批准后方可预支备用金和报销差旅费。

外出采购或进行经营活动需要大额款项时，要详细说明款项用途，经主管领导审批后，到财务部门办理借支。

4、备用金支用后，应在采购业务结束或出差返回三天内办理报销并交回余额，前帐不清，不得续借。

对不按规定期限报销造成成本失真或不按时交回余额的，财务部门将不予报销，并在本人当月工资中扣清。

（三）差旅费开支管理1、职工公出和探亲休假报销差旅费，必须持主管领导批准的因公外出请示单或探亲休假请示单，按照集团公司财[2002]22号文件和有限公司财[2009]161号文件有关规定执行。

2、乘坐火车，白天连续乘车超过12小时（含12小时），晚8点至次日晨7点连续乘车超过6小时（含6小时）可购同席卧铺票。

符合乘坐火车卧铺条件而未乘坐卧铺者，按其卧铺坐席差价的50%补助给个人。

公出乘坐火车不符合乘坐卧铺条件的，只报硬座票。

所有列车的优质优价车厢费用一律自理。

3、市内交通费实行包干，补助标准为直辖市及特区40元/日、省会或计划单列市30元/日、其他地区25元/日；公出人员在各地参加会议（包括订货会议）和各种培训班期间、自带交通工具期间及乘坐交通工具的途中时间不发放市内交通包干费；需在北京或其他城市中转换车的，一律按规定发给市交通补助，不再报销期间发生的市内交通费。

工程施工项目财务管理制度第一章总则第一条为加强工程施工项目的财务管理，保证资金的合理运用和项目的顺利完成，制定本规定。

第二条本规定适用于工程施工项目的财务管理。

第三条工程施工项目财务管理应遵循公开、公正、透明、廉洁的原则。

第四条财务管理人员应具备专业的财务知识和技能，能够熟练操作财务软件和办公软件。

第五条工程施工项目财务管理应采用现代化的财务管理方法和工具，确保资金的合理使用和效益最大化。

第二章财务管理组织架构第六条工程施工项目的财务管理组织架构应根据项目规模和性质确定。

第七条财务管理部门应配备合适的财务管理人员，确保工程施工项目的财务管理工作顺利进行。

第八条财务管理部门应与其他部门密切合作，共同完成项目的财务管理工作。

第九条财务管理部门应定期召开财务管理会议，总结工作经验，讨论解决工作中遇到的问题。

第十条财务管理部门应定期向项目负责人和领导层汇报工作情况，及时报告财务风险和问题。

第三章资金管理第十一条工程施工项目的资金管理应严格按照国家有关规定执行，确保资金使用的合法性和安全性。

第十二条财务管理部门应建立完善的资金管理制度，规范资金的申请、审批、使用和结算流程。

第十三条资金管理部门应做好资金的预算编制工作，合理安排项目资金的使用和支出。

第十四条资金管理部门应详细记录每笔资金的使用情况，确保资金的流向清晰可查。

第十五条资金管理部门应定期进行资金的结算和审计工作，确保资金使用的合规性和安全性。

第四章成本管理第十六条工程施工项目的成本管理应遵循节约用钱、合理出钱、精打细算的原则。

第十七条成本管理部门应建立完善的成本管理制度，规范成本的核算、控制和分析工作。

第十八条成本管理部门应做好项目成本的预算编制工作，合理安排项目成本的支出。

第十九条成本管理部门应详细记录每笔成本的发生情况，及时掌握项目成本的动态。

第二十条成本管理部门应定期进行成本的核算与分析工作，找出成本的控制和降低方向。

第五章税务管理第二十一条工程施工项目的税务管理应遵守国家税收法律法规，执行税收政策。

工程项目部财务管理制度范本3篇工程项目部财务管理制度范本1第一章总论第一条为了规范公司项目部财务核算、便于公司成本控制和绩效考核工作的开展，特制定本办法。

第二条公司承揽的工程项目实行扁平化垂直管理，项目部配备的财务人员由公司财务部统一委派和管理，直接对公司财务部负责。

第三条本办法包括货币资金管理、财务物资管理、项目核算管理、相关规章制度及报表模板附件等内容。

第二章货币资金管理第四条公司下辖的工程项目部实行备用金管理制度。

第五条备用金定额根据工程项目合同造价、人员配置等相关情况，由公司财务部门会同相关部门制定。

第六条备用金定额如不能满足项目部需要，可由项目经理根据实际情况提出书面申请，上报公司财务部，经审核通过后依据新的备用金定额执行。

第七条备用金使用范围包括但不限于以下内容：1、临时用工劳务报酬支出2、临时急需物资及小规模用料采购支出3、施工及办公等低值易耗品采购支出4、机械设备低值零配件采购及修理支出5、项目部人员差旅费用支出6、施工用水电支出7、项目部招待费支出8、项目部食堂采购支出9、经公司批准的其他项目支出第八条项目部财务人员进驻后，应尽快到最近的银行营业网点开立临时存款账户，备用金由公司财务部通过银行转账划拨。

