总经理的财务管理

《总经理的财务管理》在企业的运营中，总经理扮演着至关重要的角色，而财务管理则是总经理需要重点关注和把控的关键领域。

有效的财务管理不仅能够保障企业的稳健运营，还能为企业的发展提供有力的支持和决策依据。

首先，我们要明确财务管理对于企业的重要性。

财务管理就如同企业的血液循环系统，它负责资金的筹集、分配和使用，直接影响着企业的生存和发展。

一个健康的财务状况能够让企业在市场竞争中保持活力，应对各种挑战和机遇。

资金筹集是财务管理的起点。

总经理需要了解企业的资金需求，并通过合理的渠道获取资金。

这可能包括内部留存利润、银行贷款、发行债券或股票等方式。

在选择资金筹集方式时，要综合考虑成本、风险和企业的长远发展规划。

例如，银行贷款可能手续相对简便，但利息成本较高；发行股票则可以筹集大量资金，但可能会稀释原有股东的权益。

资金的合理分配也是总经理需要关注的重点。

企业的资源是有限的，如何将资金分配到不同的项目、部门和业务领域，以实现最大的效益，是一项极具挑战性的任务。

这需要总经理对企业的战略目标有清晰的认识，对各个项目的盈利能力和风险有准确的评估。

比如，对于具有高增长潜力但风险较大的创新项目，可以适当增加投入；而对于成熟但增长缓慢的业务，可以适当控制资金投入，以提高资金的使用效率。

预算管理是总经理进行财务管理的重要工具。

通过制定预算，企业可以明确各项业务的目标和资源需求，为日常经营活动提供指导和约束。

总经理要确保预算的编制科学合理，既要有一定的挑战性，又要具有可实现性。

同时，要加强对预算执行情况的监控和分析，及时发现偏差并采取措施进行调整。

如果某个部门的费用超支，总经理需要深入了解原因，是因为业务拓展的必要支出，还是管理不善导致的浪费。

成本控制是企业实现盈利的关键。

总经理要树立全员成本控制的意识，从采购、生产、销售到管理等各个环节入手，降低成本。

在采购环节，可以通过与供应商谈判、批量采购等方式降低采购成本；在生产环节，可以优化生产流程、提高生产效率来降低生产成本；在销售环节，可以合理控制营销费用，提高销售效率。

公司总经理的财务管理与资金运作能力提升作为一家企业的总经理，财务管理与资金运作能力是非常重要的。

一个合格的总经理应该具备良好的财务管理能力和灵活的资金运作能力，以确保企业的健康发展和稳定运营。

本文将探讨公司总经理在财务管理和资金运作方面的能力提升。

一、财务管理能力的重要性财务管理是企业管理的重要组成部分，它涉及到企业的资金、收支、投资等方面。

一个优秀的总经理应具备以下几个方面的财务管理能力：1. 财务分析能力：总经理应具备分析财务数据的能力，包括对收入、成本、利润等进行准确的分析和预测，在经营决策中提供可靠的财务数据支持。

2. 预算编制能力：总经理应具备编制预算的能力，合理规划并管理企业的资金，在预算控制范围内实现企业的长期目标。

3. 风险管理能力：总经理应具备识别和评估风险的能力，合理安排企业的资金运作，降低风险并保护企业财富。

二、财务管理能力的提升途径要提升财务管理能力，总经理可以从以下几个方面入手：1. 学习与培训：总经理可以通过学习财务管理相关知识，深入了解财务管理的理论和实践，提升自己的财务管理水平。

同时，可以参加相关的培训课程，学习财务分析、预算编制等技能。

2. 寻求专业团队支持：总经理可以寻求专业的财务团队的支持，建立起专业的财务管理团队，以提供专业的财务分析、风险评估等支持。

3. 持续改进与反思：总经理应该保持持续改进的意识，定期回顾企业的财务管理工作，总结经验教训，并及时调整管理策略，以不断提升财务管理能力。

三、资金运作能力的重要性资金运作是企业的血液，它涉及到企业的资金流动和使用。

一个优秀的总经理应具备以下几个方面的资金运作能力：1. 资金计划与预测能力：总经理应具备合理规划和预测企业的资金需求，确保企业有足够的资金供应，并合理安排资金使用。

