08金融学7班王洪青论文 200810075 中小企业互助担保基金发展研究
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黑龙江大学本科生毕业论文论文题目：中小企业互助担保基金发展研究学院：经济与工商管理学院年级：2008级专业：金融学姓名：王洪青学号：200810075指导教师：王心如2011 年12 月31 日摘要近年来，中小企业逐渐成为我国经济发展的强力增长点，成为推动地方经济增长，提高居民收入水平，解决就业难题，实现制度创新与技术创新不可或缺的重要力量。
但是中小企业融资长期以来由于信息不对称，信用缺失，企业信贷市场发展不完善等问题导致中小企业融资难，严重制约了我国中小企业的发展。
中小企业信用互助担保模式是解决中小企业融资难问题的一个突破。
关键字中小企业融资，互助担保基金，禹城模式AbstractIn recent years, small and medium-sized enterprises have gradually become the economic development of China strong growth point and have become to promoting local economic growth, improving the income level of the resident, solving the employment problem, realizing the system innovation and technological innovation of the indispensable important strength.But it is difficult for small and medium-sized enterprises to finance from banks for a long time because of information asymmetry, credit loss, enterprise credit market development imperfect leading to small and medium-sized enterprises financing, which seriously restrict the development of small and medium-sized enterprises in China. Small and medium-sized enterprises credit mutual guarantee mode have to be a breakthrough to solve the difficulty of financing.KeywordsSmall and medium-sized enterprises financing, mutual guarantee fund, yucheng mode目录摘要 (I)Abstract (II)前言 (1)一、中小企业信用互助担保基金概述 (2)二、发展中小企业信用互助担保基金的意义 (3)（一）参与企业可以获得潜在的外部利润 (3)（二）降低了贷款利率，延长了贷款期限 (3)（三）提高参与企业间的信任水平 (3)（四）银行对中小企业的信任增加 (3)三、山东禹城中小企业信用互助担保基金的可行性分析 (4)（一）禹城中小企业融资状况 (4)（二）禹城市互助担保融资模式探索—中小企业信用联盟 (4)（三）禹城模式产生发展的原因 (5)四、我国发展中小企业信用互助担保基金面临的问题 (4)（一）互助担保基金规模小 (7)（二）政府干预严重 (7)（三）风险控制和补偿机制不完善 (7)（四）资金保值增值问题 (7)（五）银行合作问题 (7)五、对大力发展我国中小企业信用互助担保基金的建议 (8)（一）大力促进中小企业信用互助担保基金的发展 (8)（二）政府干预适度，尽快完善相关的法律法规 (8)（三）完善互助担保组织的内部运行机制和外部监督机制 (8)（四）妥善处理互助担保机构与金融机构的关系 (9)（五）促进国内中小企业资信评级业务，改善中小企业信用环境 (9)（六）完善中小企业融资担保体系上下游环节 (9)结论 (10)参考文献 (11)致谢 (12)前言2009年全国工商联针对中小企业融资难问题进行专门调研，并指出融资难已成为我国中小企业发展的主要瓶颈制约。
近年来，虽然国家出台一系列扶持中小企业发展的政策，努力拓宽其融资渠道，但由于中小企业融资透明度低、资信度不高、有效抵押担保不足、交易与监管成本高等问题仍旧制约着中小企业融资发展。
因此在一定地域内部或者产业集群内部发展以中小企业组合成立的互助担保基金模式以缓解中小企业融资难问题。
信用互助担保是中小企业互助担保的主要形式，它是许多中小企业按照自愿和互利的原则成立信用互助组织。
参与成员共同出资组建互助担保基金，信用互助组织以互助担保基金为成员企业的贷款提供担保，从而帮助解决中小企业的信贷缺口。
中小企业信用互助不同于政府担保和企业担保，也不同于企业的自发担保，它是以独立于各成员的专门性自立组织代替自发互保的互保契约，以各成员出资建立的互助基金代替自发互保的全部企业信用，成员企业根据出资金额承担义务和享受权利。
一、中小企业信用互助担保基金概述由于信息不对称，银行对第二还款来源要求以及银行对规模经营、追求利益最大化的要求，使资金供求双方难以真正形成业务对接。