第九条项目部支付给各分包队伍的工程款项、预付工程款和备料款等均须通过银行转账办理，不得支付现金。

第十条项目部才财务人员应根据工程项目造价、金融机构路途远近等因素确定库存现金的最低金额，为确保安全项目部财务部门不得保留过多的库存现金。

第十一条项目部财务人员应建立《转账支票使用情况登记薄》、《现金支票使用情况登记薄》，详细登记每张支票的使用情况，登记薄应当包括单不限于以下内容：1、出票日期2、出票金额和用途3、使用部门4、经手人签字第十二条作废的支票应连同支票存根粘贴，统一保管，并在骑缝处加盖作废章。

第十三条不同开户银行的支票应建立不同的《使用情况登记薄》，分别记录使用情况。

第十四条项目部财务人员每月应对每个存款账户编制《库存现金盘点表》、《银行存款余额调节表》连同当月《银行存款对账单》上报至公司财务部一份、项目经理一份、自留存档一份。

第一章总则第一条为了加强工程项目的财务管理，规范财务行为，防范财务风险，提高资金使用效率，确保工程项目的顺利进行，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有工程项目，包括在建项目和拟建项目。

第三条工程项目财务管理工作应遵循以下原则：（一）依法合规原则：严格遵守国家法律法规和公司规章制度，确保财务活动的合法性、合规性。

（二）预算管理原则：实行项目预算管理，明确项目资金使用范围，加强预算执行和监督。

（三）成本控制原则：加强成本核算，严格控制成本支出，提高项目效益。

（四）风险管理原则：加强财务风险识别、评估和控制，确保项目财务安全。

第二章组织机构与职责第四条工程项目财务管理工作由公司财务部门负责，项目财务负责人具体组织实施。

第五条项目财务负责人职责：（一）组织实施本制度，建立健全项目财务管理制度。

（二）编制项目财务预算，经批准后组织实施。

（三）负责项目资金筹措、使用和监督。

（四）加强成本核算，控制成本支出。

（五）定期向公司财务部门汇报项目财务状况。

第六条项目财务人员职责：（一）按照国家会计制度进行会计核算，确保会计信息的真实、准确、完整。

（二）严格执行预算，控制成本支出。

（三）加强财务风险识别、评估和控制。

（四）配合项目管理人员完成项目结算工作。

第三章资金管理第七条工程项目资金管理应遵循以下规定：（一）严格按照项目预算和合同约定使用资金。

（二）加强资金支付审批，确保资金使用合法、合规。

（三）加强银行账户管理，确保资金安全。

（四）定期进行资金盘点，确保账实相符。

第四章成本管理第八条工程项目成本管理应遵循以下规定：（一）建立健全成本核算体系，明确成本构成和计算方法。

（二）加强成本控制，降低成本支出。

（三）定期进行成本分析，查找成本节约潜力。

（四）合理确定成本考核指标，奖惩分明。

第五章风险管理第九条工程项目财务风险包括但不限于以下方面：（一）资金风险：项目资金筹措、使用和回收风险。

（二）成本风险：成本核算、控制、考核风险。

项目部财务管理制度目录一、资金管理制度……………………………………1-2二、材料管理制度……………………………………2-5三、机械设备管理制度………………………………5-5四、工资管理制度……………………………………6-6五、非生产性开支……………………………………6-6六、考勤制度…………………………………………7-7一、资金的管理1、工程款拨付时,必须有公司财务人员办理拨款手续,需从建设单位拨付各种款项的,经分公司经理和集团公司财务部同意后,才能办理,不经批准,私自在建设单位支取工程款的,按拨款额的10%处罚责任人;情节严重追究法律责任;2、工程款到账后,必须