2. 风险控制能力：总经理应具备识别和控制资金风险的能力，及时调整资金使用策略，避免企业陷入资金紧张的局面。

3. 资金来源拓展能力：总经理应积极寻求多样化的资金来源，包括银行贷款、股权融资、债券发行等，以满足企业的发展需求。

信息不对称：决策者不能全面及时掌握真实的信息 未来不确定：决策者不能完全控制事物未来发展走向
风险管理的意义
降低决策错误机率 避免可能的损失 提高企业价值
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风险管理观念
临事以惧，好谋以成
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风险管理观念
风险的类别
行业风险 市场风险 信用风险 财务风险 经营风险 法律风险：如环保、税收
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利润表
展示企业规模大小 展示利润的形成及变动
花钱的效果如何？
衡量企业经营绩效的依据
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简要利润表
销售收入 减:销售成本
销售税金 毛利 减:销售与管理费用 息税前利润 减:利息 税前利润 减:所得税 税后利润
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利润表关注点
毛利率
=(主营业务收入-主营业务成本)/主营业务收入 毛利是企业盈利的根基 毛利率的高低反映企业的竞争能力 收入增长率和毛利率的对比有助了解企业发展前景
谁关注财务报表？
外部审计人员
内部审计人员
企业经营班子
财务状况、经营成果、现金流量…… 投入产出、成本费用…… 业务人员、客户、产品的贡献情况…… 员工绩效、管理层收益
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财务报表能给使用者什么？
呈现事实
企业经营、投资、筹资活动 企业财务状况、经营成果、现金流量 说明各项活动间的互动关系
对财务管理的要求
以收抵支；到期偿债； 风险受控
筹集发展资金、风险可 控
合理、有效使用资金使 企业获利
财务管理服务于企业目标
9
经营与财务的关系
常见问题与矛盾
财务是监督者？上边派来的？ 财务部门不支持经营：灵活性不够 财务部门死板
票据规范问题 赊欠手续问题
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经营与财务的关系

财务部总经理岗位职责
财务部总经理是负责公司财务管理的高级管理人员，其岗位职责主要包括以下几点：
1. 管理团队：财务部总经理需要领导和管理财务部的团队，制定部门的发展战略和方向，确保团队的工作效率和质量。

2. 预算管理：财务部总经理负责制定公司财务预算计划，监督和控制财务决策的实施，确保公司财务目标的实现。

3. 财务报表管理：财务部总经理需要负责管理、审核和审查公司财务报表，确保财务报表的真实准确。

4. 资金管理：财务部总经理需要根据公司的资金需求，制定资金筹措和使用计划，管理公司资金流动，确保公司资金安全和合法使用。

5. 税务管理：财务部总经理需要管理公司的税务事务，制定和监督公司税务策略，确保公司税务合规和优化税务负担。

6. 法律合规：财务部总经理需要了解和掌握相关法律法规，制定和执行公司的法律合规管理方案，确保公司业务的合法性和合规性。

7. 客户沟通：财务部总经理需要与公司的客户进行沟通，了解客户的需求和要求，为公司的业务拓展提供财务支持和建议。

总而言之，财务部总经理是公司重要的财务管理者，需要具备专业的财务知识和管理能力，以推动公司的财务发展和实现公司的经营目标。

总经理财务管理——财务战略与盈利模式在现代企业管理中，财务管理作为一项重要的管理工作，起着至关重要的作用。

而总经理作为企业的最高决策者和执行者，要负责制定和执行财务战略，并设计盈利模式。

本文将就总经理财务管理中的财务战略和盈利模式展开分析和探讨。

首先，总经理财务管理中的财务战略是指总经理在企业发展过程中制定的目标和计划。

财务战略是根据企业的资源状况、市场需求、竞争环境等因素确定的，其核心目标是实现企业的财务可持续发展。

财务战略的主要任务包括：确定企业的财务目标，如增加利润、提高财务健康状况等；制定财务政策，如资金调度、财务风险管理等；评估投资决策，包括新项目投资、并购合作等；制定财务预算和控制措施，确保财务目标的实现。

