期货从业资格期货法律法规（期货公司资产管理业务试点办法）历年真题试卷汇编1 (题后含答案及解析)
题型有：1. 单项选择题 2. 多项选择题 3. 判断是非题
单项选择题在每题给出的备选项中，只有1项最符合题目要求。
1． 中国证监会自受理期货公司资产管理业务试点资格申请之日起( )个月内，作出批准或不批准的决定。[2014年9月真题]
A．1
B．2
C．3
D．6
正确答案：B
解析：参见《期货公司资产管理业务试点办法》第八条第一款规定。 知识模块：期货公司资产管理业务试点办法
2． 期货公司开展资产管理业务的，单一客户的起始委托资金不得低于人民币( )万元。[2016年3月真题]
A．10
B．50
C．100
D．300
正确答案：C
解析：《期货公司资产管理业务试点办法》第九条规定，资产管理业务的客户应当具有较强资金实力和风险承受能力。单一客户的起始委托资产不得低于100万元人民币。期货公司可以提高起始委托资产要求。 知识模块：期货公司资产管理业务试点办法
3． 下列人员中不得作为期货公司本公司资产管理业务客户的是( )。[2015年3月真题]
A．期货公司董事的父母
B．期货公司董事的配偶
C．期货公司董事的关联人
D．期货公司股东
正确答案：B
解析：《期货公司资产管理业务试点办法》第十条规定，期货公司董事、监事、高级管理人员、从业人员及其配偶不得作为本公司资产管理业务的客户。期货公司股东、实际控制人及其关联人以及期货公司董事、监事、高级管理人员、
从业人员的父母、子女成为本公司资产管理业务客户的，应当自签订资产管理合同之日起5个工作日内，向住所地中国证监会派出机构备案，并在本公司网站上披露其关联关系或者亲属关系。 知识模块：期货公司资产管理业务试点办法
4． 期货公司资产管理业务投资非期货类品种的，期货公司应当自开立账户之日起( )个工作日内向中国期货保证金监控中心备案。[2015年11月真题]
期货公司资产管理业务试点办法
第一章 总则
第一条 为有序开展期货公司资产管理业务（以下简称资产
管理业务）试点工作，规范试点期间资产管理业务活动，保护投
资者合法权益，根据《期货交易管理条例》相关规定，制定本办
法。
第二条 资产管理业务是指期货公司接受单一客户或者特定
多个客户的书面委托，根据本办法规定和合同约定，运用客户委
托资产进行投资，并按照合同约定收取费用或者报酬的业务活
动。
第三条 期货公司从事资产管理业务，应当依法登记备案，
遵循公平、公正、诚信、规范的原则，恪守职责、谨慎勤勉，保
护客户合法权益，公平对待所有客户，防范利益冲突，禁止各种
形式的利益输送，维护期货市场的正常秩序。
客户应当独立承担投资风险，不得损害国家利益、社会公共
利益和他人合法权益。
第四条 中国证监会及其派出机构依法对资产管理业务实施
监督管理。
第五条 中国期货业协会（以下简称中期协）根据自身职责
依法对资产管理业务及有关高级管理人员、业务人员实施自律管
理。 期货交易所根据自身职责依法对资产管理业务实施自律管
理。
中国期货保证金监控中心公司（以下简称监控中心）依法对
资产管理业务实施监测监控。
第二章 业务规范
第六条 资产管理业务的客户应当具有较强资金实力和风险
承受能力。单一客户的起始委托资产不得低于 100 万元人民币。
期货公司可以提高起始委托资产要求。
第七条 期货公司董事、监事、高级管理人员、从业人员及
其配偶不得作为本公司资产管理业务的客户。
期货公司股东、实际控制人及其关联人以及期货公司董事、
监事、高级管理人员、从业人员的父母、子女成为本公司资产管
理业务客户的，应当自签订资产管理合同之日起 5 个工作日内，
向住所地中国证监会派出机构备案，并在本公司网站上披露其关
联关系或者亲属关系。
第八条 期货公司应当与客户签订书面资产管理合同，按照
合同约定对客户提供资产管理服务，承担资产管理受托责任。
《期货公司风险监管指标管理试行办法》
(总分：20.50，做题时间：90分钟)