先足额交纳内部承包合同上签订的管理费用、税金及相关费用,税金由分公司统一申报,当月上缴,其余部分由项目部自行安排,项目部制定一份资金使用计划,由公司经理和项目经理在支款条上签字后,财务人员方可付款,财务科依据资金使用计划分配资金,不能任意截留和挪用,否则由财务人员承担全部责任,项目部需要公司调剂资金时按借款处理并承担利息,由项目经理办理支款手续注明利率及归还日期;建全项目部资金使用台账,逐笔登记各项目部的资金收入、支出及应上交的各项税费,每月在分公司的经管会上公布结果,各项目部应及时与财务科对账,每天由财务科上报公司经理库存资金余额;每月月终上报内部往来余额表,以便公司经理合理安排资金使用;;3、项目经理掌握的流动资金按照集经营管理条例的规定：3000平米以下或合同价款在150万元以下的项目流动资金不能超过3000元,建筑面积3000平方米以上5000平方米以下或合同价款150万元以上300万元的工程,流动资金不超过4000元,超过5000平方米或合同造价300万元以上的项目参照以上的办法灵活掌握;4、支票、现金的管理1、在财务部支取的支票必须在7天内办理完毕结算手续,超期不报按支取金额的5%对经办人进行罚款,并对该项目部的其他支出进行控制;2、除非必须交纳定金的材料外,一切支出不能预支,红砖、砂石等材料按照合同约定数量办理完毕结算手续后,财务科才能支付材料款;及时报销支付资金额的成本,否则财务科有权不办理支款并且项目经理承担全部责任,特殊情况由公司经理、项目部经理、财务科协商决定;5、各项目部未结算前只报销计划含量的80%的成本,工程结算后如果没有发生亏损,才能入账报销;其余20%有财务科登记存档二、材料的管理1、材料的计划管理工程开工前,由核算科根据工程实际情况出据一式四份的计划材料单,由分公司经理、项目部、计划科和财务各执一份,项目部根据计划材料单分次分批进场;2、材料采购的管理1、各项目部购进的材料要确保质量好、数量足、价格合理,对于主要材料的价格,计划科与财务科每个月对市场材料进行一次价格调查,调查结果以书面形式报公司经理,由计划经营科作出价格控制表;2、所有进场材料必须有现场保管员和质检员共同监督,过磅和检尺,必须有保管员、质检员、项目经理和经办人在收料单上签字,缺一不可;3、收料单要使用公司统一印制的制式收料单,并且要求当日入库,当日填写收料单,并且要注明时间、规格、数量、单价和车号和车型,不准超期办理,对于累计开出的收料单,财务科拒收,对不按照规定办理的有关人员给予3%的处罚;现场警卫对出现场的车辆收取出门证,调出的材料由项目经理签证,并手续齐全;4、材料采购员不能兼任保管员,收料单上保管员及采购员分别签字;5、工程成本的管理工程竣工后一个月内,各项目部将所有的材料及租赁费发票、工资结算单等全部报公司财务科后,由项目经理出据无账外成本的保证,再发生工程成本由项目经理自行承担;3、材料出库的管理1、实行限额领料制度,各项目部应根据预算员提供的工程用料表,由各班组统一领取,不能超额领取和使用,超额部分由各班组自行承担;2、现场剩余的材料,由分公司经理批准后调拨,按照合理价格入账;3、各施工现场不允许出售任何材料,如发现类似情况除收回售出材料金额外,按出售材料金额的100%处罚当事人,情节严重者,开除公职或移交司法部门;4、各施工现场不允许出售材料和下角料,如果办理处理废料经公司经理批准后,由公司财务人员和现场保管员共同处理,如有违犯者,除回收全部款项外并按金额的20%处罚项目经理和当事人;5、施工现场材料要堆放整齐、整洁、材料收放要作到不霉烂、不变质、如发现因管理不善造成的浪费和变质,除按照材料价格赔偿外,并对有关人员处以100-200元的罚款,库存材料要分类存放,并