科技经费专项财务审计资料清单

财务报表审计资料清单第一篇：财务报表审计资料清单财务报表审计资料清单（一）审计需要的企业基本资料1、公司营业执照、企业组织机构代码证、税务登记证、外汇登记证(如果有)。

2、公司成立的批复文件(如果有)、验资报告、公司章程。

3、上年度财务审计报告（或会计报表）.以上证照提供复印件，并加盖公章。

（二）审计需要的企业财务资料1、会计报表2、使用软件做账的企业可提供具体到明细科目的科目余额表（涵盖全年的发生额和年底数）3、会计账簿（使用软件做账的企业可导出电子版）4、会计凭证（使用软件做账的企业可导出全年的凭证序时簿）（三）针对不同报表科目的财务资料：1、货币资金：本年度末现金盘点表、本年度末银行对帐单、银行存款余额调节表。

2、交易性金融资产：证券公司的证券对账单。

3、应收票据：商业承兑汇票清单、银行承兑汇票复印件。

4、存货：本年度末存货盘点表。

5、长期股权投资：被投资单位的章程、验资报告、营业执照以及经审计的财务报表和审计报告。

6、固定资产：本年度末固定资产盘点表固定资产的产权证明：房屋建筑物的房产证；车辆的行驶证；7、本年度固定资产的购置、报废等董事会的批复文件。

8、无形资产产权证明：产权证明包括专利证书、商标证书、土地使用权证书、购进合同及发票。

9、短、长期借款：借款合同、抵（质）押合同、银行进帐单、货款证、抵押物清单。

10、应付票据：应付票据清单和存根复印件。

11、应交税费：每月或季纳税申报表。

与税务局等往来文件，如税收优惠文件、税务处罚有关文件等12、与实收资本、资本公积形成相关的公司章程、验资报告。

13、收入、成本、费用、支出等科目：请提供相关的合同、发票等。

第二篇：年检企业财务报表审计需提供资料清单（模版）企业年检审计需提供的资料1、设立时或增资后的验资报告、公司章程及章程修正案、上一审计报告复印件；2、营业执照副本复印件；组织机构代码证复印件3、截止到12月31日的银行对账单、现金盘点表；4、年末资产负债表、利润表、现金流量表，股东权益变动表、财务报表附注；5、库存材料、产成品、低值易耗品盘点表。

XXXXXXXXXXXXXXX专项资金项目专项审计报告项目编号：项目名称：XXXXXX技术与新产品研发项目计划类别：XXXXXXXXXXXXXXX专项资金项目项目承担单位：AAA有限公司项目协作单位：BBB有限公司202X年 X月XXXXXXX事务所有限公司目录引言一、项目基本情况1、项目承担单位基本情况2、项目立项基本情况3、项目实施情况4、单位内部财务管理制度建设及执行情况二、项目预算安排及执行情况（一）专项经费预算安排及执行情况1、专项经费预算安排情况2、专项经费到位情况3、专项经费拨付情况4、专项经费使用情况5、专项经费结余情况（二）自筹经费预算安排及执行情况1、自筹经费预算安排情况2、自筹经费到位情况3、自筹经费使用情况4、自筹经费结余情况三、项目经费管理和使用中存在的主要问题及建议四、经济指标完成情况五、审计意见（综合评价）六、其他需要说明的事项审计报告报告号:注协报备号:AAA有限公司：我们接受委托，对AAA有限公司承担的广东省省级科技计划项目：XXXXXXXXXXXXXXX专项资金项目“XXXXXX技术与新产品研发”（项目编号：2016XXXXX，课题负责人：XXX）202X年3月1日至202X年10月31日专项经费收支及经济指标完成情况进行了审计，有关会计资料由AAA有限公司负责，我们的责任是对这些会计资料发表审计意见。

我们的审计是依据《中国注册会计师审计准则》，广东省科学技术厅关于省级科技计划项目管理的相关规定、有关专项经费管理办法以及签订的广东省科技计划项目合同书为基础进行的。

