农发行贷款定量指标测算公式及说明

农行公式测算使用说明《中国农业银行流动资金贷款管理办法》提供了流动资金需求量测算公式，但还是过于简略，具体使用时，应具体问题具体分析：一、授信时流动资金测算：根据《中国农业银行流动资金贷款管理办法》规定，测算公司2010年度流动资金需求量如下：1、上年平均有效营运资产＝（年初有效营运资产＋年末有效营运资产）／２=2、上年营运资产周转次数＝上年度销售收入／平均有效营运资产=3、公司2010年度信用等级为，流动资金贷款担保方式为：，核定调节系数为。

4、2010年度营运资金总量＝[上年度销售收入×（１＋预计销售收入年增长率）×（１－上年度销售利润率）／营运资产周转次数]×调节系数=对于企业扩展较快、经营模式发生变化或因其他因素导致计划年度财务指标可能发生较大变化时，可以作以下处理，但应具体说明调整的原因和调整的主要依据：（1）上年度销售收入×（１＋预计销售收入年增长率）可以用预计2010年度销售额代替；（2）（１－上年度销售利润率）可以用预计2010年度销售利润率代替；（3）营运资产周转次数可以用预计2010年度营运资产周转次数代替5、2010年度营运资金缺口（1）存量续授信测算2010年度营运资金缺口＝营运资金总量－他行流动资金贷款－其他渠道提供的营运资金－借款人自有资金= （2）增量授信2010年度营运资金增量缺口＝营运资金总量－流动资金贷款－其他渠道提供的营运资金－借款人自有资金=综合考虑借款人的信用状况、经营的稳定性和前景、流动比率、速动比率、可现金实现的收入和其他可还债资金的规模和时间分布、借款人负债结构、我行可控的可还债资金回笼、担保保障等因素，确定该公司2010年度流动资金贷款额度为。

（对测算额度低于实际额度的，可从资金需求波动较大、产能增加、原材料成本剧烈变动、临时性大宗购销、小企业融资、订单融资、预付租金等角度分析，在交易真实、用款和回款可控的前提下,根据实际交易需求确定流动资金贷款额度）。

农发行贷款定量指标测算公式及说明
农业发展银行（以下简称农发行）是中国农业部直属的农村信用合作
金融机构，主要负责支持农业、农村经济和农民的金融需求。

农发行贷款
定量指标测算公式是农发行评估贷款申请的重要工具，用于确定贷款金额、利率等关键指标。

以下是贷款定量指标测算公式的说明：
1.借款金额（L）测算：
借款金额是农发行贷款中的一项重要指标，其测算公式如下：
L=(M+C+D+O+R)×S-W
其中，L代表借款金额；
M代表种植或养殖的总投资成本；
C代表项目建设的总投资成本；
D代表农户已有贷款余额；
O代表其他金融机构贷款款余额；
R代表农户名义资金安排；
S代表农户资金投入比例；
W代表农户可授信范围内的合同带入金额。

2.利率（r）测算：
利率是贷款的核心指标之一，其测算公式如下：
r=基准利率+风险溢价+测算单利率
其中，基准利率是国家规定的贷款利率；
风险溢价是根据借款人的信用状况、项目的风险等因素进行测算的；
测算单利率是农发行根据借款用途、期限等因素设定的贷款利率。

3.还款期限（T）测算：
还款期限是指贷款的还款周期，其测算公式如下：
T=(T1+T2+T3)/3
其中，T1代表农发行规定的项目建设期限；
T2代表农户贷款可用于生产的期限；
T3代表农户可用于经营性贷款的期限。

4.还款方式测算：
还款方式是指借款人按照特定的方式偿还贷款本金和利息，常见的还款方式有等额本息、等额本金等。

农发行根据项目性质、借款人经济状况等因素，确定适合的还款方式。

流动比率(current ratio，CR) 指流动资产总额和流动负债总额之比。

流动比率=流动资产合计/流动负债合计*100%速动比率quick ratio，QR，QR=速动资产/流动负债*100%其中速动资产是指流动资产中可以立即变现的那部分资产，如现金，有价证券，应收账款[1]。

