供应商货款结算流程

深 圳 市 高 新 奇 科 技 股 份 有 限 公 司

供应商/加工商对账及货款结算流程修正版

一、月结对账及付款流程

1、每月1至10号各供应商或加工商根据上月入库单按我司财务规定的对账单格式做成对账单发邮件至或邮箱注电话机项目供应商请发至手机项目供应商请发至我司财务会有专人负责与之对账。

2、我司财务在每月15日前会将对账单以电子邮件的形式回复各供应商或加工商回复中会注明“核对无误”或在对账单中对有异议的资料作红色标志如果双方通过邮件难以核对清楚供应商或加工商可提供书面资料到我司我司财务人员会安排在采购部与供应商或加工商进一步核对。

3、对账单经双方确认无误后各供应商或加工商将对账单打印出来加盖公章或财务章、开具同等金额的约定票据一并邮寄到我司地址深圳市宝安67区留仙一路高新奇工业园财务部收件人林扬华如果方便的话可直接将对账单和票据送到我司三楼财务部收件人林扬华请各供应商/加工商自己准备好增值税发票相应的复印件作请款结算用我司收到对账单后将盖上“对账专用章”如供应商或加工商有需要此对账单的我司可回传此单此对账单原件为我司安排付款的唯一有效凭证请各供应商或加工商及时准确地办理此事以免影响安排付款。我司财务会按约定的时间安排付款具体付款日期等我司财务人员通知。

二、非月结对账及付款流程 各供应商或加工商提供由我司仓库开具的入库单和签收的送货单到我司采购部我司采购部附上相应的请购单和订单和报价单报价单上必须详细注明付款时间和供应商应提供的票据类型及税率统一交到我司财务部经我司财务部核对无误后按双方约定的付款时间安排付款。

三、收款人身份证明 为保障各供应商或加工商的利益供应商或加工商委托工作人员前来我司收款时必须出示我司统一格式的“收款委托书”见附件及“身份证”原件经我司财务人员核对无误后方可收取现金或票据。

深圳市高新奇科技股份有限公司财务部

2008年9月18日

1 / 2

一、现金采购：

1、先货后款，供应商将货物送到公司指定库房，库管依据随货单入库后，开具采购入库单，采购办理付款申请，后附采购入库单黄联和供应商提供的增值税专用发票，审批后财务依据单据付款。

2、先款后货，采购依据订单办理付款申请，货物到货后，库管依据随货单入库后，开具采购入库单，采购将采购入库单黄联和供应商提供的增值税专用发票交到财务，附在先前的付款申请到后面。

3、定金采购或付部分款项，提供采购合同/采购单，采购办理定金付款申请，货物到货后，库管依据随货单入库后，开具采购入库单，采购办理余款付款申请，后附采购入库单黄联和供应商提供的增值税专用发票，审批后财务依据单据付款。

二、账期采购：

1、供货商与xx公司签署

2016年12月31日前账款对账确认函，支付

2016年12月31日前的货款，由采购部填写付款申请单，审批后，由财务支付。

2、

2017年1月1日以后发生的采购业务，供应商于每月的10日带上月采购验收入库单黄联，与公司财务往来会计对账，对账一致后，供应商提供增值税专用发票，将对账的黄联粘贴附在公司采购员填写的付款审批单后，递交财务，财务付款。

3、异地账期供应商发生供货业务后，公司往来会计于每月25日前以邮件的方式，将对账函发给供应商经办人邮箱，供应商确认无误后，供应商将增值税专用发票快递到公司，公司采购将采购入库单黄联（采购人员保管），附在付款审批单后，递交财务，财务付款。

2 / 2

三、签订合同的供应商：

个人供应商提供：

本人身份证复印件、xx复印件。

单位供应商提供：

单位营业执照、开户名称、银行账号、经办人身份证复印件

该流程从

2017年1月1日开始执行。

供 应 商 货 款 结 算 流 程

为了加强财务管理，实行资金预算控制，提高工作效率，优化财务管理，减少供应商结帐等候时间较长问题，保证及时支付货款，严格履行合同签订的结算方式，维护企业的商业信誉，特对厂商结帐作如下规定：