在审计过程中，我们结合该项目的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。

一、项目基本情况1．项目承担单位基本情况公司名称：AAA有限公司；成立时间：20XX年XX月XX日；注册地址：XXXXX；公司类型：有限责任公司(自然人投资或控股)；统一信用代码：914XXXXXXXXXX；注册资本：XXX万人民币；法定代表人：XX；经营范围：XXXXXXX。

高企审计资料清单-研发费用
1、营业执照；
2、2016年-2018年研发费用辅助台账；
3、2016年-2018年研发项目名称及各研发项目的立项报告及能够证明研发项目具有高新技术特征的资料（如专利证书、软件著作权证书、医药新品种证书、专家鉴定意见等）；
4、企业职工和科技人员情况说明材料，包括在职、兼职和临时聘用人员人数、人员学历结构、科技人员名单及其工作岗位等；
5、2016年-2018年固定资产折旧明细、长期待摊费用摊销明细（需注明计入研发费用金额）；
6、2016年-2018年无形资产摊销明细（需注明计入研发费用金额）；
7、委托外部研究开发合同；
8、2016年、2017年、2018年3年会计报表审计报告、汇算清缴报告、加计扣除审核报告；
9、2016年、2017年、2018年3年年度企业所得税申报表；
10、2016年、2017年、2018年3年12月增值税申报表主表；
11、所有研发项目研发活动情况表；
12、知识产权相关材料（知识产权证书及反映技术水平的证明材料、参与制定标准情况等）、科研项目立项证明（已验收或结题项目需附验收或结题报告）、科技成果转化（总体情况与转化形式、应用成效的逐项说明）、研究开发组织管理（总体情况与四项指标符合情况的具体说明）等相关材料。

科研项目专项经费审计所需资料清单1．项目基本情况介绍包括：项目合同书、立项申请书、有关立项批复、项目总结报告、项目绩效报告2．拨款通知，农科院科研处、财务处下达经费指标的通知3．拨款进账单、贷款合同4．专用帐户明细账、对账单5．支出明细账（根据项目内容分类汇总及明细）6．项目经费支出决算表（分拨款支出和自筹支出）、实际支出与预算指标对比表及差异原因分析7．大额凭证及附件复印件8．项目经济效益和社会效益分析9．相关协议、大额采购合同、销售合同复印件10．如项目包括基建部分，需提供：项目基本建设合同、竣工结算报告、工程结算审计报告等11．根据经费来源提供相关项目验收结题管理规定和经费使用管理规定国家科技计划课题结题财务验收审计需提供资料日期：2011年2月16日编辑：wang 阅读:1317次国家科技计划课题结题财务验收审计需要资料：（课题承担单位和承担单位财务部门）谨请提供以下与国家科技计划课题结题财务验收审计有关资料：1.《国家计划课题结题财务验收申请报告》2.科技计划项目申报(请)书、可行性研究报告、项目（课题）合同任务书、项目（课题）预算书、预算调整批复文件，科技部对该项目下达专项资金的通知；3.项目财务报告、巡视检查报告、专项（中期）审计报告、完成情况报告、绩效评价报告、举报材料等；4.实际参加研究工作的科技计划项目组全体成员名单（包括课题合作单位）；5.专有账户开户证明，银行日记账及银行对账单；收到专项经费拨款和配套经费拨款的银行进账单复印件；6.项目经费外拨合同或协议及外拨经费情况表，拨付时的银行进账单，课题合作单位开户银行的银行进账单的复印件；7.承担单位负责人签字并加盖单位公章、财务印章的项目专项经费决算表专项经费支出辅助明细账、自筹经费支出辅助明细账，记帐凭证，单次支出超过2000元以上的原始凭证（包括原始发票以及另附的费用审批报销单复印件）课题经费分配表（同时承担多个课题时）；8.科技计划项目专项经费购置的设备明细表，设备计划购置清单、实际购置清单、安装调试记录；9.项目成果的证明材料包括技术水平、获得的专利、经济效益和配套物资条件等方面的证明材料；10.单位制定的科技经费内部控制制度等管理制度（组织机构、工作计划、工作档案、财务管理制度、核算模式支出审批权限、其它相关制度附后）；11.出版文献资料；。