流动比率和速动比率都是用来表示资金流动性的，即企业短期债务偿还能力的数值，前者的基准值是2，后者为1。

但应注意的是，流动比率高的企业并不一定偿还短期债务的能力就很强，因为流动资产之中虽然现金、有价证券、应收账款变现能力很强，但是存货、待摊费用等也属于流动资产的项目则变现时间较长，特别是存货很可能发生积压、滞销、残次、冷背等情况，流动性较差。

而速动比率则能避免这种情况的发生，因为速动资产就是指流动资产中容易变现的那部分资产。

衡量企业偿还短期债务能力强弱，应该两者结合起来看，一般来说如下：CR<1 and QR<0.5 资金流动性差 1.5<CR<2 and 0.75<QR<1 资金流动性一般CR>2 and QR>1 资金流动性好资产负债率=（负债总额/资产总额）*100％。

资产负债率是负债总额除以资产总额的百分比，也就是负债总额与资产总额的比例关系。

资产负债率反映在总资产中有多大比例是通过借债来筹资的，也可以衡量企业在清算时保护债权人利益的程度。

公司的应收账款在流动资产中具有举足轻重的地位。

公司的应收账款如能及时收回，公司的资金使用效率便能大幅提高。

应收帐款周转率就是反映公司应收帐款周转速度的比率。

它说明一定期间内公司应收帐款转为现金的平均次数。

用时间表示的应收帐款周转速度为应收帐款周转天数，也称平均应收账款回收期或平均收现期。

它表示公司从获得应收帐款的权利到收回款项、变成现金所需要的时间。

其计算公式为：应收账款周转率（次）=净赊销值（所有销售收入中赊销的那部分）÷平均应收账款。

中国农业发展银行客户信用等级评分标准和计分方法一、评分标准评分标准是实施客户信用评级的参照系，是基本指标和修正指标计分的依据，由行业标准值和标准系数构成。

（一）行业标准值和标准系数行业标准值是对客户信用等级进行客观、公正、科学分析和判断的标尺。

行业标准值主要依据《企业绩效评价标准值》（国资委统计评价局颁布）等有关行业数据出版物，由总行统一采集和颁布。

行业标准值在不同的行业、不同规模（大型、中型、小型）客户中均分为五档，即：优秀值、良好值、平均值、较低值、较差值。

对应五档标准值划分五个水平档次，分别为：优、良、中、低、差。

按照国家统计局《国民经济行业分类（GB／T4754-2002）》，并结合我行实际，将我行客户划分为四个门类、九个大类，如表1所示。

按照国家统计局《统计上大中小型企业划分办法（暂行）》，并结合我行实际，将我行客户划分为三个不同规模，如表2所示。

标准系数是行业标准值所对应的水平系数，反映了基本指标和修正指标对应行业标准值所达到的水平档次。

与优、良、中、低、差五档相对应的标准系数分别为1.0、0.8、0.6、0.4、0.2，差以下为0。

表1 行业分类表表2 大中小型企业划分标准表说明：制造业企业的销售额以现行统计制度中的年产品销售收入代替，资产总额以现行统计制度中的资产合计代替，大型和中型企业须同时满足所列两项条件的下限指标，否则下划一档；批发和零售业的销售额以现行报表制度中的年销售额代替。

（二）行业标准值的选用正确选用行业标准值是客观公正评定客户信用等级的前提，行业标准值的选用按以下要求执行：1、一般企业的行业标准值选用程序是：第一，根据企业经营领域对照行业分类，选择被评级企业适用的行业标准值。

首先找到企业所属行业门类，如果能够在该门类中找到企业所属行业大类，则采用该行业大类标准值。

否则，采用该企业所属行业门类标准值。

第二，根据被评级企业的规模，在已确定的行业门类或大类中选择不同规模的行业标准值。

银行信贷文件指标计算公式资产负债率=负债总额/资产总额×100%流动比率=流动资产合计/流动负债合计*100%速动比率quick ratio=速动资产/流动负债*100%利息保障倍数=（利润总额+利息费用）/利息费用利息保障倍数=EBIT/利息分子：“利润总额+利息费用”等于息税前利润EBIT=“ 净利润+利息费用+所得税”分母：“利息费用”是指本期发生的全部应付利息，包括财务费用中的利息费用，计入固定资产成本的资本化利息。