标明名称、规格、型号等;6、每月召开一次材料保管员会议,分析各个项目部当月材料管理中存在的问题,布置下月工作计划,并将会议内容报公司经理;7有甲方供材的项目部每7天分别向财务科和核算科报送甲方供材汇总表,向财务科报送报表时,必须附上收料单的记账联,财务科每月汇总一次,建立甲方供材台账;8建立保管员日常考核制度;4、材料的账务处理1、各项目部要建立健全材料保管账,材料保管员对购入的材料要分门别类进行登记,作到当天收料当天登记;并不定期进行检查,对没按规定记账的现场,项目经理、保管员每人每次罚款100元;2、财务科要定期对现场库存材料进行盘点,不定时对各项目部材料进行抽查,每月检查一次各项目部的材料入库手续,核算材料实际用量与计划用量的对比情况,并将核算情况以书面形式报公司经理;3、建立出入库单据领退制度,财务科对施工现场的收料单、出库单要编号管理,收回一本领一本,严格收料单和出库单的管理,杜绝超领冒领现象;4、各现场材料保管员要在每月28日前将现场耗用材料及库存情况以报表的形式报分公司经理、项目部经理和财务科;5、工程完工后15天内,财务科负责收回项目部的各种有关单据和凭证;三、机械设备和周转材料的管理1、机械设备和周转材料实行有偿使用,签订承包合同,每月结算一次租赁费;2、保管员每月20日前须把上月的租赁费结算完毕,项目经理及公司经理签字后交财务科记帐,各项目部无故不办理签证手续的每超期一天加收5%的罚金,有问题的要报公司经理处理解决;3、拆下的模板、架杆等,项目部和后勤人员要积极配合,及时办理报停手续,抓紧维修和送回,不准出现积压现象,超期费用、财务科拒绝支付,责任由项目部承担;4、公司现有的机械设备、周转材料除保证本公司的项目使用外,如有节余可对外租赁,但必须以书面形式报公司经理同意后才能出租;5、后勤保管员要对租赁和库存的机械设备、周转材料每月进行一次核对,列出详细的分布表,分别报送公司经理和财务科各一份;四、工资核算的管理1、管理人员工资标准执行集团公司制定的工资管理制度,人员配备执行公司工作意见;2、各项目部要合理安排资金,甲方每次拨付工程款时,各项目经理在做资金计划时,首先预留行管及另工工资,财务科要及时发放管理人员工资,不能出现拖欠现象;4、劳务班组工资发放执行集团公司项目部工人工资兑付实施细则;由劳务班组报送工资发放明细表,由财务科负责监督发放,项目经理和劳务班组负责人签字后工资表存档;5、各项目部于每月24日之前将考勤表上报公司财务科;五、非生产性开支的规定1、严格控制非生产性开支范围,业务招待需提前向公司经理请示,严格控制招待标准和档次,严禁打着业务需要的旗号大吃大喝;2、公司机关人员不再报销出租车费,执行集团公司交通费补助的相关规定;3、严格控制电话费的开支,办公室电话费每月控制在300元以下,项目经理每月报销电话费200元,超支自付,工程完工后,不从事项目经理工作的,不再报销电话费,公司副经理每有报销230元,部门负责人每月报销电话费100元,其他管理人员电话费每月报销50元;4、各科室、部门需印刷的表格和需购置的办公用品提前写出计划报公司经理审核后,统一印刷或购置,并设专人管理和发放;5、非生产性开支均由项目经理直接找公司经理签字报销;六、考勤制度1、严格遵守上下班时间,迟到或早退一次罚款10元;旷工一次罚30元,连续旷工3次扣发当月浮动工资,当月统计计算;2、科室全体人员及项目经理有事请假须向公司经理事先请假,事后消假;3、科室管理人员比公司规定的上班时间提前20分钟上班,实行签到制度;4、现场管理人员的考勤由现场项目经理负责考勤,项目经理要认真考勤,严禁弄虚作假;发现有虚报者按其天数双倍处罚;5、因业务早退,须向部门负责人请假,否则按早退处理;。