xxx项目(课题)财务收支执行情况审计汇总表：科研项目专项经费审计所需资料清单1．项目基本情况介绍包括：项目合同书、立项申请书、有关立项批复、项目总结报告、项目绩效报告 2．拨款通知，农科院科研处、财务处下达经费指标的通知 3．拨款进账单、贷款合同 4．专用帐户明细账、对账单 5．支出明细账 6．项目经费支出决算表、实际支出与预算指标对比表及差异原因分析7．大额凭证及附件复印件 8．项目经济效益和社会效益分析 9．相关协议、大额采购合同、销售合同复印件 10．如项目包括基建部分，需提供：项目基本建设合同、竣工结算报告、工程结算审计报告等 11．根据经费来源提供相关项目验收结题管理规定和经费使用管理规定国家科技计划课题结题财务验收审计需提供资料日期：2016年2月16日编辑：wang 阅读:1317次国家科技计划课题结题财务验收审计需要资料谨请提供以下与国家科技计划课题结题财务验收审计有关资料：1.《国家计划课题结题财务验收申请报告》2.科技计划项目申报书、可行性研究报告、项目合同任务书、项目预算书、预算调整批复文件，科技部对该项目下达专项资金的通知；3.项目财务报告、巡视检查报告、专项审计报告、完成情况报告、绩效评价报告、举报材料等；4.实际参加研究工作的科技计划项目组全体成员名单；5.专有账户开户证明，银行日记账及银行对账单；收到专项经费拨款和配套经费拨款的银行进账单复印件；6.项目经费外拨合同或协议及外拨经费情况表，拨付时的银行进账单，课题合作单位开户银行的银行进账单的复印件；7.承担单位负责人签字并加盖单位公章、财务印章的项目专项经费决算表专项经费支出辅助明细账、自筹经费支出辅助明细账，记帐凭证，单次支出超过2000元以上的原始凭证课题经费分配表；8.科技计划项目专项经费购置的设备明细表，设备计划购置清单、实际购置清单、安装调试记录；9.项目成果的证明材料包括技术水平、获得的专利、经济效益和配套物资条件等方面的证明材料；10.单位制定的科技经费内部控制制度等管理制度；11.出版文献资料；12.项目承担单位企业法人营业执照、税务登记证，工商变更登记通知书等；13.最近一期的简介，项目研究期间发生合并或撤销情况，项目实施情况，对技术开发项目产业化现状与趋势的说明；财务部门人员基本情况等；36表审计工作底稿汇总表审计组长：年月日索引号编写说明：第一层为审计组人员编号，第二层为每一审计人员编写审计工作底稿总数，第三层为每一审计人员编写审计工作底稿在其编写审计工作底稿总数中的顺序号。

附件1
科研项目专项经费审计所需资料清单1．项目基本情况介绍
包括：项目合同书、立项申请书、有关立项批复、项目总结报告、项目绩效报告
2．拨款通知，农科院科研处、财务处下达经费指标的通知3．拨款进账单、贷款合同
4．专用帐户明细账、对账单
5．支出明细账（根据项目内容分类汇总及明细）
6．项目经费支出决算表（分拨款支出和自筹支出）、实际支出与预算指标对比表及差异原因分析
7．大额凭证及附件复印件
8．项目经济效益和社会效益分析
9．相关协议、大额采购合同、销售合同复印件
10．如项目包括基建部分，需提供：项目基本建设合同、竣工结算报告、工程结算审计报告等
11．根据经费来源提供相关项目验收结题管理规定和经费使
用管理规定
3。