资本化利息虽然不在损益表中扣除，但仍然是要偿还的。

【EBITDA的计算公式】净销售量 - 营业费用 =营业利润（EBIT）营业利润（EBIT）+ 折旧费用 + 摊销费用 =EBITDA存货周转率（次数）=销货成本/平均存货余额（还有一种是存货周转率（次数）=营业收入/存货平均余额，该式主要用于获利能力分析）其中：平均存货余额 =（期初存货+期末存货）/2存货周转天数=计算期天数/存货周转率（次数）总资产周转率（次）=营业收入净额/平均资产总额总资产周转天数=360÷总资产周转率销售净利率=(净利润/销售收入)×100%加权平均净资产收益率(ROE)的计算公式如下：ROE= P/（E0 + NP÷2 + Ei×Mi÷M0 - Ej×Mj÷M0） .其中：P为报告期利润；NP为报告期净利润；E0为期初净资产；Ei为报告期发行新股或债转股等新增净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少净资产；M0为报告期月份数；Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。

现金比率=（现金+有价证券）/流动负债 *100%1、营运资金周转次数＝360/(存货周转天数+应收账款周转天数－应付账款周转天数＋预付账款周转天数－预收账款周转天数) =360/（24+36-90+3-0）=360/-27= -13①应收账款周转次数＝销售收入/平均应收账款余额应收账款周转天数=360/应收账款周转次数②预收账款周转次数＝销售收入/平均预收账款余额预收账款周转天数＝360/预收账款周转次数③存货周转次数＝销售成本/平均存货余额存货周转天数＝360/存货周转次数④预付账款周转次数＝销售成本/平均预付账款余额预付账款周转天数＝360/预付账款周转次数⑤应付账款周转次数＝销售成本/平均应付账款余额应付账款周转天数＝360/应付账款周转次数2、营运资金量＝上年度销售收入×（1－上年度销售利润率）×（1＋预计销售收入年增长率）/营运资金周转次数3、新增流动资金贷款额度=营运资金量－借款人自有资金－现有流动资金贷款－其他渠道提供的营运资金=(二)最高风险控制额度测算1、CL＝E×V×S=万元×4×23%=CL：最高风险控制额度；E：客户有效净资产＝账面净资产－待摊费用－递延资产－无形资产（不包括建设用地使用权）－其他无效净资产；V：信用等级调节系数（该系数为评级结果所对应的系数，下同）；S：授信份额系数我行授信额度/该公司在他行授信总额。

附件4
村镇银行经营财务指标计算公式
1、资本充足率=资本净额/（加权风险资产总额+市场风险资本*12.5）×100%
计算口径参照银监会1104工程G41、42、43报表规定。

2、贷款损失准备充足率=贷款实际计提准备/贷款应提准备×100%
贷款实际计提准备=专项准备期末余额
计算口径参照银监会1104工程G03报表规定。

贷款应提准备=关注类贷款余额×2%+次级类贷款余额×25%+可疑类贷款余额×50%+损失类贷款余额×100%
3、不良贷款比例=不良贷款余额/各项贷款余额×100%
不良贷款余额=次级类贷款余额+可疑类贷款余额+损失类贷款余额
4、资产利润率=净利润/资产季度平均余额×100%
资产季度平均余额=（资产上年末余额/2+资产一季末余额+资产二季末余额+资产三季末余额+资产本年末余额/2）/4
5、成本收入比率=（业务及管理费+其他营业支出）/（利息净收入+手续费净收入+其他业务收入+投资收益）×100%
6、涉农贷款季度平均比例=涉农贷款季度平均余额/各项贷款季度平均余额×100%
涉农贷款季度平均余额=（涉农贷款上年末余额/2+涉农贷款一季
末余额+涉农贷款二季末余额+涉农贷款三季末余额+涉农贷款本年末余额/2）/4
各项贷款季度平均余额=（各项贷款上年末余额/2+各项贷款一季末余额+各项贷款二季末余额+各项贷款三季末余额+各项贷款本年末余额/2）/4
7、省联社收取的管理费比例=向辖内农村信用社收取的管理费总额/辖内农村信用社的年度营业收入总额（财务损益表数据）×100%。