其次，总经理财务管理中的盈利模式是指总经理根据企业的经营特点和市场需求，制定并实施的盈利策略和模式。

盈利模式从公司的角度说，是通过创造并提供有价值的产品或服务，从而实现盈利的模式。

总经理在制定盈利模式时，应考虑以下几个因素：1.产品定位和差异化：通过对市场的深入了解，总经理可以确定企业的产品定位，并选择相应的价值创造方式和差异化策略。

例如，通过创新技术、独特设计和品牌塑造等方式，使产品具有竞争优势，并能够获取高额利润。

2.成本控制和效率提升：盈利模式中，成本控制是非常重要的一环。

总经理应该密切关注企业的成本结构，并通过优化生产过程、提高生产效率、降低采购成本等方式来降低企业的成本，使企业能够获得更高的利润。

3.销售渠道和市场拓展：总经理需要确定合适的销售渠道，并考虑如何扩大销售市场。

通过与供应商、分销商、代理商等合作，总经理可以有效地实现市场拓展，增加销售收入和利润。

4.客户关系和价值提供：总经理需要重视客户关系的建立和维护，并提供高质量的产品和服务，以提高客户满意度和忠诚度。

通过与客户进行良好的互动，并不断改进产品和服务，可以实现更高的销售额和利润。

对于总经理来说，财务战略和盈利模式的制定需要兼顾长期和短期的目标。

财务总经理岗位职责篇11.制定公司财务目标、政策、操作程序，规划未来全面预算管理体系，并根据授权向总经理汇报;2.建立公司全价值链的营运资金管理体系，保障公司财务高效运转;3.审核财务报表，提交财务分析和管理工作报告，为经营决策者提供依据;4.监督(事前、事中、事后)公司财务运转、定期审核和计量公司的经营风险，建立全面风险管理体系，并采取有效措施予以防范5.降低经营管理成本，合理安排各项财务支出，建立能创造价值的税务管理体系，6.协调公司同银行、工商、税务、统计、审计等政府部门的关系，维护公司利益等。

财务总经理岗位职责篇2一、关键职责：(一)负责上市单位财务管理工作1、财务规划2、账务清理3、财务规范4、财务报表及审计相关工作(二)负责分管单位的财务管理工作1、财务制度的制定、培训、实施2、会计核算和会计监督3、财务预算决算4、目标管理5、欠款管理6、风险资产管理7、资金安全管理(三)负责集团新项目的调研、论证、评审等财务相关工作(四)负责新行业新单位的财务系列工作(五)协助全集团的财务管控(六)协助集团财务制度的制定、培训、实施(七)协助全集团的税收筹划工作(八)领导交办的其他工作二、工作内容(一)负责上市单位财务管理工作1、财务规划(1)拟定与报批上市单位财务规划(2)向上市单位财务部门(人员)分配下达财务规划指标及要求(3)检查督办落实按规划指标的账务处理工作(4)对按财务规划指标进行账务处理后的报表及财务指标进行分析和指标的尽可能优化工作2、财务清理(1)对账务资产权属的清晰性进行清理，对权属不清晰的重要资产出具处理建议、报批与协调执行。