索引号：1070高新技术企业认定申请专项审计所需提供资料清单致：XXX有限公司：为顺利完成贵公司本次高新技术企业认定申请专项审计工作，本所诚望贵公司董事会或管理层及时提供以下必需的有效文件与资料：1.公司(包括分支机构)成立或变更政府批文、合同、协议、章程、有效的营业执照，以前年度高新技术企业认定证书（如有）；2.特殊行业或特殊业务相关批文、通知书等；3.经具有资质的中介机构鉴证的企业近三个会计年度的财务报表审计报告和财务情况说明书、企业所得税汇算清缴申报表（包括主表和附表）、企业所得税汇算清缴审核报告（如有）、研究开发费用加计扣除申报资料(实际经营年限不足三年的按实际经营年限，下同)；4.技术创新活动证明材料，包括：（1）近三个会计年度研究开发项目情况汇总表、立项文件资料，包括企业内部立项文件、各级政府部门科技计划立项证明等；（2）知识产权汇总表和证书、生产批文，新产品或新技术证明(查新)材料、产品质量检验报告，以及其他相关证明材料；5.研发项目、形成的知识产权或成果与高新技术产品（服务）收入对应关系表。

6.近三个年度研究开发费用结构明细表及近一个年度高新技术产品(服务)收入明细表；7.与编制上述近三个年度研究开发费用结构明细表及近一个年度高新技术产品(服务)收入明细表有关的全部财务账簿记录、凭证和辅助账；8.与高新技术研究开发和高新技术产品(服务)收入相关的决议、合同、协议等相关资料；9.与高新技术研究开发和高新技术产品(服务)收入相关的全部股东会和董事会的会议记录；10.对高新产品(服务)发挥核心作用的技术，属于《国家重点支持的高新技术领域》规定的范围的名称及相关依据；11.设立研究开发机构的相关文件，具备相应的研发场所和研发设备情况说明和清单；12.建立了研发投入核算体系情况说明及相关资料；13.开展了产学研合作的研发活动情况说明及相关资料；14.研究开发活动项目管理和财务管理的内控制度，研发人员的绩效考核奖励内控制度及相关资料；15.近三个年度研究开发项目的基本情况说明，包括项目内容、立项情况、审批情况(如需要)、项目预算情况以及进展情况等；16. 关联企业名单；17．与上述研究开发费用结构明细表、高新技术产品(服务)收入明细表有关的重大关联交易清单和资料；18.科技人员名单，包括姓名、所属部门、学历、职称、参与项目、工作岗位、职责等内容；19.近三个年度科技人员社保缴纳证明资料、劳动合同、学历及职称证明；20.其他与专项审计有关应提供的资料。

科研经费专项审计资料清单
1、科研项目任务书、合同书、预算书
2、经费决算表（包括自筹经费)（一套汇总表、其他承担单位各一套表)
3、经费收支明细表(包括自筹经费）(其他承担单位各一套表）
4、科技部下拨经费银行进账回单
5、对外拨付经费（拨付其他承担单位）银行单据
6、科研项目承担单位基本情况、课题立项基本情况、课题实施情况、课题产业化现状及趋势、单位内部财务管理制度建设及执行情况说明
7、自筹经费来源情况说明、自筹经费到位银行单据
8、经费支出（包括自筹经费）单据
9、大额经费支出（包括自筹经费）合同、招标文件
10、大额经费支出(包括自筹经费）银行付款单据
11、课题专项经费后续支出中应付未付支出和课题专项经费后续支出中预计后续发生支出情况说明、发票、合同
12、课题专项经费结余情况及原因说明
13、进出国活动政府批件
14、会议通知、会议签到册、会议成果文件
15、国内培训、考察通知，培训考察项目及内容，培训
考察成果资料
16、工程项目结算审核资料、验收资料
17、其他资料
要求：上述第2、3、6点需提供电子文档。