农村信用社各项指标计算公式5篇第一篇：农村信用社各项指标计算公式农村信用社各项指标计算公式一、费用率=营业费用/营业收入二、收息率=利息收入/贷款平均余额三、付息率=利息支出/存款平均余额四、盈余面（亏损面）=盈余（亏损）社数/总社数五、农村合作金融机构风险评价和预警指标计算方法（一）资本充足性指标1.资本充足率＝资本净额/加权风险资产总额×100％资本净额＝核心资本＋附属资本－扣减项核心资本＝实收资本＋股本金＋资本公积＋盈余公积＋利润分配利润分配贷方余额为正数，借方余额为负数（下同）。

附属资本不得超过核心资本，超过部分不得计入资本。

附属资本＝呆账准备＋次级定期债务其中，呆账准备不得超过加权风险资产的2％，次级定期债务不得超过核心资本的50％，超过部分不得计入附属资本。

次级定期债务：指农村合作金融机构发行的固定期限在5年（含5年）以上、无担保且该项债务的索偿权排在存款和其他负债之后的债务。

次级定期债务按以下比例折算附属资本：剩余期限在4年（含4年）以上－－100％；剩余期限在3年（含3年）至4年－－80％；剩余期限在2年（含2年）至3年－－60％；剩余期限在1年（含1年）至2年－－40％；剩余期限在1年以内－－20％。

扣减项包括：呆账贷款、入股联社资金加权风险资产总额为各种金融资产期末余额分别乘以相应的风险权数（见附件四）相加之和，即：加权风险资产总额＝风险权数为100％的金融资产期末余额＋风险权数为50％的金融资产期末余额×50％＋风险权数为20％的金融资产期末余额×20％＋风险权数为10％的金融资产期末余额×10％2.核心资本充足率＝核心资本/加权风险资产总额×100%（二）流动性指标3.备付金比例＝备付金/各项存款×100％备付金＝现金＋业务周转金＋准备金存款＋存放全国性银行款项＋存放其他同业款项＋存放联社款项（计算联社全辖汇总比例时不计此项）－中央银行法定存款准备金－借入中央银行款项中央银行法定存款准备金＝各项存款×中央银行现行法定存款准备金率各项存款包括活期存款、银行卡存款、定期存款、活期储蓄存款、定期储蓄存款、应解汇款和结算保证金存款（下同）。

银行贷款、授信各项指标计算公式营运能力分析：总资产周转率：主营业务收入/（总资产期初+期末）÷2*100%固定资产周转率：主营业务收入/（固定资产净值期初+期末）÷2*100%应收账款周转率：主营业务收入/（应收账款期初+期末）÷2*100%存货周转率：主营业务收入/（存货期初+期末）÷2*100%流动资产周转率：主营业务收入/（流动资产期初+期末）÷2*100%应收账款周转天数：360/应收账款周转率流动资产周转天数：360/流动资产周转率存货周转天数：360/存货周转率盈利能力分析：销售毛利率：（销售收入—销售成本）/销售收入资产净利润：净利润/（资产总额期初+期末）÷2*100%净资产收益率：净利润/（所有者权益期初+期末）÷2*100%销售净利润：净利润/销售收入*100%成本费用率：利润总额/成本费用总额*100%资产利润率：利润总额/（资产总额期初+期末）÷2*100%净利润率：净利润/主营业务收入*100%销售利润率：利润总额/销售收入*100%资产负债率：负债总‘额/资产总额*100%负债与所有这权益比：负债总额/所有者权益总额*100%利息保障倍数：利润表中未扣除利息费用和所得税前的利润/本期所发生的全部利息（利润总额+财务费用）偿债能力分析：流动比率：流动资产/流动负债*100%（一般2：1）速动比率：（流动资产—存货）/流动负债*100%（一般为1）产权比率：负债总额/所有者权益总额*100%总资产报酬率：（净利润+所得税+利息费用）/[（期初资产+期末资产）÷2]*100%营业利润率：主营业务利润/主营业务收入净额*100%盈余现金保障倍数：经营现金净流量/净利润*100%现金比率：货币资金余额/流动负债*100%。

中国农业银行必考公式
中国农业银行的必考公式包括以下几个方面：
1. 贷款利率计算公式：贷款利率 = 基准利率 + 浮动利率；其中，基准利率即央行基准利率，浮动利率是根据借款人信用等级所确定的利率浮动。