一、会计结算日

公司按照会计法制定的以公历核定会计核算日，即每月5日为我公司会计轧帐日。起止时间为当月的1日至当月的30日为一个会计核算周期。那么，厂商结帐日要按照会计轧帐日进行核定。同时财务部将严格审核厂商送货时间、销售金额、实物库存、帐面余额等。按照到期日支付货款，结合当期销售情况予以付款。厂商也要关注商品和销售及库存，才能真正实现合作后的双赢。

二、付款条件

1.采购部采购对帐期厂商到期货款查询销售予以确认结款资金。

2.商品销售达到90-100%，货款可以支付100%；

3.销售在80-90%之间，货款支付80%；

4.销售在60-80%之间，货款支付60%；

5.低于60%的销售，按实际比例结帐，并由采购一周内凋剂，如发现卖场直配商品货量与销售不成正比，由卖场承担相应责任。

6.对于销售差，商品库存量较大的供应商，采购在供应商付款前应积极与供应商协调，将滞销商品进行退货或换货处理，以降低库存金额，减少公司的资金压力；财务在付款时减去退货金额；

7.供应商商品的库存天数原则上小于供应商的帐期天数；如A供应商的帐期天数是30天，那么A供应商的库存天数（可销天数）应小于或等于30天（但公司的战略囤货行为和畅销品及快讯的囤货除外）；

三、支付货款

1.帐期经销商每月安排两次付款时间，即每月的10日、25日。

2.帐期经销供应商应在收到超市的验收单之日起3天内进行对帐，如财务部匹配通过开始记入帐期；

3.第一次匹配不通过的，进行二次匹配，匹配成功后开始记入帐期；

4.由于供应商的原因，不能按照公司要求及时递交“一票通”购货台账，公司将延后付款；

5.每个结算日将持续2天（节假日顺延），在结算日内，由于供应商的原因或由于帐务不清等原因，造成当期不能付款的，供应商付款将顺延到下一个付款日；其余时间公司将不再进行付款活动；

Q/JZZB G02.041-2011

代替标准号Q/JZZB G02.010-2009

供应商货款结算流程

1 范围

本标准规定了货款的核对、审批及支付等。

本标准适用于货款的结算管理。

2 编制依据

会计准则

货款结算管理规定

3 职责

3.1 集团财务中心为货款结算的主管部门。

3.2 各单位相关负责人负责货款结算的审批，对货款的结算的准确性负责。

3.3 信息中心负责数据传输的及时性及准确性。

4 结算条件

4.1 采购部将需要网上对帐的供应商名称报超市公司总经理签批后传信息中心。

4.2 信息中心为实行网上结算货款的供应商增加帐务核对权限（可以查看应结货款金额、开票金额、扣项金额及扣项明细等）。

4.3 财务中心结算会计整理《供应商货款结算明细表》（见附表1），根据货款结算明细表做税票登记、已结算登记及未结算供应商的挂帐处理。

5 对帐、审批流程

5.1 连锁超市系统供应商对帐、审批流程

5.1.1 财务中心结算会计按帐期类别，在规定的时间内进入富基系统财务辅助子系统，选择［结算］模块下的［供应商结算单据对帐］或［结对帐单算］进行购、代销供应商的结算对帐，保存单据并在《供应商货款结算明细表》中做好登记。

5.1.2 采购经理选择［结算］模块下的［结算对帐单］进行审核。

5.1.3 信息中心将经过采购经理审核完毕的结算数据传到供应链系统。

5.1.4 财务经理选择［结算］模块下的［编辑结算申请单］进行审核。 Q/JZZB G02.041-2011

代替标准号Q/JZZB G02.010-2009

5.1.5 连锁总经理选择［结算］模块下的［结算申请单付款审批］进行审批。

5.1.6 不在供应商无法进行网上对帐的，每月在会计制单日到财务中心进行现场对帐，审批流程同上所述。

5.2 九州商业大厦系统供应商对帐、审批流程

5.2.1 各部位按时将由单位总经理签批的临时扣项明细交结算会计。