因此以互助担保基金作为桥梁进行制度化设计，建立银行、中小企业之间业务对接，实现地区经济、银行、中小企业、基金平台多方共赢。
作为链条联结纽带，中小企业信用互助担保基金将银行与中小企业集群捆绑形成一个经营共创、利益共享、风险共担的经济共同体。
中小企业互助担保基金建立应遵循的原则包括：第一，可持续发展原则。
随着地方中小企业数量增加以及融资需求的不断增加，互助担保基金规模可以不断壮大。
第二，信息互通原则。
互助担保基金可以为地方产业集群、中小企业、银行的信息共享提供一个透明、及时、准确的沟通平台。
第三，简化原则。
中小企业互助担保基金可以通过缩短贷款业务流程或者提高银行风险容忍标准，以达到满足企业及银行的业务效率要求[1]。
中小企业互助担保基金立足于中小企业本身现状及前景，实行市场化和企业化运作，实现风险共担、利益共享。
其经营管理目标是：在有效控制担保风险和运营风险的前提下，满足互助基金成员内部短期小额资金需求以及为其中长期、大额融资需求提供信用担保，畅通中小企业融资渠道，最终实现地方经济发展，提高社会整体信用度。
同时在政策允许的情况下吸引银行、再担保机构、在保险机构进行投资，共同分担风险、分享利益。
中小企业信用互助担保基金的基本构成要素有参与主体、资金来源等。
其参与主体包含：（1）发起人。
发起人可以是地方产业集群企业，也可以是政府主管企业。
作为发起人，一定要求有较强的资金实力，能够协调地方政府、企业、银行间的关系。
（2）参与成员企业。
互助担保基金成员企业应该具备信誉良好的条件，具有较强的还款能力和还款意愿。
（3）协作银行。
协作银行既要为中小企业互助担保基金提供银行信用，也要为互助担保基金经营者提供金融产品、风险培训等服务。
协作银行可以根据企业经营状况、信用状况、互助担保基金规模、发起企业资金实力等相关信息，给予5-10倍互助担保基金扩大倍数用做贷款担保。
中小企业信用互助担保基金资金来源有：（1）基金担保投入资金。
各成员企业按其经营规模和意愿及准备贷款金额的比例投入，作为对外担保的营运资金。
互助担保基金成立后，可以不断吸引新的中小企业进入，形成源源不断的补充担保认购的资金。
（2）基金对外担保收入。
为维持互助担保基金正常运作，确保担保基金日常经营资金需要以及对风险资金的计提需要。
如有对成员外企业担保情况，可按该企业贷款金额2%比率收取担保费。
（3）互助基金计提的风险资金。
担保基金计提风险损失准备金作为担保基金平台风险冲释的第一道防线。
一旦出现企业违约情况，可用此风险损失准备金先期偿付。
担保基金计提未到期责任准备金可按当年担保收入5%提取；担保赔偿准备金可按不低于年末担保金额2%提取；按税后利润一定比例提取风险准备金（达到担保余额10%后可以不再提取）[2]。
二、发展中小企业信用互助担保基金的意义（一）参与企业可以获得潜在的外部利润首先，信用互助降低了中小企业承受的贷款利率。
在信用互助担保制度下，成员企业的贷款不再是以它本身的资产信用为还贷依据，而是以互助担保基金作为贷款担保，这就为贷款银行提供了稳定和有效的第二还款来源和保全措施，银行要求的风险利率也就会随之降低。
其次，减少了银行的贷款手续和程序，节省了中小企业的交易成本和信息成本。
信用互助降低了中小企业贷款风险，有效地提高了银行对中小企业贷款的安全性，所以能够降低贷款的正式合约程度，减少审批程序和手续。
（二）降低了贷款利率，延长了贷款期限由于信用互助降低了银行对中小企业贷款的风险厌恶程度和各种费用，增加了贷款资产的安全性，扩大了中小企业融资的可能性边界。
所以银行可能会降低贷款利率和增加贷款数量，也有可能维持原有利率水平不变，但是增加贷款数量和延长中小企业的贷款期限[3]。
（三）提高参与企业间的信任水平信用互助一般产生在一定地域内的中小企业，业主们彼此了解，在行为和思维方式上无太大差别，所以信用互助成员企业构成了个类似于乡村社会的“互识社会”，成员企业讲求道德和诚实，在信用互助契约范围内履行职责和享受权利。
并且成员企业在信用互助组织内的合作与协同能增加企业间的良性互动，强化和发展他们的利益认同、共同价值和群体目标，成员企业间的情感也在成员间的良性互动中提升。
（四）银行对中小企业的信任增加在信用互助条件下，中小企业利用相互之间的互助担保避开了自身在融资上无法逃避的先天性不足:信息不透明和信息不对称。
对于银行来说，既有专门的组织负责为其成员的贷款担保与磋商，又有专门的基金为其成员贷款的或有损失提供担保，银行因此而具有了允分的条件提高对参与信用匀互助的中小企业的信任水平。
三、山东禹城中小企业信用互助担保基金的可行性分析（一）禹城中小企业融资状况禹城市地处山东省西北部，徒骇河中游，总而积990平方公里公里，耕地52927公顷，人口50万人。
禹城自然条件优越，土地资源丰富，劳动力充足，盛产粮食、棉花、大豆、花生、果品、蔬菜等，是国家重要的商品粮、优质棉、大豆、瘦肉型猪生产基地。
近几年禹城市推动本市大中小企业形成产业化、规模化格局，中小企业数量众多，近年来企业数量与企业规模增加较快。
截至2009年，己形成100多个门类、3 000多个品种的现代化工业体系，形成包括功能糖产业、装备制造业、羊绒半精纺产业、人造板产业、绿色食品产业、生物制药产业等六大特色产业集群，仅就其中的绿色食品产业企业就达到63家，另大产业集群羊绒半精纺产业，约有企业23家，装备制造业企业3s家，还有众多功能糖生产企业[4]。