2. 存款利率计算公式：存款利率 = 基准利率 + 上浮点数；其中，基准利率即央行基准利率，上浮点数是根据存款类型（一般定期存款、大额存单等）所确定的上浮比例。

3. 贷款额度计算公式：贷款额度= 基准贷款额度×贷款倍数；其中，基准贷款额度是根据借款人的资信状况和还款能力所确定的，贷款倍数是根据不同类型贷款的规定所确定的倍数。

4. 还款计划公式：还款金额 = 本金 + 利息 + 手续费；其中，
本金是贷款金额，利息是根据贷款利率和贷款期限计算得到的，手续费是根据贷款合同和相关规定所确定的费用。

这些公式是中国农业银行在业务操作过程中常用的，借款人和存款人可以根据这些公式来计算和预估自己的贷款和存款利息、额度和还款计划等信息。

农村信用社一些常用公式及指标一、资产负债比例管理指标：1、备付金比例＝备付金余额÷各项存款余额×100％－法定存款准备金比例；备付金包括：现金、业务周转金、缴存存款准备金、存农业银行款项、存放其他同业款项、存放联社款项。

2、资产流动性比例＝流动性资产期末余额÷流动性负债期末余额×100％；流动性资产是指资产负债表上的流动资产；流动性负债是指资产负债表上的流动负债。

3、存贷比例＝各项贷款余额÷各项存款余额×100％；各项存款含应解汇款和保证金，不含待结算财政存款、地方财政库款、财政预算外存款和财政预算专项存款4、对流动负债依存率＝流动负债净额÷长期资产×100％；流动负债净额＝流动负债－流动资产；长期资产是指资产负债表上的长期资产。

5、中长期贷款比例＝一年期以上中长期贷款余额÷一年期以上存款余额×100％；一年期以上中长期贷款是指资产负债表上的中长期贷款；一年期以上存款是指资产负债表上的长期存款和长期储蓄存款。

6、拆借资金比例①拆（调）入资金比例＝拆（调）入资金余额÷各项存款余额×100％；②拆（调）出资金比例＝拆（调）出资金余额÷各项存款余额×100％；③净拆（调）入资金比例＝净拆（调）入资金余额÷流动负债×100％；拆（调）入资金包括：银行业拆入、金融性公司拆入、调入调剂资金，拆入资金余额不得超过各项存款余额的4％；拆（调）出资金包括：拆放银行业、拆放金融性公司、调出调剂资金，拆出资金余额不得超过各项存款余额的8％；净拆（调）入资金是指拆（调）入资金与拆（调）出资金的差额。

7、贷款质量指标①不良贷款比例＝不良贷款÷各项贷款×100％；②逾期贷款比例＝逾期贷款余额÷各项贷款余额×100％；③呆滞呆账贷款比例＝（呆滞贷款余额＋呆账贷款余额）÷各项贷款余额×100％；④不良贷款预计损失比例＝不良贷款预计损失额÷各项贷款期末余额×100％；不良贷款预计损失额＝（各类逾期贷款×10％＋各类呆滞贷款×40％＋各类呆账贷款）。

农发行贷款定量指标测算公式及说明农业发展银行（以下简称农发行）是中国国家级政策性银行，承担着支持农业、农村、农民的信贷职责。

为了提供有效的金融支持，农发行需要对贷款定量指标进行测算。

本篇文章将介绍农发行贷款定量指标的测算公式及说明。

首先，农发行贷款定量指标的测算需要考虑多种因素，包括但不限于农业经济发展水平、农民信用等级、土地资源利用情况、农产品需求与市场行情等。

根据这些因素，农发行制定了一套综合评估体系，通过测算指标来确定贷款额度和利率等。

贷款定量指标=基础贷款额度×综合考核系数其中，基础贷款额度是根据农发行的贷款政策和目标，设置的初始贷款额度。

这一数值一般会根据各地农业经济发展水平、土地资源利用情况、农产品需求与市场行情等因素进行测算和调整。

综合考核系数是根据农发行对农民信用、生产技术水平、风险控制等多个因素进行评估，并通过一定的计算方法得出的，用以反映农户的综合素质和贷款风险等。

综合考核系数一般由以下几个方面的评估指标决定：2.生产技术水平评估：考察农户的农业生产技术水平和管理能力，包括农产品生产技术、耕作种植技术、施肥、病虫害防治措施等。

