试论金融控股公司内部风险管理体系的构建

金融观察一、导论金融控股公司是一种金融混业经营的组织模式，在经营管理上具有一定的优越性，但其结构与经营也比一般金融机构复杂，发生风险的可能性也比一般金融机构要大，发生风险后化解的难度与成本也比一般金融机构要大。

同时，由于金融控股公司的巨大规模和对经济的巨大影响，一旦金融控股公司发生问题，必将引起整个经济体系的巨大波动。

金融控股公司的内部控制是金融风险防范的重要内容，有效的内部控制也是金融机构自身管理的基础和重要内容。

对于单个金融机构的稳健经营和社会声誉，以及对于整个金融系统的安全来说，内部控制都是十分重要的，所以研究金融控股公司的内部控制对完善我国现有的金融控股公司的组织结构，提高自身抵御风险的能力都有很大的应用价值，不仅如此，还可以为潜在的控股公司或者集团建立内部控制系统提供一些思路。

二、金融控股公司的主要风险（一）金融控股公司的一般性风险金融控股公司作为母公司，控制着众多的专业化金融子公司，与一般金融机构相比，它所引发的风险更为复杂。

主要表现在资本金重复计算、系统性风险和内部控制风险三个方面。

1. 资本金重复计算金融控股公司资本金的重复计算有两种情况：一是母公司拨付子公司资本金。

这样，一笔从集团外注入的资本金在母公司和子公司的资产负债表中同时反映，造成资本金的重复计算。

如果子公司又用该笔资本金在集团内继续投资，则该笔资本将被多次计算；二是子公司之间相互持有股份，造成股权结构混乱及资本金多次计算。

由于只有来自集团外部的资本金才能抵补集团的整体风险，因此，无论是上述哪一种情况，同一笔资本金被用来抵御多家公司的风险，显然是不适当的。

2.系统性风险金融控股公司是一个涉及多种金融领域的金融混合体，其所引发的风险会因为这种特殊的组织结构而在系统内逐渐聚集，并迅速蔓延开来。

金融控股公司所追求的协同效应在带来经济效益的同时也加大了金融控股公司风险聚集的可能性：金融控股公司为集团建立的统一信息平台、统一客户服务中心、统一销售渠道，虽然降低了整体运营成本，但是，子公司存在的风险也可能借此通道向母公司不断聚集，在一个机构内发生的失误和可能发生的危机或破产，其危害和影响原本仅限于自身的业务范围或行业范围，但在金融控股公司的架构下，就会向母公司集中风险并蔓延危害。

中国金融控股公司全面风险管理体系的构建孙景兵，汪平臻（新疆大学经管学院，乌鲁木齐市 830046）[摘要]后危机时代，构建中国金融控股公司全面风险管理体系迫在眉睫。

本文先对典型发达国家金融控股公司的风险管理模式进行分类研究，发现美国纯控股公司形式及其采用的伞形管理模式比较适合中国的金融市场环境和金融控股公司的实情。

在此基础上，提出了构建中国金融控股公司全面风险管理体系的总体思路，即树立系统意识，围绕信息、控制、系统加强中国特色金融控股公司的伞形管理框架，逐步发挥市场配置资源的优势。

最后，对如何构建中国金融控股公司全面风险管理体系进行了六项展开。

[关键词]金融控股公司；全面风险管理体系；伞形管理模式一、问题的提出金融控股公司是从事综合金融业务，可以进行跨区域、跨市场、跨行业的资源配置并提供金融产品的金融机构。

金融控股公司以其雄厚的资源和创新能力已经成为资本市场上的最主要的参与者之一。

最近两次较大规模的金融危机的爆发，虽然说根本原因是经济基本面自身的问题，但是许多金融控股公司不顾风险的盲目逐利行为造成了金融系统的脆弱性，在客观为金融危机的爆发起到了推波助澜的作用。

1998亚洲金融危机的爆发主要原因除了股市楼市过热破坏了经济发展的基本比例和结构、实施“出口替代型”经济发展模式的东南亚各国长期的全要素生产率低下导致增长不可持续、当地政府在宏观调控能力不足的情况下先下放开资本项目管制导致大量短期套利资本流入、一些东南亚国家实行较为僵化的盯住美元的固定汇率制之外，一些当地金融机构在宏观监管不力的情况下未能加强自身的风险管理，造成了金融系统的脆弱性也是危机爆发的原因之一。

2008年华尔街金融风暴的发生主要有美国“双赤字”消费模式不可持续、宏观监管不力、房地产市场失衡、同样与许多金融控股公司在信用违约互换（CDS）市场上不计风险的疯狂逐利行为关系紧密。