第一章总则第一条为规范工程项目财务管理工作，加强工程项目资金管理，提高资金使用效益，保障工程项目顺利进行，根据国家有关法律法规，结合本单位的实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于本单位所有工程项目，包括新建、改建、扩建和技术改造项目。

第三条工程项目财务管理应遵循以下原则：（一）依法合规原则：严格执行国家法律法规，遵守财务管理制度，确保财务活动合法、合规。

（二）权责分明原则：明确项目财务管理的责任主体，明确项目财务管理的职责分工。

（三）勤俭节约原则：合理使用资金，严格控制成本，提高资金使用效益。

（四）风险控制原则：加强风险防范，确保资金安全。

第二章财务管理职责第四条项目经理为工程项目财务管理的第一责任人，负责项目财务管理的全面工作。

第五条财务部门负责项目财务管理的具体实施，包括：（一）制定项目财务管理制度，并组织实施。

（二）审核项目资金使用计划，监督资金使用情况。

（三）编制项目财务报表，进行财务分析。

（四）负责项目资金结算、支付等工作。

（五）协助项目经理做好项目财务管理工作。

第六条项目其他部门应积极配合财务部门做好项目财务管理工作。

第三章资金管理第七条工程项目资金管理应遵循以下规定：（一）资金筹集：项目资金应按照国家有关规定，通过多种渠道筹集，确保资金来源合法、合规。

（二）资金拨付：项目资金拨付应按照批准的预算和进度计划进行，严禁挪用、截留资金。

（三）资金使用：项目资金使用应严格按照预算执行，严禁超支、浪费。

（四）资金结算：项目资金结算应遵循结算制度，确保资金结算及时、准确。

第四章成本管理第八条工程项目成本管理应遵循以下规定：（一）成本核算：项目成本核算应按照国家有关规定，准确、及时地反映项目成本情况。

（二）成本控制：项目成本控制应贯穿于项目建设的全过程，严格控制各项成本支出。

（三）成本分析：项目成本分析应定期进行，找出成本控制的薄弱环节，提出改进措施。

第五章内部控制第九条工程项目内部控制应遵循以下规定：（一）建立健全内部控制制度，明确内部控制职责。

项目工程财务管理制度完整版.doc【一】项目工程财务管理制度完整版1. 前言本文档旨在规范项目工程财务管理，提高财务管理效率和信息透明度，确保项目工程资金使用的合规性和科学性。

2. 定义和缩写2.1 定义2.1.1 项目工程：指为实现特定目标而进行的有计划、有组织、有选择的工作活动。

2.1.2 财务管理：指对项目工程中的资金和资产进行规划、调配、监控和控制的活动。

2.2 缩写2.2.1 PM：项目经理2.2.2 CFO：首席财务官3. 财务管理体系3.1 组织架构3.1.1 财务部门：负责项目工程财务管理的规划和统筹。

3.1.2 项目经理：负责项目工程资金的使用和管理。

3.1.3 首席财务官：对整个项目工程财务管理体系进行监督和指导。

3.2 财务流程3.2.1 预算编制流程：包括预算编制、审核、批准和执行等环节。

3.2.2 资金调配流程：包括资金需求评估、资金申请、资金审批和使用等环节。

3.2.3 资产管理流程：包括资产登记、使用、维护和报废等环节。

4. 财务管理制度4.1 预算管理制度4.1.1 预算编制原则4.1.2 预算编制流程4.1.3 预算执行控制4.2 资金管理制度4.2.1 资金需求评估4.2.2 资金申请和审批4.2.3 资金使用和监控4.3 资产管理制度4.3.1 资产登记和归档4.3.2 资产使用和维护4.3.3 资产报废和处置【附件】1. 预算编制表格2. 资金申请表格3. 资产登记表格【法律名词及注释】1. 合规性：指符合法律法规和公司规章制度的要求。

2. 科学性：指根据科学原理和经验进行决策和管理的特点。

3. 资产登记：指将资产的基本信息录入系统并进行统一管理的过程。

【文档结束】【二】项目工程财务管理制度完整版1. 引言本文档规定了项目工程的财务管理制度，旨在加强财务控制、提高资金使用效率，并确保项目工程资金的安全和规范使用。

2. 定义和常用术语2.1 定义2.1.1 项目工程：指为实现特定目标而进行的有计划、有组织、有预算的工作活动。

第一章总则第一条为规范工程项目财务管理工作，加强财务管理，防范财务风险，确保项目资金安全，提高项目经济效益，根据国家有关法律法规和公司规章制度，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有工程项目，包括但不限于工程项目的预算编制、资金管理、成本核算、财务报告、审计等。

第二章财务管理组织第三条工程项目财务管理工作由项目经理负责，财务部门负责具体实施。

第四条项目财务部门应设立会计、出纳等岗位，负责项目的财务核算、资金管理和财务报告等工作。

第三章预算管理第五条工程项目预算应根据项目特点、工程量、材料价格、人工费用等因素进行编制。

第六条预算编制完成后，由项目经理组织相关部门进行审核，经公司财务部门审批后执行。

第七条预算执行过程中，如遇特殊情况需调整预算，应按照公司相关规定办理。

第四章资金管理第八条工程项目资金管理应遵循“收支两条线”的原则，确保资金安全。

第九条项目资金来源包括项目预算、公司拨款、合同收入等。

第十条项目资金支出应严格按照预算执行，严禁擅自挪用、侵占项目资金。

第十一条项目资金收支情况应定期进行公示，接受员工监督。

第五章成本核算第十二条工程项目成本核算应按照国家有关法律法规和公司规章制度执行。

第十三条成本核算内容包括直接成本、间接成本、管理费用等。

第十四条成本核算结果应真实、准确、完整，为项目管理和决策提供依据。

第六章财务报告第十五条项目财务部门应定期编制财务报告，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。