农发行会根据农户的农业技术水平进行评估，技术水平越高，评分越高。

3.土地资源利用评估：考察农户的土地利用情况，包括土地面积、土地品质、用地方式等。

农发行会根据评估结果给予相应的加分或扣分。

4.农产品市场行情评估：考察农产品的市场需求和价格趋势等因素。

这一评估主要用于判断农户经营农产品的盈利能力和风险程度。

通过综合考核系数的测算，农发行可以根据农户的综合素质和风险状况来调整基础贷款额度，从而实现贷款定量指标的测算。

需要注意的是，上述公式和评估标准只是一个示例，具体的测算公式和评估标准可能会因地区、政策变动等原因而有所不同。

而且，农发行还会根据国家农业政策、金融市场形势等因素进行定期调整和优化，以确保贷款定量指标的科学性和有效性。

综上所述，农发行贷款定量指标的测算公式及说明主要涉及基础贷款额度和综合考核系数两个方面。

农发行存贷比计算公式
存贷比=贷款余额/存款余额
贷款余额指的是农发行的总贷款金额，包括各项贷款，如个人贷款、企业贷款、农户贷款等。

存款余额指的是农发行的总存款金额，包括各项存款，如个人存款、企业存款、政府存款等。

计算农发行存贷比的具体步骤如下：
1.收集农发行的贷款余额数据，包括各项贷款的金额，可以通过农发行的财务报表、贷款总量报告等渠道获得。

2.收集农发行的存款余额数据，包括各项存款的金额，可以通过农发行的财务报表、存款总量报告等渠道获得。

3.计算贷款余额的总和，即将各项贷款的金额相加得到贷款余额。

4.计算存款余额的总和，即将各项存款的金额相加得到存款余额。

5.将贷款余额的总和除以存款余额的总和，得到存贷比的计算结果。

存贷比是农发行经营风险的一个重要指标，可以反映农发行的风险承受能力和资金运营情况。

较低的存贷比通常意味着农发行贷款相对较少，资金的储备充足，风险较小；而较高的存贷比则表示农发行放贷较多，风险相对较大。

因此，农发行需要根据自身的经营状况和风险承受能力，合理设定存贷比的目标值，并采取相应的风险控制措施，以维持经营的稳定和可持续发展。

银行指标计划计算公式定理相关指标计算公式1、资产负债率=负债总额/资产总额×100％2、利息保障倍数＝（利润总额＋利息费用）/利息费用3、流动比例＝流动资产/流动负债4、现金比率＝现金及现金等价物余额/流动负债现金指企业的货币资金，现金等价物指企业以短期投资方式购入的有价证券5、流动资产周转次数＝主营业务收入净额/流动资产平均余额6、销售利润率（毛利率）＝销售利润/销售收入×100％7、总资产税前利润率＝利润总额/平均资产总额×100％8、销售收入增长率＝（本年销售收入/上年销售收入－1）×100％9、两年销售收入平均增长率＝[（本年销售收入/上年销售收入）1/2－1]×100％10、利润增长率＝（本年利润总额/上年利润总额－1）×100％11、贷款质量以客户表内外信贷资产五级分类最低级别填列。

例如：某企业五级分类一笔为关注类，一笔为次级类，按次级类填列。

12、账户开立情况按得分最高填列。

13、销售收入归行率＝销售收入转入我行金额/销售收入×100％销售收入转入我行金额一般等于结算账户贷方发生额扣除不属于销售收入的金额14、存贷款比例＝非保证金存款日均余额/贷款日均余额×100％当季结算户日均存款余额=当季利息/日利率/当季天数季度日均存款余额=（1季度+2季度+……+n季度）/n非保证金存款日均余额包括结算账户、定期存款账户以及协定存款账户的存款余额15、存款日均余额指标包括结算账户、定期存款账户、协定存款账户以及保证金存款账户的存款余额。

日均存款余额：用简单平均方法计算，以某一时间段（如一月、一个季、半年一年）的某账户每日存款余额之和除以该段时间的累积天数，如：把一月内每天的存款余额之和，除以30或31天得出的数就是月日均存款余额，把一年内每天的存款余额加在一起，然后除以365,得出的数就是年日均存款余额。