因为它们成倍地扩大了市场泡沫，增加了系统性金融风险，而且许多金融控股公司最终破产或被收购或被迫转型的不良结局也大大打击了市场的信心。

浅谈金融控股公司风险控制存在的问题及对策1. 引言金融控股公司作为金融体系中具有重要地位的机构之一，承担着金融中介、风险传导、资本配置等重要职能。

然而，由于金融控股公司的业务范围广泛且复杂，其风险控制也面临着一系列的问题。

本文将从以下几个方面对金融控股公司风险控制存在的问题进行探讨，并提出相应的对策。

2. 问题分析2.1 风险集中度高金融控股公司通常具有多个金融子公司，且各个子公司的业务相对独立，这导致了风险在金融控股公司内部集中度较高。

一旦某个子公司出现风险，将对整个金融控股公司产生重大影响。

2.2 业务边界模糊金融控股公司的业务边界常常模糊不清，涉足多个金融领域，如银行、证券、保险等。

这使得金融控股公司难以对业务范围内的风险进行有效管理和控制。

2.3 客户资源管理不当金融控股公司拥有庞大的客户资源，但客户资源的管理常常存在问题。

对客户信息的存储、安全保障以及客户投诉的处理等方面存在不完善的风险控制措施。

2.4 业务创新风险为了实现差异化竞争，金融控股公司常常进行业务创新。

然而，业务创新往往伴随着更高的风险，这对风险控制提出了更高的要求。

3. 对策建议3.1 完善风险分散机制金融控股公司应建立完善的风险分散机制，通过合理配置资本和资源，提高对于风险的承受能力。

同时，加强对各个子公司的监控，及时发现风险苗头，并采取相应措施进行控制。

3.2 强化内部控制体系建设金融控股公司应加强内部控制体系建设，明确各个子公司的业务范围和职责，避免业务边界模糊带来的风险。

建立健全的内控制度和流程，确保各项业务操作符合规范，有效降低内部风险。

3.3 加强客户资源管理金融控股公司应加强客户资源的管理，完善客户信息存储和安全保障，严格遵循相关法律法规，保护客户隐私。

同时，建立健全的客户投诉处理机制，及时解决客户问题，提升客户满意度和忠诚度。

3.4 设置风险管理部门和机制金融控股公司应设立专门的风险管理部门，并建立相应的风险管理机制。

金融控股公司风险监控体系在金融领域中，控股公司是一种特殊的金融机构，其主要职责是通过控股或参股其他金融机构，管理和协调其整个业务体系。

这些金融控股公司通常拥有各种金融机构的资产组合，包括银行、保险公司、证券公司、基金和信托等。

因此，金融控股公司是非常复杂的金融机构，也面临着许多潜在的风险。

为了确保金融控股公司能够合理的管理风险，保障其合法性、公正性和可靠性，建立一套有效的风险监控体系至关重要。

下面将从风险监测、风险评估、风险控制和风险应对四个方面探讨金融控股公司风险监控体系的建立。

一、风险监测金融控股公司的风险监测是一个长期的、系统性的过程，旨在及时获取风险信息，以便及早识别和确定潜在风险，并采取相应的措施。

金融控股公司应该建立完善的监测机制，包括风险信息的收集、核查和报告等环节。

1. 风险信息的收集金融控股公司应该建立完善的风险信息收集机制，及时了解各个子公司和参股公司的风险情况，包括公司经营情况、财务状况、关联方交易、业务风险等，以及宏观经济、金融市场、监管政策等方面的风险信息。

为了保证监测的全面、准确和及时性，监测方式可以包括内部信息系统收集、舆情监测、数据分析等多种方式。

2. 风险信息的核查金融控股公司必须对收集到的风险信息进行核查，包括严格的财务信息审核、反洗钱风险审核、关联交易审核等。

同时，金融控股公司应该对子公司和参股公司的风险情况进行核查，对业务、财务、法律等方面的风险点提出意见和建议。

3. 风险信息的报告金融控股公司应该根据收集到的风险信息，及时向管理层报告风险情况，建议的风险控制措施，并适时更新风险监测指标，使得整个体系更为精准、高效。

二、风险评估风险评估是金融控股公司的重要组成部分。

在风险监测阶段完成后，金融控股公司要对潜在的风险进行全面的评估和分类，以确定风险的具体类型、等级和影响程度。

1. 风险评估的分类金融控股公司要根据风险的具体类型和等级，进行评估。

通常，风险会被分为财务风险、市场风险、信用风险、操作风险、法律风险、监管风险等方面。