一、单项选择题(总题数：9，分数：4.50)
1.期货公司应当聘请 ____ 对期货公司年度风险监管报表进行审计。
（分数：0.50）
A.会计师事务所
B.律师事务所
C.具备证券、期货相关业务资格的律师事务所
D.具备证券、期货相关业务资格的会计师事务所 √
解析：[解析] 根据《期货公司风险监管指标管理试行办法》第5条的规定，期货公司应当聘请具备证券、期货相关业务资格的会计师事务所对期货公司年度风险监管报表进行审计。因此，本题的正确答案为D。
2.对期货公司持有的金融资产进行风险调整时，分类中同时符合两个或者两个以上标准的，应当采用 ____
进行风险调整。
（分数：0.50）
A.最高的比例 √
B.最低的比例
C.平均比例
D.重新调整
解析：[解析] 根据《期货公司风险监管指标管理试行办法》第9条的规定，期货公司持有的金融资产，按照分类和流动性情况采取不同比例进行风险调整，分类中同时符合两个或者两个以上标准的，应当采用最高的比例进行风险调整。因此，本题的正确答案为A。
3.有证据表明期货公司未能准确确认预计负债的，中国证监会派出机构应当要求期货公司 ____ 。
（分数：0.50）
A.重新进行预计负债确认
B.相应核减净资本金额 √
C.相应增加净资本总额
D.相应增加风险准备金
解析：[解析] 根据《期货公司风险监管指标管理试行办法》第13条的规定，期货公司应当按照企业会计准则的规定确认预计负债。中国证监会派出机构可以要求期货公司对预计负债进行专项说明；有证据表明期货公司未能准确确认预计负债的，中国证监会派出机构应当要求期货公司相应核减净资本金额。因此，本题的正确答案为B。
4.经营过程中，根据风险监管指标标准，净资本按营业部数量平均折算额(净资本，营业部家数)不得低于人民币 ____ 万元。
1 《期货公司期货投资咨询业务试行办法》
（征求意见稿）起草说明
为了规范期货公司的期货投资咨询业务活动，提高期货公司的专业化服务能力，保护客户合法权益，促进期货市场更好地服务国民经济发展，我会根据《期货交易管理条例》（以下简称《期货条例》）第17条有关期货公司可开展“期货投资咨询业务”（以下简称“期货咨询”）等规定，起草了本《试行办法》。现将有关起草情况说明如下：
一、起草背景
近年来，随着国际国内经济金融形势复杂多变，大宗商品价格大幅波动，我国广大实体企业、产业客户利用期货市场进行风险管理和套期保值的需求与日剧增。同时随着我国股指期货的平稳推出，相关机构投资者也日益需要期货公司提供专业化的期货咨询服务。2007年《期货条例》修订出台后，《期货条例》把期货投资咨询业务设为一项独立的许可业务，业内也多次建议根据《期货条例》相关规定尽快出台专门办法对期货咨询业务进行规范，引导期货公司逐步提高中介服务质量和水平。
二、起草过程
2009年初，我会开始对期货公司期货投资咨询业务进行研究。2010年4月，我会正式启动了《试行办法》的起草工作，并于7月底起草完成了《试行办法》草案。8月～11月期间，我会通过召开座谈会、发函等多种形式，多次广泛征求了期货公司、中国期货业协会、期货交易所、期货保证金监控中心和各证监局的意见和建议。此外，我会还分别于2010年10月、11月组织座谈会，听取了来自境外金融机构和国内农产品、有色金属以及
2 能源化工等领域的专家和现货企业代表对期货咨询业务的意见和建议。根据各方意见，我会对《试行办法》进行了反复修改，充分吸收了各方意见和建议。
三、《试行办法》的主要内容
（一）关于期货咨询业务界定
《试行办法》规定，期货咨询是指基于客户委托，期货公司及其从业人员从事风险管理顾问、期货研究分析、期货交易咨询等营利性业务。其中，风险管理顾问包括协助客户建立风险管理制度、操作流程，提供风险管理咨询、专项培训等；研究分析包括收集整理期货市场及各类经济信息，研究分析期货市场及相关现货市场的价格及其相关影响因素，制作提供研究分析报告或者资讯信息；交易咨询包括为客户设计套期保值、套利等投资方案，拟定期货交易操作策略等。