例问题：从1月1日开始考核，今天三月二十八号了，还是日均十几万，余额冲到了160万，可是这160万不稳定，随时可以走掉，假如撇去这个不说，在四月一号存入400万一个月到四月底应该能顶到日均100万了吧？如果继续在五月份停留一个月是不是五月底也能达到日均100万？解答：400万*30天=1.2亿，除以4个月一共120天，日均100万；如果到5月底400万*60天=2.4亿，除以5个月150天=日均160万16、银行合作关系包括能够配合银行进行信贷检查、及时向我行提供财务报表等相关资料、企业（包括担保人、抵押物）出现重大事项及时报告我行、积极向我行引荐新客户、对我行进行正面宣传等。

贷款调查有关指标计算公式1、资产负债率=负债总额/资产总额*100%2、流动比率=流动资产/流动负债*100%3、速动比率=（流动资产-存货）/流动负债*100W%4、总债务/EEITDAEEITDA是指企业的息税折摊前收益，具体是指净利润和所得税、固定资产折旧、摊销、偿付利息所支付的现金之和，即EEITDA=净利润+固定资产折旧+无形资产摊销+长期待摊费摊销+偿付利息所支付的现金。

如果客户提供的《现金流量表》中未填列“偿付利息所支付的现金”、“固定资产折旧”、“无形资产摊销”和“长期待摊费用摊销”的金额，则通过以下方法计算：（1）偿付利息所支付的现金=财务费用，或有现金流量表中的的“分配股利、利润或偿付利息后所支付的现金”减去其中支付股利或利润部分后的净额来代替。

（2）固定资产折旧=期末累计折旧-期初累计折旧+本期报废固定资产已提折旧-本期新增加的“旧”固定资产中在买入（受赠）前已提折旧。

（3）无形资产摊销=无形资产期初余额-无形资产期末余额+本期新增加的无形资产的原值-本期卖出的无形资产的净值。

（4）长期待摊费用摊销=长期待摊费用期初余额-长期待摊费用期末余额+本期新增加的长期待摊费用项目的初始金额-长期待摊费用项目的期末余额。

5、现金债务总额比率=（经营活动现金净流量/年末总债务）*100%6、已获利息倍数=EEITDA/偿付利息所支付的现金。

7、总资产周转率（次）=主营业务收入净额/平均资产总额8、流动资产周转率（次）=主营业务收入净额/平均流动资产总额9、存货周转率（次）=主营业务成本/平均存货余额10、平均存货=（期末存货余额+期初存货余额）11、应收帐款周转率（次）=主营业务收入净额/平均应收帐款余额12、净资产收益率=（净利润/平均净资产）*100%13、销售利润率=（主营业务利润/主营业务收入净额）*100%主营业务利润是指企业主营业务收入净额扣除主营业务成本、主营业务税金及附加后的利润。

总债务/ebitda1、该指标反映一企业所创造的税前利润和留在企业内部的固定资产折旧费用、摊销费用在支付利息前对总债务的保障能力。

2、该指标越小，企业还债能力越强，一般水平为5，优秀的企业可以达到1以内。

全部资本化比率1、该指标反映企业付息总债务所占比例的大小。

2、一般来说，全部资本化比例越大，企业所面临的支付利息费用和偿付本金的压力也越大，对债务的保障能力也就越弱。

3、全部资本化比率能够比资产负债率更好的反映企业短期内可能存在的还款违约风险。

成本费用利润率1、成本费用利润率是从企业管理的角度对企业的收益情况进行考察。

2、该指标越高，表明企业为取得收益所付出的代价越小，成本费用控制得越好，企业获利能力越强。

总资产报酬率1、总资产报酬率表示企业全部资产获取利益的水平，全面反映了企业的获利能力和投入产出状况。

通过对该指标的深入分析，可增强各方对企业资产的关注，促进企业提高单位资产的收益水平。

一般情况下，企业可据此指标与市场资本利率进行比较，如果该指标大与市场利率，则表明企业可以充分利用财务杠杆，进行负债经营，获取尽可能多的收益。

2、该指标越高，表明企业投入产出的水平越好，企业的资产运营越有效。

净资产收益率1、净资产收益率是评价企业自有资本及其积累获取报酬水平的最具综合性与代表性的指标，又称权益经利润率，反映企业资本运营的综合效益。

该指标通用性强，适用范围广，不受行业局限。

在我国上市公司业绩综合排序中，该指标居于首位。

2、一般认为，在资产负债率一定的条件下企业净资产收益率越高，企业自有资本获取收益的能力越强，运营效益越好，对企业债权人的保证程度越高。

总资产周转率(次数)总资产周转率是考察企业1、资产运营效率的一项重要指标，体现了企业经营期间全部资产从投入到产出周而复始的流转速度，反映了全部资产的管理质量和利用效率。