高新技术企业专项审计需提供资料清单
(除注明需提供原件外均为复印件)
1、资产负债表、损益表和现金流量表及附注（最近3年）
2、费用明细表（最近3年），14年收入明细表（最近1年）
3、每月复印2笔凭证（含记账凭证和原始凭证）（最近3年）
4、企业年初1.1---年末12.31的科目余额表(（最近3年）)
5、期末固定资产盘点表、存货盘点表、库存现金盘点表
6、设立、变更验资（或评估）报告
7、最年三年度审计报告
8、银行开户核准通知书复印件、银行帐号一览表
9、期末银行存款对账单及余额调节表
10、公司房屋、车辆产权证明复印件，房租协议
11、长短期投资、短期投资、长短期借款和短期借款合同
12、抵押担保资料
13、企业财务制度复印件、企业内部控制制度
14、企业涉税税种、税率一览表、纳税鉴定文件（减免税批复）
15、纳税申报表及缴款书、发票使用情况汇总表
16、营业执照副本复印件、公司章程复印件、组织机构代码证副本复印件、税务登记证副本复印件、法定代表人身份证复印件、自然人股东身份证复印件、法人股股东营业执照副本
17、企业办公地点房屋租赁协议或自有证明
18、单位组织结构框架图、职工人数明细，工资明细单
19、股东会、董事会重大决议等文件
20、相关收入、成本的重要合同
21、所有高新技术资料复印件、专利证书、软件著作权证书复印件、项目概况（分项目列示）、项目立项和结题相关资料。

22、三年的研究开发费用台账明细
另：专项审计业务约定书、声明书（事务所提供）
--复印件须加盖被审计单位印章—。

科技经费专项审计是指对科技项目经费的使用和管理进行全面审计，以确保科技经费的合理使用和财务规范。

以下是一份科技经费专项审计工作方案的示例：科技经费专项审计工作方案审计目标：审计科技经费的使用和管理，确保合规性、经济性和有效性。

审计范围：科技项目经费的申请、拨付、支出和管理流程。

审计周期：审计将覆盖过去三个会计年度（具体年份）。

审计任务：1. 审计计划和准备审计目标和范围的明确定义。

制定审计计划和时间表。

确定审计团队成员和分工。

收集和准备审计所需的文件、数据和工具。

2. 风险评估识别潜在的财务和合规风险。

评估项目选择和经费拨付的合规性。

分析科技项目预算执行情况。

3. 经费使用审计对科技项目的经费支出进行审计，包括检查发票、凭证和报销单。

验证经费支出的合规性，是否符合法规和政策要求。

检查是否存在滥用或浪费经费的情况。

4. 项目管理审计检查科技项目管理流程，包括项目计划、执行和监控。

评估项目目标的实现情况和进度。

分析项目经费的有效性和效率。

5. 内部控制审计评估科技项目的内部控制体系，包括审批程序、会计制度和财务管理。

检查是否存在内部控制不足或漏洞。

提出改进建议以加强内部控制。

6. 报告和反馈撰写审计报告，总结审计结果和发现。

提供建议和改进建议，以改善科技经费的使用和管理。

向相关部门和管理层提供审计结果和建议反馈。

审计依据：国家和地方政府的法律法规、财务制度、科技项目管理政策和规定，以及内部控制标准。

审计方法：文件审查、现场核查、访谈、数据分析、抽样等。

审计标准：审计工作将遵循国际审计准则和国家审计标准。

审计团队：审计团队由经验丰富的审计员组成，包括审计师、专业人员和财务专家。

报告和跟进：审计报告将被提交给审计委员会和相关管理部门，审计委员会将跟进改进建议的执行情况。

该审计工作方案的目的是确保科技经费的合规使用和管理，以推动科技项目的有效实施和经费的经济使用。

审计过程中将侧重于发现潜在的问题和提供解决方案，以提高经费使用的质量和效率。

北京市科技计划项目（课题）经费审计要点为进一步规范和加强科技项目（课题）经费审计工作，明确审计依据，根据《北京市科技计划项目（课题）经费管理办法》等有关规定，结合项目审计中遇到的具体问题，北京市科委对2010年版《北京市科技计划项目（课题）经费审计要点》进行了梳理、分析，并在此基础上进行了必要的调整和修订。

