财务信息化管理实施细则

关于印发《xxx公司财务信息化管理制度》的通知公司各部门：根据《中华人民共和国会计法》、财政部《会计基础工作规范》和《企业会计准则》等有关规定，结合公司实际情况，编制《xxx公司财务信息化管理制度》，现予印发，请遵照执行。

二〇一五年五月十一日xxx公司财务信息化管理制度第一章总则第一条为加强财务信息化管理，保证资金安全、有效使用，根据《中华人民共和国会计法》、财政部《会计基础工作规范》和《企业会计准则》等有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。

第二章财务信息化管理职责第二条财务部负责组织核算系统账套结构树管理、前台系统管理员管理、系统操作员管理以及日常核算业务处理。

第三条信息技术部门负责核算系统运行中有关系统运行环境保障、网络安全保障的总体组织、协调。

包括有关网络通信、服务器、数据库、操作系统以及客户端等运行环境的运行保障、运行监控、运行安全管理以及核算系统后台数据库的日常备份与恢复。

第三章财务信息化管理要求第四条财务部与信息技术部人员组成财务信息化建设小组，制定公司年度财务信息化建设方案，对公司财务信息系统进行建设与维护。

第五条公司财务信息化建设小组要根据集团公司财务信息化规划和院年度财务工作安排，提出年度财务信息系统建设计划并逐级上报。

第六条财务信息化建设小组，主要负责对公司财务信息化建设方案论证、立项申请、实施、验收等工作，并逐级向上级单位上报进展情况报告。

第七条财务信息化建设小组负责制定财务信息系统操作细则，明确操作人员、相应使用权限、相关处理流程。

（一）核算账套管理员及账套主管由公司财务人员承担。

应选用德才兼备、责任心强、业务熟悉的人员担任，分别负责系统管理和应用管理。

按照《会计法》、《会计核算基础规范》及《内部会计控制规范》岗位分离与牵制要求，两岗位相互分离、相互制约，人员不得混岗，不得相互代替工作。

（二）核算账套管理员、账套主管分配应用人员（包括管理员及操作员）权限时应根据其所在业务岗位按照最小授权原则分配权限。

一、引言随着信息技术的飞速发展，财务管理的现代化、信息化已成为企业提升核心竞争力的重要手段。

为了确保企业财务管理的规范性和有效性，特制定本制度，以指导企业财会信息化工作的开展。

二、制度目的1. 提高财务数据处理的效率和准确性；2. 加强企业内部控制，防范财务风险；3. 实现财务信息共享，提升决策支持能力；4. 优化资源配置，提高企业经济效益。

三、组织架构1. 设立信息化工作领导小组，负责制定、监督和执行本制度；2. 设立信息化管理部门，负责财会信息化工作的具体实施；3. 设立信息化推进小组，负责协调各部门信息化工作。

四、制度内容1. 财务数据采集与管理（1）采用信息化手段，实现财务数据的实时采集、存储和处理；（2）建立健全财务数据标准，确保数据的一致性和准确性；（3）加强数据安全管理，防止数据泄露和篡改。

2. 财务核算与报告（1）利用信息化工具，实现财务核算自动化、智能化；（2）按照国家相关法规和标准，编制财务报告；（3）确保财务报告的真实性、完整性和及时性。

3. 内部控制与风险管理（1）建立健全内部控制制度，规范财务流程；（2）加强财务风险识别、评估和防范；（3）定期开展内部控制评价和审计。

4. 财务信息共享与决策支持（1）实现财务信息在企业内部各层级、各部门之间的共享；（2）利用信息化手段，为企业管理层提供决策支持；（3）提高决策的科学性和准确性。

5. 资源配置与优化（1）根据企业发展战略，优化财务资源配置；（2）提高财务工作效率，降低成本；（3）实现财务管理的精益化。

五、制度执行与监督1. 信息化工作领导小组负责本制度的解释和修订；2. 信息化管理部门负责制度的执行和监督；3. 各部门应积极配合信息化工作，确保制度的有效实施。