(2)按《企业会计制度》、《会计准则》要求进行账务清理，对不符合要求的事项提出处理方案、指导或协调落实到位，每年清理一次。

(3)对采购、生产、销售业务流程与会计核算环节间反映的物流与资金流的关系进行清理，对不符合要求的事项提出处理方案、指导落实，每年清理一次。

企业总经理的财务管理和预算控制企业总经理是公司的财务管理的重要负责人之一，其在公司运营中起着至关重要的作用。

财务管理和预算控制是企业总经理需要熟练掌握的核心工作之一。

在这个竞争激烈的市场环境下，如何有效地进行财务管理与预算控制，是企业总经理需要深刻思考和反复实践的课题。

首先，企业总经理需要对公司的财务情况有深入的了解，包括公司的资产、负债、利润等方面。

只有了解公司的实际财务状况，企业总经理才能制定出有效的财务管理和预算控制措施。

通过对公司财务数据的分析，总经理可以发现公司的财务风险和机遇，制定出相应的策略来应对。

其次，企业总经理需要建立科学合理的预算控制体系。

预算是企业规划和控制财务活动的基础，通过预算控制，可以有效地控制公司的成本和支出，保证企业的稳健发展。

总经理需要与财务团队合作，制定出符合公司实际情况的预算计划，并监督落实预算执行情况，及时调整预算计划，确保公司的财务健康发展。

此外，企业总经理还需要注重财务管理和预算控制的信息化建设。

随着信息技术的不断发展，企业财务管理也逐渐向数字化、网络化的方向发展。

总经理需要重视财务管理系统的建设，确保财务数据准确可靠，及时反馈财务信息，为决策提供依据。

同时，预算控制系统的建设也是必不可少的，通过信息化手段，实现对预算的动态监控和调整，提高预算控制的精准度和实效性。

在财务管理和预算控制的过程中，企业总经理需要不断提升自身的财务管理和决策能力。

总经理需要关注市场变化和行业趋势，灵活应对各种风险挑战，制定出切实可行的财务策略和预算计划。

同时，总经理需要加强团队建设，培养专业的财务团队，通过团队合作，实现公司财务管理和预算控制的目标。

总之，企业总经理的财务管理和预算控制是一个复杂而又重要的工作，需要综合考虑公司的实际情况和市场环境，制定出科学合理的财务管理和预算控制措施。

只有不断学习和提升自身的财务管理能力，适应市场变化，灵活应对各种挑战，企业总经理才能有效地实现公司的长期发展目标。

财务管理中心总经理岗位职责
财务管理中心总经理是一个企业负责财务方面的高级职位，是
整个公司财务决策、分析、管理的最高层领导，主要职责包括以下
几个方面：
1. 财务策划与预算管理：财务管理中心总经理需要制定实现经
营策略的财务计划和预算，对企业进行全面、准确的财务分析和预测，为进一步发展提供财务保障。

2. 财务管理与监督：财务管理中心总经理需要领导并协调财务
部门的工作，制定和贯彻财务管理制度，将公司的财务、会计核算
工作规范化和标准化，协助公司制订合理的财务政策以保持公司财
务稳健。

3. 资金管理与融资策划：财务管理中心总经理需对企业的全面
资金调配和管理，做好资金的动态跟踪和资金的流向掌握，对资金
利用率高的现金流优化方案给予支持，寻找适合公司的融资方案，
提高公司的金融信用度。

4. 报表编制与分析：财务管理中心总经理需要编制和分析企业
的财务报表，为企业领导层和投资者提供准确的财务信息，为决策
提供支持和参考。

5. 税务管理：财务管理中心总经理需要了解和掌握税务法规和
财税政策，负责企业的税务申报、变更、结算等工作，确保企业顺
利地完成税务申报工作，降低企业的税务风险。

6. 风险控制：财务管理中心总经理需要全面分析企业财务状况，对企业潜在的财务风险进行控制和管理，协调各部门对外部不利因
素的应对和处理，维护公司的财务安全。

综上所述，财务管理中心总经理是企业财务管理的核心人物，需要负责制定公司的财务决策和策略，协调企业内部各部门的财务管理工作，做好财务日常管理和风险控制工作，为企业的发展提供有力的财务支持。