具体内容归纳如下：一、承担单位接受审计时需提供的材料（一）承担单位在接受审计时，必须向会计师事务所提供审计需要的材料（附件1：《审计所需资料明细表》参考）。

（二）承担单位在接受审计时，须向会计师事务所出具加盖公章、同时有本单位法人代表签字的审计承诺函，保证所提供的审计资料真实、合法、完整。

承诺函将作为审计报告的附件。

（附件2：审计承诺函参考）（三）项目（课题）所涉及5万元以上的测试、化验、加工；国际合作交流等支出的有关合同文本，应作为审计报告的重要取证资料归集到审计工作底稿中。

二、审计依据的确认原则（一）课题任务书、《项目评审专家组意见汇总表》、《北京市科技计划项目（课题）预算评审补充申报材料》、市科委的课题预算变更批复以及其他相关资料作为项目（课题）的审计依据。

（二）实施市财政预算评审的项目（课题）及专项1、针对市财政科技经费的审计依据首先核对《项目评审专家组意见汇总表》与《北京市科技计划项目（课题）预算评审补充申报材料》中市财政经费预算的一致性，以一致的《项目评审专家组意见汇总表》、《北京市科技计划项目（课题）预算评审补充申报材料》、以及市科委的课题预算变更批复和其他相关资料作为市财政科技经费的审计依据；否则，应向承担单位取得一致后的《项目评审专家组意见汇总表》及《北京市科技计划项目（课题）预算评审补充申报材料》方可开展审计。

专项工作任务审计，应提供专项工作任务书并以此作为审计依据。

2、针对配套资金的审计依据配套资金应以课题任务书、市科委的课题预算变更批复以及其他相关资料作为项目（课题）的审计依据。

财务审计所需资料清单一、基本资料（一）历史沿革的有关文件1. 历次股东会决议2. 历次董事会决议3. 股东名册/自然人股东身份证明4. 历次验资报告5. 历次股权变更相关的协议及文件6. 最新的营业执照（注：以上资料可以直接提供查询打印的全套工商登记档案）7. 现任董事、监事与股东的关系说明8. 现任高级管理人员与股东单位的关系说明9. 公司组织结构图及说明10. 公司中长期发展规划及经营发展战略11. 近两年经理办公会会议纪要、年度工作总结（二）上级主管部门的批文1. 成立时的相关批文2. 涉及股份/注册资本/公司性质变更的相关批文3. 特殊行业的行政许可证书、认证证书4. 其他与专利技术、公司资产等相关的批文（三）历史上的重组行为的相关协议及情况说明，包括股权的收购、转让、重大的资产收购及处置。

二、会计政策和内控制度1. 公司制定并执行的内部控制制度列表（包括但不限于公司岗位职责设置、资产管理、资金管理、投资管理、交易授权、销售政策、财务管理、内部稽核、重大经营活动的决策程序、成本及费用的控制办法、印鉴及文书管理、人力资源管理、安全管理、质量控制、主要业务流程图），并请提供相关具体制度内容（请优先提供电子版）2．如公司施行ERP，请提供整体流程运行说明3. 公司业务分部及各自商业模式的介绍，并请同时提供业务相关合同4．公司现行收入确认政策及依据5. 公司成本结转方法及依据，存货发出的计价方法6. 提供固定资产折旧的会计政策7. 详细说明对客户的信用授予、发票开具、及款项回笼的程序详情8. 提供管理层用来衡量目标公司营业状况的相关报告，报例如：月报表、年表组、报表分析等三、业务资料（产品、市场、行业）1．公司经营范围和主营业务介绍2．所涉及行业的简介，包括该行业目前的现状，发展趋势及未来前景等3．公司在行业中所处的地位4. 主要竞争对手/市场份额4.1 产品服务市场规模及市场份额分布；4.2 公司产品服务的主要竞争对手名单及公司竞争者市场份额的估计；4.3 在产品服务、价格、分销渠道及促销手段等方面与竞争对手的比较；4.4 竞争优势：包括综合优势、技术优势、市场优势、服务优势、研发优势、资金优势（内部和外部）等。