六、附则1. 本制度自发布之日起施行；2. 本制度由信息化管理部门负责解释。

通过本制度的实施，企业将实现财会信息化管理的规范化、标准化，提高财务管理水平，为企业发展提供有力保障。

财务管理信息化实施方案一、背景随着信息技术的迅速发展，现代企业的管理方式也在逐渐改变。

财务管理作为企业的核心管理之一，信息化已然成为其发展的必然趋势。

在此背景下，许多企业开始探索如何推进财务管理的信息化。

本文将围绕这一话题，提出一份财务管理信息化实施方案，帮助企业更好地实现财务管理的数字化转型。

二、目标本方案的目标是实现财务管理的数字化转型，提高财务管理的效率和准确性，同时降低财务管理的成本。

为实现这一目标，我们将从以下几个方面入手：1.引入财务管理软件，实现财务管理的自动化。

2.开发自动化的财务报表，方便财务管理人员的工作。

3.优化财务流程，缩短财务处理时间。

4.提升财务人员的数字技能，提高财务管理的专业性和水平。

三、方案1. 引入财务管理软件在实现财务管理信息化的过程中，引入一款专业的财务管理软件十分必要。

通过使用财务管理软件，可以使财务处理变得更加自动化，从而降低人力成本和时间成本。

财务管理软件的主要功能包括：日常账目管理、会计凭证处理、财务报表生成、银行对账处理、税务管理等。

这些功能都可以大大减轻财务处理的工作量，并提高处理的准确性。

2. 开发自动化的财务报表在财务管理信息化的过程中，自动化的财务报表是必不可少的一项内容。

通过自动化的财务报表，可以方便财务管理人员随时查阅财务信息，也能够减少人为错误的发生。

除了普通的财务报表外，我们还可以开发一些更为专业的自动化报表，如财务分析报表、资产负债表、现金流量报表等，这些报表可以方便财务管理人员做出更为专业的财务决策。

3. 优化财务流程在实施财务管理信息化的过程中，我们还需要对财务流程进行优化。

通过减少财务处理环节，可以有效地缩短财务处理时间，提高效率。

在优化财务流程的过程中，可以借助流程图工具，对财务流程进行分析和优化。

通过剥离多余的流程环节，摒弃重复的处理流程，可以让财务处理更加快捷和准确。

4. 提升财务人员的数字技能实施财务管理信息化不仅要依靠财务软件和自动化报表，还需要财务人员具备相应的数字技能。

财务信息化系统管理制度目录：第一章总则第一条目的、意义为加强集团财务信息化系统工作的管理,确保集团财务信息系统的正常、安全、高效运行,保证会计信息的真实性、及时性、保密性和安全性,促进集团管理信息化工作持续稳定地发展,根据财政部会计电算化管理办法、会计电算化工作规范,以及集团会计核算管理办法、财务集中管理办法等规定,结合公司财务信息化系统工作的特点,特制定本制度;第一条适用范围集团本部及所属房地产公司、物业公司以及其他产业公司的财务信息系统管理均适用本制度;第二条分级管理原则集团财务信息系统采取集团财务运营中心统一领导、各所属公司财务部分级管理的原则进行管理;1.集团财务信息系统采取由集团统筹管理的原则进行;2.集团财务运营中心是财务信息化工作的主管部门,各所属公司财务信息化工作必须财务运营中心的领导下进行,依据本规定开展财务信息化工作3.集团财务信息系统是集团管理信息化系统的重要组成部分,各所属公司财务部负责人是各公司财务信息化工作负责人,负责财务信息系统的实施领导工作;第二章岗位分工及岗位职责第三条岗位设置的基本原则按照授权与执行分离、记录与审核分离、备份与保管分离等内部牵制制度的要求,本着规范、安全、高效、保密的原则设置岗位;第四条实施财务信息化后,从财务信息化角度,会计人员岗位设置基本如下：1.