企业清算所得税申报表

企业所得税清算申报表企业所得税清算申报表一、清算申报基本信息1.企业名称：2.纳税人识别号：3.清算所得年度：4.清算开始日期：5.清算结束日期：6.清算申报期限：二、清算申报表清算期间利润分配情况：1.本年度清算开始前已分配的利润：2.本年度清算期间净利润：3.本年度清算期间未分配的利润：4.清算期间利润的处理情况：利润分配明细：1.各股东在清算期间的实际投资额：(1) 股东名称：(2) 实际投资额：(3) 投资比例：2.清算期间利润分配情况：(1) 分配对象：(2) 分配的利润金额：(3) 分配比例：三、个人所得税计算1.资产清算价值：2.资产清算所得：3.资产清算所得税率：4.应缴个人所得税金额：四、企业所得税计算1.清算期间企业所得税纳税义务：2.清算期间应纳税所得额：3.清算期间预缴企业所得税额：4.清算期间补（退）税额：五、清算期间其他税费申报1.土地增值税：(1) 营业税：(2) 城市维护建设税：(3) 教育费附加：(4) 地方教育费附加：(5) 其他：六、附件清单1.清算资料清单：2.股东投资情况证明材料清单：3.其他相关附件清单：注释：1.清算开始日期：企业开始进行清算的具体日期。

2.清算结束日期：企业完成清算的具体日期。

3.分配对象：将利润分配给的相关方，如股东、其他合作方等。

4.资产清算价值：企业清算时确认的资产实际价值。

5.资产清算所得：企业清算后获得的纯利润。

6.资产清算所得税率：根据税法规定，应纳个人所得税的税率。

7.清算期间纳税义务：企业在清算期间应当履行的纳税义务，包括企业所得税、土地增值税等。

8.清算期间应纳税所得额：企业清算期间产生的应纳税所得额。

9.清算期间预缴企业所得税额：企业在清算期间预缴的企业所得税额。

10.清算期间补（退）税额：企业在清算期间需要补缴或退回的企业所得税金额。

本文档涉及附件：1.清算资料清单2.股东投资情况证明材料清单3.其他相关附件清单法律名词及注释：1.企业所得税：根据国家税法规定，企业根据其实际经营收入和费用情况，计算应缴纳的税款。

实际应补（退）所得税额（16+17）
纳税人盖章：
清算组盖章：
经办人签字：
申报日期：
年月日
代理申报中介机构盖章：
经办人签字及执业证件号码：
代理申报日期：
年月日
主管税务机关
受理专用章：
受理人签字：
受理日期：
年月日
附表一：
资产处置损益明细表
填报时间：年月日金额单位：元（列至角分）
行次
项目
账面
价值
（1）
计税
7
清算所得税额
8
以前年度欠税额
9
其他债务
10
剩余财产（1－2－…－9）
11
其中：累计盈余公积
12
累计未分配利润
剩余财产分配
股东名称
持有清算企业权益性投资比例（%）
投资额
分配的财产金额
其中：确认为股息金额
13
（1）
14
（2）
15
（3）
16
…
17
…
经办人签字：纳税人盖章：
18
长期股权投资
19
长期债权投资*
20
投资性房地产#
21
固定资产
22
在建工程
23
工程物资
24
固定资产清理
25
生物资产#
26
油气资产#
27
无形资产
28
开发支出#
29
商誉#
30
长期待摊费用
31
其他非流动资产
32
总计
经办人签字：纳税人盖章：
附表二：
负债清偿损益明细表
填报时间：年月日金额单位：元（列至角分）

18
实际应补(退）所得税额（16+17）
纳税人盖章：
清算组盖章：
经办人签字：
申报日期：
年 月 日
代理申报中介机构盖章：
经办人签字及执业证件号码：
代理申报日期:
年 月 日
主管税务机关
受理专用章：
受理人签字：
受理日期：
年 月 日
附表一：
资产处置损益明细表
填报时间： 年 月 日
金额单位： 元(列至角分）
行次
持有至到期投资#
17
长期应收款＃
18
长期股权投资
19
长期债权投资*
20
投资性房地产#
21
固定资产
22
在建工程
23
工程物资
24
固定资产清理
25
生物资产＃
26
油气资产#
27
无形资产
28
开发支出＃
29
商誉＃
30
长期待摊费用
31
其他非流动资产
32
总计
经办人签字：纳税人盖章：
附表二:
负债清偿损益明细表
填报时间： 年 月 日金额单位： 元（列至角分）
17
长期借款
18
应付债券
19
长期应付款
20
专项应付款
21
预计负债#
22
其他非流动负债
23
总计
经办人签字：纳税人盖章：
附表三：
剩余财产计算和分配明细表
填报时间:年月日金额单位：元（列至角分)
类别
行次
项目
金额
剩余财产计算
1
资产可变现价值或交易价格
2
清算费用

资产处置
损益（4)
=(3）—（2)
1
货币资金
2
短期投资*
3
交易性金融资产＃
4
应收票据
5
应收账款
6
预付账款
7
应收利息
8
应收股利
9
应收补贴款＊
10
其他应收款
11
存货
12
待摊费用*
13
一年内到期的非流动资产
14
其他流动资产
15
可供出售金融资产
16
持有至到期投资#
17
长期应收款＃
18
长期股权投资
19
长期债权投资＊
11
应纳税所得额（6-7-8-9—10）
0
应纳所得税额计算
12
税率（25％）
13
应纳所得税额（11×12）
应补（退)所得税额计算
14
减(免)企业所得税额
15
境外应补所得税额
16
境内外实际应纳所得税额(13—14+15）
17
以前纳税年度应补（退）所得税额
18
实际应补（退）所得税额（16+17)
纳税人盖章:
20
投资性房地产#
21
固定资产
22
在建工程
23
工程物资
24
固定资产清理
25
生物资产#
ห้องสมุดไป่ตู้26
油气资产#
27
无形资产
28
开发支出＃
29
商誉＃
30
长期待摊费用
31
其他非流动资产
32
总计
经办人签字： 纳税人盖章：
附表二：