审计报告所需要的资料清单
审计报告所需要的资料清单
1.营业执照，税务登记证，组织机构代码证复印件
2.验资报告，公司章程，上年度税审报告
3.企业基本情况表
4.审计年度资产负债表、利润表
5.银行对账单(包括外汇银行对帐单)，余额调节表
6.享受优惠政策的文件及前中介机构所作的纳税鉴证报告复印件
7.存货盘点表，固定资产盘点表，新增固定资产发票复印件
8.报经主管税务机关批准的税前扣除项目复印件
9.重要经营合同、协议复印件(房租合同及发票、借款合同及利息支出凭证、购销合同等)
10.往来明细
11.企业所得税季度预缴申报表、各期预缴所得税完税凭证和未经审核的企业所得税年度申报表及附表
12.上缴工会经费证单
13.软件开发企业、高新技术企业等认定文件
14.其他资料。

科技项目专项经费审计制度一、引言科技项目专项经费审计制度是针对科技项目的经费使用情况进行监督和审计的重要制度。

本文档旨在详细介绍科技项目专项经费审计制度的背景、目的、审计范围、程序以及注意事项等内容，以便确保科技项目专项经费的合理使用和管理。

二、背景科技项目是推动科技创新和发展的重要手段，也是国家重点关注的领域。

为了确保科技项目专项经费的使用合规、规范和透明，科技项目专项经费审计制度应运而生。

该制度旨在对科技项目专项经费的使用情况进行全方位的监督和审计，以确保资金的合理使用和管理，提高科技项目的执行效率和效果。

三、目的科技项目专项经费审计制度的主要目的如下：1.保障科技项目专项经费的合规使用，防止资金浪费和滥用。

2.确保科技项目专项经费的使用效果和效益最大化。

3.发现和纠正科技项目专项经费管理中存在的问题和风险。

4.提升科技项目的管理水平和质量。

四、审计范围科技项目专项经费审计制度的审计范围涵盖以下方面：1.经费申请与批准：审计申请经费的合理性和有效性，确保经费申请程序符合规定并经过审批。

2.经费使用和管理：审计经费的实际使用情况，确保经费使用符合相关规定和项目要求，杜绝挪用、浪费和滥用现象。

3.费用报销和发票管理：审计费用报销的合规性和准确性，核实发票的真实性和合法性，防止虚假报销和不当开票行为。

4.合同执行和款项结算：审计合同执行过程中的经费使用情况，确保款项结算的准确性和合规性。

5.资产管理和处置：审计科技项目专项资产的管理和处置情况，确保资产的安全和合理利用。

五、审计程序科技项目专项经费审计制度的审计程序主要包括以下步骤：1.确定审计对象：根据科技项目的类型和规模，确定审计的具体项目和单位。

2.制定审计计划：根据审计对象的特点和要求，制定详细的审计计划，确定审计的时间安排和工作重点。

3.数据收集和分析：收集和整理与科技项目专项经费相关的文件、记录和资料，进行数据分析和比对。

4.实地调查和核实：对审计对象的经费使用情况进行实地调查，并与相关人员进行沟通和核实。

科研经费专项审计报告ok3w_ads(“s004”);ok3w_ads(“s005”);篇一:专项审计报告样本××××××××××公司×× 年××月××日至×× 年××月××日承担“ ××”项目的财务执行情况明细表及审计报告目录一、审计报告二、已审项目执行情况明细表及附注 1(项目经费投入情况明细表 2(项目经费支出情况明细表3(项目经费实际支出与预算支出差异明细表 4(购臵、试制、改造设备费用及设备租赁费明细表 5(材料费用明细表6(测试化验加工费用明细表 7(国际合作与交流费用明细表 8(其他经费支出明细表 9. 项目经济指标完成情况明细表10. 财务执行情况明细表附注三、执业机构营业执照及执业许可证复印件页码审计报告审计编号ABC公司:我们审计了后附的××单位(以下简称ABC公司)×× 年××月××日至×× 年××月××日承担“ ××”项目(以下简称项目)的财务执行情况明细表及附注，项目财务执行情况包括本项目的经费收支情况以及合同规定的经济目标的执行情况。