财务管理制度总经理一、背景财务管理是企业管理中的重要环节之一，对公司的财务状况和经营决策产生深刻的影响。

一个优秀的财务管理制度可以帮助企业更好地掌握财务信息，有效地分析财务状况，提高经营效益，增强企业的竞争力。

因此，制定一套严谨、完善的财务管理制度对于公司的长远发展至关重要。

公司总经理作为企业的最高决策者，对于财务管理制度的制定和实施具有重要的责任和使命。

本文将从以下几方面分别阐述公司总经理在财务管理制度方面的职责。

二、职责1. 督促制定和完善财务管理制度作为企业最高领导者，总经理应当高度重视财务管理制度的制定和完善，并提出明确要求。

他应当以“真抓实干”的态度，切实督促有关部门按照制度要求履行职责，坚决杜绝违反制度的行为。

同时，总经理还应当对财务管理制度的执行情况进行定期检查和评估，及时发现和解决问题。

2. 把握公司财务大局总经理应当对公司的财务情况有深入的了解和把握，掌握公司现金流量和资金状况，及时采取措施解决资金短缺问题。

同时，他还应当对公司的总体收支状况进行预测和分析，为企业的战略决策提供重要依据。

3. 坚决打击财务风险和违法行为总经理应当高度警惕和重视财务风险和违法行为，对于违反财务管理制度和法律法规的行为，应当采取坚决措施进行严肃处理。

此外，他还应当加强对公司的内部控制和风险管理，有效预防和化解潜在的财务风险。

4. 提高财务管理水平和人才队伍建设总经理应当注重企业财务管理水平的提高和人才队伍建设。

他应当积极引进具有高质量、高素质的财务人才，不断提高公司的财务管理水平和能力。

同时，总经理还应当为公司财务人员提供良好的工作环境和广阔的发展空间，激励他们为企业的发展做出更大的贡献。

三、总结作为企业的最高领导者，总经理在财务管理制度方面具有重要的职责和使命。

他应当高度重视财务管理制度的制定和完善，把握公司的财务大局，坚决打击财务风险和违法行为，提高财务管理水平和人才队伍建设。

只有这样，才能为公司的长远发展保驾护航。

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财务信息化ERP 第四讲 财务信息化ERP
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ERP不可抗拒，越早越好！ ERP不可抗拒，越早越好！ 不可抗拒
1、实现信息化管理 2、乃世界大趋势，是必然的！ 3、主动迎接，不可抗拒，越早越好！ ！
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1、什么是ＥＲＰ？ 什么是ＥＲＰ？
ERP,是英文enterprise recourses planning企业资源计划 她是一种以生产管理为出发点，以计划＼控制为主线，将企业 生产经营过程中的营销＼工程＼生产＼物控物流＼成本＼财务 ＼质量＼设备ＨＲ人力资源等主要业务以及外部供应链＼客户 关系等纳入一个有机整体进行反映＼管理＼互动＼决策，并融 入了零库存ＪＩＴ等现代先进管理思想方法技术的一种现代企 业管理信息系统．
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怎样正确的理解ＥＲＰ？ 怎样正确的理解ＥＲＰ？
１、她是一个工具，软件； 她是一个工具，软件； ２、她是一种管理方法、流程； 她是一种管理方法、流程； ３、她是一种现代企业管理思想； 她是一种现代企业管理思想； ４、她是一种现代企业管理哲学。 她是一种现代企业管理哲学。
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中国ERP应用现状： 〈15%的成功率
HR人 HR人 力资 源管 理
出 货 物 流
生 产 数 据
车间 管理
委外加工 受托加工 存货核算
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ERP管理的主要业务
ERP的主要业务 的主要业务——ERP管什么？ 管什么？ 的主要业务 管什么
1. 销售 2. 工程设计 3. 生产管理——计划、车间 生产管理 计划、 计划 4. 物料控制 5. 物流 物流——采购、仓储、销售出货 采购、仓储、 采购 6. 成本 7. 财务 8. 质量 9. 设备 10. HR人力资源 人力资源
3
企业集团管理通常存在问题