第十六条财务报告应真实、准确、完整地反映项目财务状况。

第十七条财务报告经项目经理审核后，报公司财务部门审批。

第七章审计第十八条工程项目审计应按照国家有关法律法规和公司规章制度执行。

第十九条审计内容包括财务报表审计、内部控制审计等。

第二十条审计结果应真实、客观、公正，为项目管理和决策提供依据。

第八章附则第二十一条本制度由公司财务部门负责解释。

第二十二条本制度自发布之日起施行。

本制度旨在规范工程项目财务管理工作，提高项目经济效益，为公司的可持续发展提供有力保障。

第一章总则第一条为加强项目工程的财务管理，规范项目资金使用，提高资金使用效益，确保项目工程顺利进行，根据国家有关法律法规和公司规章制度，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有项目工程的财务管理工作。

第三条项目工程财务管理应遵循以下原则：1. 遵守国家法律法规，严格执行财务管理制度；2. 坚持预算管理，严格控制成本；3. 保障资金安全，确保资金合理使用；4. 加强内部监督，防范财务风险。

第二章组织机构与职责第四条项目工程财务管理工作由项目经理负责，财务部门具体实施。

第五条项目经理职责：1. 负责项目工程财务预算编制、执行和监督；2. 确保项目资金合理使用，避免浪费；3. 定期向公司财务部门报告项目工程财务状况；4. 协调解决项目工程财务工作中遇到的问题。

第六条财务部门职责：1. 负责项目工程财务预算编制、审核、执行和监督；2. 负责项目工程资金收付、核算和报表编制；3. 定期向项目经理报告项目工程财务状况；4. 参与项目工程成本控制和风险防范。

第三章预算管理第七条项目工程财务预算应根据项目可行性研究报告、设计文件、工程量清单等编制，经项目经理审核后报公司财务部门审批。

第八条项目工程财务预算应包括以下内容：1. 工程建设投资；2. 工程建设成本；3. 工程建设其他费用；4. 资金筹措计划。

第九条项目工程财务预算一经批准，应严格执行，不得随意调整。

第四章资金管理第十条项目工程资金筹措应遵循以下原则：1. 合理筹措，确保资金需求；2. 优先使用自有资金，必要时可申请银行贷款；3. 严禁挪用、截留、挤占项目工程资金。

第十一条项目工程资金支付应遵循以下程序：1. 提出资金支付申请；2. 经项目经理审核同意；3. 财务部门审核批准；4. 严格按照合同、协议支付。

第五章成本控制第十二条项目工程成本控制应遵循以下原则：1. 严格执行预算，合理控制成本；2. 优化资源配置，提高效率；3. 强化内部管理，降低损耗。

第一章总则第一条为加强工程财务管理，规范财务行为，提高资金使用效益，保障工程项目的顺利进行，根据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国税收征收管理法》等相关法律法规，结合本单位的实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于本单位所有工程项目，包括新建、改建、扩建、维修等工程。