项目财务执行情况明细表(以下简称明细表)已由管理层按照监管机构的规定编制以满足监管要求。

一、管理层对明细表的责任按照企业会计准则、深圳市科技工贸和信息化委员会对财政专项资金管理的相关规定，提供本项目真实、合法、完整的明细表以满足监管要求是管理层的责任。

这种责任包括:(1)设计、执行和维护必要的内部控制，以使明细表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

科研费用项目审计资料清单一、项目承担单位需提供的资料清单1.题承担单位基本情况（文字性简要说明课题承担单位情况、单位财务机构设置及人员构成情况、主管部门，并提供组织机构代码证、营业执照复印件）；2.单位内部制定的与科研管理、科技经费管理、形成资产管理、合作成果与知识产权管理等相关的内部控制制度（复印件）；3.课题立项情况（文字性简要说明课题基本情况，如任务书上有则省略）；4.课题实施情况（文字性简要说明课题进展情况及科研成果，如有承担单位或课题负责人发生变化等情况需要作出说明。

若实施的课题取得了专利、发表了论文的需提供相关专利、论文首页复印件。

）；5.课题产业化现状及趋势（文字性简要说明产业化现状及趋势，若实施的课题无法产业化或目前无法产业化则省略）；6.单位内部财务管理制度建设及执行情况（简要说明单位层次的主要财务管理制度、核算模式、支出审批权限等，财务部门人员情况（人数及职称）。

单位对财经法规及各项科技经费管理制度、规定的贯彻落实情况，针对单位财务工作特点制定内部财务管理制度情况，以及单位内部控制制度建设情况等，具体列出为承担单位的科技计划课题制订的管理制度。

单位对科技经费会计核算情况。

包括单独核算情况，会计科目设置规范性，核算内容和财务报告信息的真实、准确和完整性，经费开支审批程序和手续的完备性，以及相关财务档案资料保存管理情况等。

单位资产基本管理制度及执行情况。

）；以上1—6项需在Word文档中写出并打印签字盖章，并提供电子版。

7.课题财务验收申请报告（如有则提供）；8.课题合作单位（与合作课题单位经费说明、拨付、支出情况，以及签订的相关任务书、预算书。

）；9.课题经费预算；10.课题任务书；11.项目支出汇总表；12.项目预算调整及报批情况说明；13.项目经费（含专项经费、自筹资金和外方投入）财务核算明细账、按专项经费管理办法中支出类别划分的经费支出明细表（纸质版及电子版）；14.实际参加项目研究工作的全体成员名单；15.采购大额设备、大宗材料、接受量大价高的测试化验服务合同，以及其他大额支出的合同协议（复印件）；16.设备购置清单，劳务费、专家咨询费签领单（复印件）；17.出国任务批件（复印件）；18.项目结题验收申请日后应付未付款项和预计经费支出统计表及相关证明资料（复印件）。

附件2：
专项审计准备资料清单
1．单位有关科研经费管理机构设置及职责分工说明；
2．被审计单位基本财务制度、会计核算制度和固定资产管理制度，以及科研项目和科研经费管理办法等；
3．国家科技计划课题任务书、课题预算书，外拨经费合同或协议、外拨经费预算书（如被审计课题为子课题，需提供子课题任务书及相应预算书）；
4．课题执行情况简要说明(主要介绍课题是否按任务书正常执行，研究内容和任务是否有重大变化，是否发生相关管理办法中需要报批的重大事项)；
5．被审计单位关于该被审计课题经费会计核算明细账及相关会计凭证；
6.采购大额设备、大宗材料的合同，量大价高的测试化验加工服务合同及测试报告，以及其他大额支出的合同或协议；
7．课题专项经费购置的设备清单；
8．参加该课题研究工作的课题组全体成员名单及其在该课题组任务分工情况；
9．会计师事务所要求提供的与该被审计课题经费支出相关的其他资料。

注：提供的财务资料加盖单位财务章，其他资料加盖单位公章。