公司总经理的财务管理与资金运作能力培养公司总经理作为企业的最高管理者，承担着财务管理和资金运作的重要责任。

他们需要具备一定的财务知识和技能，以有效地管理公司的财务资源，提高盈利能力和财务稳定性。

本文将论述公司总经理的财务管理和资金运作能力的培养。

一、财务管理的重要性财务管理是企业的核心管理之一，对企业的发展和生存至关重要。

公司总经理需要具备财务管理的基本概念和原则，如资金预算、成本控制、财务分析等，以实现公司的财务目标和利益最大化。

二、提升财务知识和技能公司总经理应该具备扎实的财务知识和技能，包括会计、财务分析、风险管理等方面的专业知识。

他们可以通过参加财务培训课程、进行自学以及与专业人士交流等方式来提升自己的财务能力。

三、建立有效的财务管控机制公司总经理需要建立健全的财务管控机制，包括制定适当的审计和会计制度，建立内部控制制度等。

通过建立有效的制度和流程，可以及时预警和纠正财务风险，确保公司的财务安全。

四、加强资金管理能力资金是企业运营的生命线，公司总经理需要具备灵活的资金管理能力，包括合理安排企业的资金运作、优化资金结构、降低企业的资金成本等。

通过合理运用财务工具和金融手段，可以有效提高公司的资金利用效率。

五、风险管理和控制公司总经理需要具备风险管理和控制的能力，包括对市场、信用、流动性等风险的预测和应对措施的制定。

他们需要定期进行风险评估和监测，及时采取适当的风险控制措施，确保公司在不确定的市场环境中保持稳定的财务状况。

六、注重数据分析与决策公司总经理应该具备数据分析和决策能力，通过对财务数据的深入分析，可以为公司的决策提供有力的支持。

他们需要掌握一定的统计学和数据处理的方法，能够准确把握企业的财务状况，为未来的发展制定明智的决策方案。

七、与专业团队合作公司总经理需要与专业团队合作，包括财务部门、投资顾问、会计师等。

通过与专业人士的紧密合作，可以获取更准确的财务信息和建议，共同制定并执行公司的财务战略。

总经理用款财务制度第一章总则第一条为规范总经理用款行为，建立有效的财务管理制度，提高财务管理的效益和透明度，特制订本制度。

第二条本制度适用于公司总经理的用款行为，包括但不限于差旅费、业务招待费、办公用品费等。

第三条公司财务部门应当按照本制度的规定，严格审核总经理的用款申请，维护公司财务的安全和稳定。

第四条公司总经理应当遵守公司的各项规章制度，加强自身用款管理，做到严格合理使用公司资金。

第五条公司总经理应当实时向公司财务部门报告用款情况，确保财务的及时归档和备查。

第六条公司总经理不得私自挪用公司资金进行个人用途，一经发现将按公司规定予以处理。

第七条公司总经理应当尊重公司的财务制度，服从公司财务管理的统一安排。

第二章用款程序第八条公司总经理需向财务部门提出用款申请，详细说明用款的用途、金额和时间。

第九条财务部门应当在收到用款申请后严格审核，确认申请中的内容真实、合理并符合公司规定。

第十条财务部门审核完成后，应当及时将用款申请提交给总经理审批。

第十一条总经理审批后，财务部门应当及时发放用款，并及时记录到公司的财务系统中。

第十二条若用款超出预算或有其他特殊情况，应当事先征得公司领导的批准。

第十三条对用款申请中的涉及商业秘密的信息，财务部门有义务予以保密。

第三章用款管理第十四条公司总经理应当保管好用款票据和相关记录，确保财务资料的完整性和真实性。

第十五条公司总经理应当定期对用款进行归档和备查，确保用款记录的准确性。

第十六条公司总经理应当及时向财务部门报告用款情况，确保公司财务的追踪和监管。

第十七条公司总经理不得私自挪用公司资金进行个人或其他用途，若有违规行为将依法处理。

第十八条公司总经理应当积极参与财务管理的内部审计，确保公司财务的规范运作。

第十九条公司财务部门有权对总经理的用款进行抽查和复核，确保公司财务的安全性和合规性。

第四章监督与处罚第二十条公司董事会对总经理的用款行为进行定期监督和评估，确保用款的合理性和安全性。

2000 3000
短期借款 流动负债合计
非流动负债合计
2200 负债合计 6000 未分配利润
所有者权益 9000 负债和所有者权益总计
A公司财务状况发生了哪些具体变化？？
单位：万元
年初数
期末数
500
3000
1000
4000
1000
1000
2000 2000 3000 5000
5000 3000 4000 9000
所有者权益
资产总计
5000
9000 负债和所有者权益总计
年初数
单位：万元 期末数
500
3000
1000
4000
1000
1000
2000
5000
2000
3000
3000
4000
5000
9000Biblioteka 资产负债表的作用1
反映资产及其分布状况
2
反映企业的债务及其偿还时间
3
反映股东权益及其形成原因
4
反映企业财务发展状况趋势
经营负债
•企业管理，运营效率的体现
金融负债
•企业管理者决策问题，关注到 期期限
股东权益的二大要素
投入资本
•股东投入资本总额
留存收益
•利润留存
阅读资产负债表基本方法与技巧
3
2
借助财务比率透视财务状况
具体项目浏览寻找变动原因
1
总额观察把握财务变化的方向
总额观察：
A公司资产负债表数据如下
编制单位：A公司
资产结构对企业盈利的影响
1.
固定资产通过流动资产产生效能
2. 固定资产关键是利用率而非规模