第三条工程财务管理应当遵循以下原则：（一）合法性原则：严格按照国家法律法规和政策规定进行财务活动。

（二）真实性原则：真实反映工程项目的财务状况和成果。

（三）完整性原则：全面反映工程项目的资金来源、使用和效益。

（四）效益性原则：提高资金使用效益，确保工程项目目标的实现。

第二章财务预算与计划第四条工程项目实施前，应当编制详细的财务预算和计划，包括资金来源、使用范围、支出标准等。

第五条财务预算和计划应当经相关部门审核，报主管领导批准后执行。

第六条工程项目实施过程中，如遇特殊情况需调整预算和计划，应当及时上报，经批准后方可执行。

第三章资金筹集与管理第七条工程项目资金筹集应当遵循以下原则：（一）合理筹集，确保资金需求。

（二）优化结构，降低融资成本。

（三）合规操作，确保资金安全。

第八条资金筹集方式包括：（一）自有资金：本单位自筹资金。

（二）银行贷款：通过银行贷款等方式筹集资金。

（三）政府资金：争取政府专项资金支持。

第九条资金管理应当严格执行以下规定：（一）专款专用：按照预算和计划使用资金，不得挪用、挤占。

（二）账务清晰：建立健全账务管理制度，确保资金流向明确。

（三）定期盘点：定期对资金进行盘点，确保资金安全。

第四章工程结算与支付第十条工程项目完成后，应当及时进行工程结算，确保工程款的合理支付。

第十一条工程结算应当遵循以下原则：（一）合法合规：按照合同约定和相关法律法规进行结算。

（二）公平公正：确保结算结果的公平性和公正性。

（三）及时准确：确保结算工作的及时性和准确性。

第十二条工程结算完成后，应当及时支付工程款，支付方式包括：（一）银行转账：通过银行转账方式支付工程款。

第一章总则第一条为了加强项目工程财务管理，规范财务行为，提高资金使用效益，确保项目工程顺利进行，根据国家有关法律法规和财务管理制度，结合本单位的实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于本单位的各类项目工程，包括新建、改建、扩建、技术改造等。

第三条项目工程财务管理应遵循以下原则：（一）依法合规：严格按照国家法律法规和财务管理制度执行，确保财务活动合法合规。

（二）权责明确：明确项目工程财务管理责任，确保资金安全、合理、高效使用。

（三）勤俭节约：厉行节约，反对浪费，提高资金使用效益。

（四）公开透明：财务信息公开透明，接受监督。

第二章财务管理体制第四条项目工程财务管理实行分级管理，设立项目工程财务管理部门，负责项目工程财务管理的日常工作。

第五条项目工程财务管理部门的主要职责：（一）编制项目工程财务预算，组织执行预算计划。

（二）负责项目工程资金的筹措、使用和监督。

（三）编制项目工程财务报表，及时向有关部门和领导汇报财务状况。

（四）组织开展项目工程财务审计工作。

（五）对项目工程财务活动进行监督检查，确保财务活动合法合规。

第三章资金管理第六条项目工程资金管理应遵循以下原则：（一）专款专用：项目工程资金必须专款专用，不得挪作他用。

（二）分级管理：根据项目工程规模和复杂程度，实行分级管理。

（三）动态监控：对项目工程资金使用情况进行动态监控，确保资金安全。

第七条项目工程资金筹措：（一）根据项目工程需要，通过自筹、融资等方式筹措资金。

（二）筹措资金时，应充分考虑资金成本、风险等因素。

（三）筹措资金后，应及时办理资金到位手续。

第八条项目工程资金使用：（一）严格按照项目工程预算和资金使用计划使用资金。

（二）资金使用应遵循合法性、合规性、效益性原则。

（三）资金使用过程中，应加强审批、支付、报销等环节的管理。

第四章财务核算与报表第九条项目工程财务核算应遵循以下原则：（一）真实、准确、完整：确保财务核算数据的真实、准确、完整。

工程财务制度管理规定第一章总则第一条为规范工程财务管理，提高财务管理效率，保障工程项目资金的安全和合理利用，制定本规定。

第二条工程财务制度管理规定适用于全公司各类工程项目的财务管理工作。

第三条工程财务制度管理规定应遵循依法合规、科学合理、规范有序、公开透明、效率高效的原则。

第四条公司应当建立健全工程财务管理组织机构，明确各财务管理岗位职责，配备合格的财务管理人员，保证财务管理工作的顺利进行。

第五条公司应当建立健全工程项目资金管理制度，规范工程项目资金流转和使用，确保工程项目资金安全和合理利用。

第六条公司应当建立健全预算管理制度，合理制定工程项目预算，控制项目成本，提高项目经济效益。

第七条公司应当建立健全会计核算制度，做好工程项目账务核算，确保财务数据真实完整，严格按照法律法规规定的会计准则进行核算。

第八条公司应当建立健全审计监督制度，定期对工程项目资金使用情况进行审计监督，发现问题及时整改，防范风险。

第九条公司应当建立健全考核激励制度，对财务管理人员进行绩效考核，根据考核结果给予激励和奖励，提高工作积极性和责任意识。

第十条全公司各级领导干部应当认真学习和贯彻本规定，履行工程财务管理的监督责任，不得出现失职、渎职等行为。

第二章资金管理第十一条公司应当建立工程项目资金管理制度，规范工程项目资金的募集、使用、运转和监管，确保资金的安全和合理利用。

第十二条工程项目的资金来源应当合法合规，符合国家相关法律法规的规定，不得存在违法违规行为。

第十三条工程项目的资金使用应当严格按照预算执行，不得随意挪用、挤占、私分等行为。

如有特殊情况需要调整，应当经过合规程序审批。

第十四条对于资金使用需求比较紧急的情况，必须经过权责明确、程序合法的授权才能实施，否则将追究相关人员的责任。

第十五条公司应当建立健全资金监管制度，加强对工程项目资金的监督检查，发现问题及时报告并整改，确保资金运用的安全和有效。

第十六条公司应当建立健全资金结余管理制度，合理安排工程项目结余资金的安全保值增值，提高资金利用效率。

工程项目财务管理及会计核算规定工程项目财务管理及会计核算规定（一）工程项目部财务人员组成及任职要求1、一级、二级项目经理部必须设置会计机构，配备持有会计从业资格证书的专职财务主管及出纳各一人，自行建账核算。