财务信息化主管；2.数据录入操作人员；3.审核记帐人员；4.档案管理人员；5.维护人员；6.信息化审查人员；7.数据分析人员;第五条根据第六条之基本岗位设置,在人员安排上可一人一岗、一人多岗、多人一岗,可以根据具体情况具体的分类合并,但必须符合内部牵制制度;第六条财务信息化主管,由集团会计核算主管及以上职位的人员兼任,要求具备会计和计算机知识,以及相关的财务信息化组织管理的经验,达到会计电算化中级水平,负责以下工作：1.财务信息化整体工作的安排及管理；2.根据信息化岗位人员的分工进行操作权限分配；3.组织有关人员进行财务信息化的初始化工作；4.负责组织对会计软件的升级和二次开发；5.配合集团信息化办公室进行有关业务系统的数据接口设计和开发；6.负责对财务信息化岗位人员的培训及考核工作；7.负责组织有关人员对财务信息化系统进行维护工作；8.负责对各财务信息化岗位人员财务信息系统操作的监督和管理工作；9.根据财务信息化不同阶段的需要,提出会计核算流程和有关业务流程调整的要求,并组织实施；10.负责处理所有财务信息化系统发生的相关问题,并对本单位财务信息化的一切工作负全部责任;第七条数据录入操作人员,一般由电脑操作较熟练和具有会计知识的人员担任,负责如下工作：1.记帐凭证的录入工作；2.固定资产的录入工作；3.对录入数据与录入前的手工数据的核对工作；4.对不合法、不合规凭证、数据的审核工作；5.输出记帐凭证、会计帐簿、报表等工作；6.向相关部门准备传输数据,进行部门会计数据处理工作；7.对所发生的错误数据、凭证进行修改;第八条审核记帐人员,一般由会计主管或其指定的人员担任,负责如下工作：1.对原始单据数据的审核工作；2.对记帐凭证及其他输入电脑的数据的审核工作；3.对输出的帐、证、表的审核工作;第九条档案管理人员,由财务经理指定专人担任或由他人兼任,负责如下工作：4.各种会计档案的收集工作；1.各种会计档案的分类整理保管工作；2.借阅会计档案审批手续等的检查工作；3.归还会计档案的检查工作；4.存储于非纸介质的会计档案的定期检查和复制工作;第十条维护人员,一般由熟悉电脑软、硬件的财务人员或信息化办公室的电脑人员担任,要求具备计算机和会计知识,经过会计电算化中级知识培训,负责如下工作：1.硬件、软件的安装调试工作；2.硬件系统的定期检修工作；3.硬件、软件的日常维护及扩展、升级工作；4.会计软件的二次开发工作；5.帮助财务人员转输、接收、管理机内财务数据的工作；第十一条信息化审查人员,由集团会计核算主管或会计稽核人员兼任,或由财务经理指定专人担任,负责如下工作：1.负责监督会计软件系统的运行；2.防止利用计算机舞弊；3.对特定业务的审查；4.负责监督是否及时正确的通过会计软件处理业务;第十二条数据分析人员,由会计主管或指定的财务人员担任,1.通过网络收取各项目公司报表,并进行汇总合并；2.负责对计算机的会计数据进行日常财务分析、管理、查询等工作;第三章权限管理第十三条财务信息化系统管理员权限由集团财务负责人掌握或经集团财务负责人书面授权后由财务信息化主管掌握;财务信息化系统管理员权限根据不同的应用模式包括但不限于数据库管理员、各账套系统管理员、域管理员;第十四条财务信息化主管负责对所有信息化用户的权限进行管理,包括权限范围的设置、权限的分配、权限的收发等;第十五条新增系统使用人员,由使用人员提出书面申请,包括姓名、单位、账套、使用原因、启用时间、停用时间,由本单位财务负责人签字后上交给集团,由集团财务负责人签字后交由财务信息化主管进行授权;第十六条未经授权的人员,一律不得进入财务信息化系统,由财务信息化主管授权的人