企业总经理的财务管理与预算控制方法企业总经理作为企业的最高管理者，其财务管理和预算控制方法至关重要。

财务管理是企业经营活动的核心，通过科学的财务管理，可以有效地指导企业运作，帮助企业实现长期发展。

预算控制则是在财务管理的基础上，通过预先制定预算，对企业的运营和发展进行监控与控制。

下面介绍一些企业总经理在财务管理和预算控制方面的方法。

首先，企业总经理要有健全的财务管理制度。

这包括建立完善的会计核算制度、财务报告制度和内部控制制度。

只有建立了健全的制度，企业总经理才能及时了解企业的财务状况，有效地组织和管理企业的财务活动。

其次，企业总经理需要注重财务风险管理。

在市场竞争激烈的环境下，企业经营面临的风险也越来越多。

企业总经理要通过建立风险管理制度，及时预警和规避各类风险，保障企业的稳定发展。

另外，预算控制是财务管理的重要手段之一。

企业总经理要通过制定预算，对企业的经营活动进行计划和控制。

在预算执行过程中，企业总经理需要不断进行预算分析，及时发现问题并做出调整，使企业的经营目标得以实现。

此外，企业总经理还要注重成本管理。

成本是影响企业盈利能力的重要因素，在竞争激烈的市场环境下，控制成本至关重要。

企业总经理需要通过成本核算的方法，找出企业的成本构成和成本分布，制定相应的成本控制措施，降低企业经营成本，提高企业的盈利能力。

最后，企业总经理要注重绩效考核。

通过建立科学合理的绩效考核制度，可以激励员工的积极性和创造力，推动企业的发展。

企业总经理要通过财务指标、经营指标、市场指标等多方面绩效指标，全面评估企业和员工的绩效，及时调整企业战略和经营策略，提高企业的竞争力和盈利能力。

总之，企业总经理在财务管理和预算控制方面的方法多种多样，但核心是建立健全的管理制度，有效控制风险，制定有效的战略和预算，注重成本管理和绩效考核。

只有通过科学的财务管理和预算控制，企业总经理才能实现企业的可持续发展和长期盈利。

3、职责权限
A. 《部门职责权限说明书》 B. 《岗位职责权限说明书》 C. 与HR绩效考核结合，切实执行
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财务管理执行体系设计—业务流程 财务管理执行体系设计 业务流程
4、财务流程定义 、 总体、 分支流程 总体、49分支流程 A. 计算流程： 计算流程： —— 两种流程皆支持！ 两种流程皆支持！ B. 核算流程 C. 管理流程： 管理流程： ——财务的宏观管理流程 财务的宏观管理流程
制订正确流程 是关键之一！ 是关键之一！
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例：标准的制造业成本核算流程
要素费用的归集
1分配
直接费用
辅助生产
制造费用
2分配 3分配 4分配
停工损失的归集与分配
XXX某对象生产费用合计
5分配
本期完工产品成本
期末在产品成本
废品损失的归集与分配 不可修复废品损失 可修复废品修复费用
6分配
废品损失分配前 合格品成本
诊断
26
序号
15 16 17
诊断项目
现代财务管理的27个子系统，执行了几个？占？% 是否有独立的成本、预算、税务规划体系？ 财务工具如何？ 手工 EXCEL 财务局部软件 与采购仓储生产等连接的ERP系统 财务是否到成了目标： 1、核算—提供全面准确科学及时的数据系统 2、资产保全——保值增值 3、理顺内外，尤其工商税务银行投资者关系 4、最大限度地降低成本、费用、税务成本 5、参与业务流程、管理体系设计 6、设计内部控制、风险舞弊防控机制设计 7、支持各个部门业务 8、支持经营决策目标战略实现
15
财务管理执行体系设计—方法定义 财务管理执行体系设计 方法定义
5、财务核算管理具体方法 责成财务部、成本、预算管理组书写具体的、细致的： 《工薪核算、管理方法》 《资产核算、管理方法》 《成本核算方法》等