由于该项指标是一个包容性比较强的综合指标，因此，从因素分析的角度来看，它要受到流动资产周转率、应收帐款周转率等指标的影响。

大型公司类客户定量指标计算公式
注：全部债务=短期借款+一年内到期的长期负债+应付票据（扣除保证金）+长期借款+应付债券
主营业务收入净额
摊销
中型公司类客户定量指标
注：全部债务=短期借款+一年内到期的长期负债+应付票据（扣除保证金）+长期借款+应付债券
事业类定量指标
注：全部债务=借入款项+应付票据（扣除保证金）
流动资产=现金+银行存款+应收票据+应收账款+预付账款+其他应收款
流动负债=借入款项+应付票据+应付账款+预收账款+其他应付款+应缴预算款+应缴财政专户款+应交税金
⏹保存前强制性校验：
资产总计=负债合计+所有者权益（或股东权益）合计
⏹表间提示性校验：
（现金流量表）现金及现金等价物净增加额=（资产负债表）现金期末-现金期初
（资产负债表）未分配利润期末-未分配利润期初=（利润表）未分配利润
⏹指标计算要求：
●指标值保留两位小数
●需注意指标计算可能与其他系统指标名称相同，但计算方式不同。

设计时需注意，差异化处理。

●报表不可比，使用最近报表计算，并进行提示。

●注意公式含义相同，指标名称不同的情况。

●指标名称及含义需要与其他系统统一。

●旧版现金流量表，科目考虑加入“其他”项，以反映不同类报表间的差异部分。

●预留“空科目”项备用。

附件2中国农业发展银行一般法人客户最高综合授信额度测算方法一、确定相关参数（一）客户基期资产负债率（Ro），根据客户基期资产负债表的有关数据计算。

（二）客户基期负债总额（Lo），直接在客户基期资产负债表中去取值。

（三）查找行业付息负债占总负债的比例（T）（即行业债务结构平均值，从《企业评价标准值》中查找）。

（四）确定客户基期有效净资产（NA），即客户基期净资产（所有者权益）减去无法变现的待摊费用（包括待摊费用和长期待摊费用）、递延资产及其他无效资产后的资产额。

二、确定账面相对偿债能力系数FC（一）在下表中，录入客户基期各项指标值和对应行业平均值。

（二）计算方法主要通过与行业平均值进行比较确定。

FC值的计算，特别规定的遵从特别规定，无特别规定的遵从一般规定。

一般规定：1．对资产负债率、全部资本化比率、总债务/EBITDA等3个指标，计算值＝【（行业平均值/客户基期指标值）-1】×权重折算值。

其他指标，计算值＝【（客户基期指标值/行业平均值）-1】×权重折算值。

2．计算值在最高值与最低值之间的，取计算值。

计算值超过最高值的，取最高值。

计算值低于最低值的，取最低值。

3．上表中所有指标的计算公式与行业平均值的计算公式相同。

特别规定：1．当基期指标计算公式中的分母或分子为0或小于0时，直接按以下规定认定该项得分：(1)流动比率=流动资产/流动负债当流动负债为0时，取最高值。

(2)速动比率=速动资产/流动负债当流动负债为0时，取最高值。

(3)存货周转率=销售成本/平均存货当平均存货为0时，取最低值。

(4)应收账款周转率=销售收入/平均应收账款当平均应收账款为0时，取最高值。

(5)流动资产周转率=销售收入/平均流动资产平均流动资产为0时，取最低值。

(6)经营活动现金流入量与销售收入比=经营现金流入量/销售收入当销售收入为0时，取最低值。

(7)经营现金债务总额比=经营活动现金净流量/债务总额当债务总额为0时，取最高值。