2、三级项目经理部可以选择是否设置会计机构。

设置会计机构的，须配备持有会计从业资格证书的专职或兼职财务主管及出纳各一人，自行建账核算；不设置会计机构的，要求配备持有会计从业资格证书的出纳一人，由公司财务部核算中心统一核算。

3、工程项目部财务人员的任用或聘用人员，经公司财务部审核符合相关要求的方可任用或聘用，由公司政治部下文或下聘书。

（二）财务印鉴管理1、工程项目部的“财务专用章”由公司办公室统一刻制，2、工程项目部的“财务专用章”原则上由公司财务部统一保管，工程项目部在银行开户、支票等用章，在公司财务部办理；地州县区工程项目支票可预盖支票壹本。

3、一级项目经理部或确需自己领用“财务专用章”的项目经理部，必须具备以下条件：（1）工程项目部必须配备专职财务主管及出纳人员,财务人员的资格证(原件)必须交公司财务部保管。

（2）工程项目部负责人（项目经理）和财务人员必须遵守公司财务管理规定：①根据国家财经法规和财务会计制度以及税法规定核算工程成本。

②认真执行公司财务管理、资金管理、会计核算管理规定，接受公司财务部门的监督和检查。

③在规定时间内向公司财务部报送财务报告和财务有关资料。

④财务人员每年参加集团公司举办的各类继续教育培训学习。

履行合同良好、守信用，符合上述条件的项目经理部，经公司法定代表人批准同意，才能发给“财务专用章”。

（3）领用“财务专用章”的项目经理部在工程办理财务决算或业务终结时必须将财务专用章交回公司财务部。

（4）作废的财务专用章必须交公司财务部造册登记后封存于档案室。

（三）银行账户管理1、贵阳地区500万元以下工程，公司不为工程项目部开立银行结算账户，一律集中公司财务部办理资金往来结算。

第一章总则第一条为加强工程类项目财务管理工作，规范财务行为，提高资金使用效益，保障项目顺利实施，根据国家有关法律法规及企业财务管理制度，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有工程类项目，包括但不限于施工、安装、监理等。

第三条工程类项目财务管理工作应遵循以下原则：（一）依法合规：严格遵守国家法律法规和公司财务管理制度，确保财务行为的合法性。

（二）规范管理：建立健全财务管理制度，明确财务岗位职责，规范财务流程。

（三）风险防控：加强风险意识，防范财务风险，确保资金安全。

（四）效益优先：提高资金使用效益，确保项目顺利实施。

第二章组织机构与职责第四条公司设立工程类项目财务管理部门，负责工程类项目财务管理工作。

第五条工程类项目财务管理部门职责：（一）负责编制工程类项目财务预算，审核项目资金使用计划。

（二）负责工程类项目资金收付管理，确保资金安全。

（三）负责工程类项目成本核算，及时反映项目成本情况。

（四）负责工程类项目税务管理，确保合规纳税。

（五）负责工程类项目财务报表编制，及时上报公司财务管理部门。

（六）负责工程类项目财务档案管理，确保财务资料完整、准确。

第三章资金管理第六条工程类项目资金管理应遵循以下原则：（一）专款专用：严格按照项目资金使用计划使用资金，不得挪用、挤占。

（二）分级管理：项目资金分为项目资金、管理资金、备用金，明确各级资金使用范围。

（三）及时拨付：根据项目进度，及时拨付项目资金，确保项目顺利实施。

第七条工程类项目资金收付管理：（一）项目资金收付应由财务部门负责，严格按照合同约定办理。

（二）项目资金收付应实行双岗复核制度，确保资金安全。

（三）项目资金收付应进行详细记录，确保账目清晰。

第四章成本管理第八条工程类项目成本管理应遵循以下原则：（一）成本核算：按照国家会计制度和企业财务管理制度进行成本核算。

（二）成本控制：加强成本控制，降低项目成本。

（三）成本分析：定期对项目成本进行分析，找出成本控制中的问题，提出改进措施。