总经理负责制财务制度一、基本概念财务制度是企业内部财务管理的规章制度，用于规范企业财务管理活动，保障企业财务管理的合法性、规范性和效益性。

总经理是企业中的最高管理者，对企业财务工作负总责。

二、总经理职责1. 制定财务管理政策和制度：总经理应根据企业战略目标和经营计划，制定财务管理政策和制度，明确财务管理工作职责和权限，确保企业财务管理的合规性和高效性。

2. 领导财务决策：总经理应对企业财务决策负责，评估和审批重大财务项目，包括财务投资、资金运作、风险控制等，确保企业财务活动的安全性和盈利性。

3. 监督财务执行：总经理应对企业财务执行情况进行监督和检查，确保财务活动按照规定和计划进行，及时发现和解决财务问题，保障企业财务工作的顺利进行。

4. 负责财务报告：总经理应定期审阅和批准企业财务报告，包括财务预算、财务报表、财务分析等，向董事会和股东反映企业财务状况和经营成果。

5. 发挥示范作用：总经理应树立正确的财务观念和行为榜样，要求企业各级部门和员工按照规定和原则开展财务活动，促进企业经济效益的提高。

6. 保护企业财产：总经理应做好企业财产保护工作，加强内部控制，防范和化解财务风险，确保企业资产安全和稳健经营。

7. 学习更新知识：总经理应关注国内外财务管理新发展新趋势，不断学习更新财务知识和技能，进一步提高自身的财务管理水平和综合素质。

三、财务制度内容1. 财务管理体制：明确企业财务管理的组织结构和职责分工，建立财务管理层级和财务管理流程，确保财务工作各个环节顺畅衔接。

2. 财务预算制度：建立全面、准确和严密的财务预算制度，包括预算编制、预算执行和预算管理等，确保企业财务活动按照预算进行。

3. 财务会计制度：建立完善的财务会计制度，包括会计政策、会计核算和会计报告等，确保企业会计数据的真实性和可靠性。

4. 资金管理制度：建立有效的资金管理制度，包括资金预算、资金监测和资金调度等，确保企业资金的安全性和流动性。

中小企业总经理的财务管理与资金筹措对于中小企业的总经理来说，财务管理和资金筹措是至关重要的任务。

有效的财务管理可以确保企业的财务稳定和可持续发展，而合理的资金筹措则是支持企业运营和扩大规模的基础。

本文将探讨中小企业总经理在财务管理和资金筹措方面的关键策略和技巧。

一、财务管理1. 制定与执行财务计划中小企业总经理应根据企业的长期发展目标和战略，制定相应的财务计划。

这包括预测与规划资金需求、确定资金投入的优先级和时间安排等。

同时，总经理还应确保计划的执行，并进行定期的财务分析和评估，以便及时调整和优化财务决策。

2. 控制成本和费用成本和费用的控制对于中小企业来说尤为关键。

总经理应制定合理的成本预算和费用控制措施，确保企业在不牺牲质量和效率的前提下，降低成本和费用的支出。

在日常经营中，总经理还应注重成本管理的监控和评估，以发现潜在的成本节约机会。

3. 建立健全的财务制度和内部控制中小企业总经理应确保企业具备健全的财务制度和内部控制措施，以提高财务管理的效率和准确性。

这包括制定财务操作流程、建立财务核算体系、加强财务内部审计等。

通过建立完善的财务制度，总经理可以更好地管理企业的资金流动和财务风险。

二、资金筹措1. 多样化融资渠道中小企业总经理应积极探索多样化的资金筹措渠道，降低企业的融资风险。

除了传统的银行贷款，总经理还可以考虑债券发行、股权融资、招商引资等方式。

此外，总经理还可以利用政府扶持政策和创新创业平台，寻找更多的融资机会。

2. 管理现金流现金流的管理对于中小企业来说尤为重要。

总经理应建立有效的现金流管理体系，包括预测、控制和优化现金流动。

通过加强供应链管理、改善应收账款的回收效率、合理安排付款期限等措施，总经理可以有效管理现金流，保证企业的资金充足。

3. 提升企业信用和形象中小企业总经理还应注重提升企业的信用和形象，以吸引更多的投资者和融资机构。

这包括合规经营、透明度的财务披露、积极参与社会责任等方面。