员亦只能在所给定的权限内使用财务信息化系统,不得越权行事;第十七条经授权使用财务信息化系统的人员,必须以自己的姓名中文和口令注册登录进入系统,不得以英语字母或汉语拼音或阿拉伯数字等非本人中文名字注册登录;第十八条经授权使用财务信息化系统的人员,必须严格按照操作说明书的规定进行操作;第十九条经授权使用财务信息化系统的人员,必须保证其“口令”密码不为他人知晓,并定期或不定期修改本人之“口令”;第二十条经授权的使用财务信息化的人员,不得用本人的“口令”进入系统而由他人代为操作由于维护工作的需要由财务信息化主管进行操作并且本人也在现场的情况除外;第二十一条经授权使用财务信息化系统的人员,在离开工作站前,必须逐级退出财务信息化系统,不允许在没有退出财务信息化系统的情况下离开工作站,亦不得由他人照管本人正在使用的工作站;第二十二条当财务信息化系统使用人员调动工作岗位时,调动人员应立即提出变更权限的书面申请,由本单位财务负责人签字后上交给集团,由集团财务负责人签字后授权财务信息化主管更改其操作权限；第二十三条调离财务信息化工作岗位的,调离人员必须立即提出用户禁用的书面申请,由本单位财务负责人签字后上交给集团,由集团财务负责人签字后交由财务信息化主管禁用其操作权限；如因本人原因未提出申请的,视同交接手续不完备;第二十四条未经财务信息化主管许可,任何人员不得对数据库文件进行修改、删除等操作;第四章操作管理第二十五条初始化工作管理：初始化工作应由财务信息化主管统一按照公司财务会计制度的规定,安排整个系统的初始化工作,包括：1.系统设置：各子系统系统参数的设置；2.基础资料的设置及修改：包括科目、核算项目、币别、凭证类型及其他有关参数的设定；3.用户设置：权限分配、“口令”及姓名的录入、设定；4.初始数据的装入：包括科目初始化余额、固定资产初始化卡片等初始数据的装入；5.自动转帐分录的设定；6.报表种类、格式、权限分配及运算公式的定义；7.反初始化只能由财务信息化主管完成,其他人员未经授权禁止反始化；8.账套的初始化设置应遵守集团统一规定的会计科目名称和会计科目代码,需设立核算项目的应按集团规定设置;新建账套必须在核算项目明细余额、会计科目明细余额、会计科目汇总余额与手工账簿或原账套核对相符后方可启用;第二十六条凭证操作管理：凭证操作管理包括录入、审核及修改的管理,具体规定包括：一凭证录入：1.任何登记入帐的经济业务都必须填制记帐凭证,摘要区规范填入;凭证录入必须以原始凭证为依据,做到入帐有据；2.禁止将不同性质的业务事项合并反映在一张凭证中；3.当天发生的业务应当天入帐,做到日清月结；二凭证审核：1.记帐凭证必须经过复核人员签字后,才能根据其登记帐簿,复核人员必须在屏幕上直接对机器存储的记帐凭证进行复核签字,同一张记帐凭证,制单和复核不能是同一个人；2.凭证审核必须逐张逐项审核,不允许使用“一次全部审核”的方法操作,取消审核必须由该凭证的审核人员本人进行操作；3.当天录入的凭证,应当天审核完毕；4.记帐凭证在记帐以前必须打印输出记帐凭证清单,没有打印输出的记帐凭证不得登记入帐;三凭证修改：1.做错的凭证,在审核前可直接修改；在审核后应先由审核人员取消审核,之后方可进行修改；已结帐的凭证,不能修改,当发现错误后,只能用红字冲销,同时补进正确的凭证;2.填制的记帐凭证编号应当连续,编号出现间断时,应在断号后的每一张凭证上注明间断的编号,并在打印输出的该张凭证上注明断号的原因并签字盖章;第二十七条记帐、结帐管理：1.每月末,结转损益必须使用系统自动结转损益,禁止手工结转损益;结转后,损益类科目余额为零;2.每月末,应按规定及时结帐,结帐顺序应先将各子系统结帐,最后总帐结帐；3.结帐时,应保证当月所有凭证已全部录入并已全部过帐；各子系统数据必须要和总账数据一致;4.打印出的记帐凭证应与原始凭证一起装订成册,有关帐页亦装订成册,并加盖记帐人员和审核人员的签章;第二十八条固定资产的管理：1.固定资产卡片必须按照公司的固定资产管理制度录入数据；2.录入卡片后应立即在总帐增加一张该笔业务的凭证；3.期末应采用自动计提折旧并生成凭证；4.期末必须进行自动对帐后,才能结帐;第二十九条现金日记账的管理：1.此处现金是指现金、银行存款等货币资金；2.现金业务必须及时地逐笔录入,当天数据必须当天录入完毕,每天现金日记账余额必须和总账现金余额一致;第三十条报表的管理：1.每月结帐后,应立即编制公司规定的会计报表及本单位所需要的管理分析报表；2.报表的格式和公式由集团安排专人统一设置,未经授权不得更改报表格式及公式；3.在有公式的情况下,报表的生成必须采用电脑自动计算的方式；无公式和特殊情况可以手工输入,但必须保证数据的准确性；4.每月按公司规定的时间和上报方式上报集团财务运营中心；第三十一条子系统或新功能的扩充应用管理：1.首次应用新的子系统或新功能时必须手工并行二个月以上；2.所有子系统的初始化工作均由财务信息化主管主管组织完成；第三十二条数据备份与恢复的管理：1.每月结帐后,数据维修员应对本月数据用光盘或磁带或其他硬盘等进行备份并存放于不同地点予以保存；2.服务器内数据发生丢失、损坏等情况时,应立即报告集团财务负责人,经批准后,由财务信息化主管组织维护人员和数据录入操作人员将以前数据逐次恢复到数据服务器并将本月数据从临时备份文件恢复到最新状态,之外所缺数据损坏当天应重新录入,并对恢复的数据进行审核、验证；3.每季末应对系统和操作日志进行备份;第五章系统维护第三十三条系统维护分类及涵义：1.日常维护：指为使系统安全正常运行而需要进行的维护；2.异常情况维护：指因系统产生突发性错误而需要进行的维护；3.扩充性维护：指为适应环境变化而需要进行的维护;第三十四条系统维护的内容：1.日常维护的主要内容：A、硬件系统的定期维修；B、软件系统的防病毒等监控；C、定期的硬盘空间整理；D、定期数据备份;2.异常情况维护的主要内容：A、断电、不正确操作等造成的数据混乱、丢失等；B、历史数据的损坏,帐、表等发生错误等；C、硬件系统的故障；D、其他造成系统不能正常运行的突发情况;3.扩充性维护的主要内容：A、会计科目、记帐凭证类型、报表格式等发生变化需进行的数据修改等维护；B、核算业务的发展,使原系统不能适应这一要求而做的软件系统的适应性修改；C、为满足业务的发展和软件系统修改的需要而对硬件系统进行的升级；D、对原系统在使用的范围、功能、要求等提出更高的要求而需进行的软件系统、硬件环境的更高层次的扩展变动;4.维护人员应对其所做的维护负责,特殊情况可与软件公司人员联合进行维护,并对所涉及到的有关信息负有保密的义务;第二条系统维护的程序除日常维护外,其他形式的维护行为均应按照以下程序进行：1.由使用人员财务人员提出维护申请,书面列明所要维护的项目内容、理由及维护后所要达到的目标等；2.由财务信息化主管进行审查后,报集团经营与财务管理中心负责领导批准,书面授权有关维护人员进行维护；3.维护人员维护完成后应和维护申请人员一起对维护过的项目进行测试,并进行必要的修正,至达到要求为止；4.维护人员确认无法达到维护目的,应注明理由及有关合理的建议,交财务信息化主管审查并存档备查；5.维护人员在维护过程中,应作详细记录,并对修改前和修改后的数据、源程序、文档进行记录备份以备查询；6.维护人员不得对未经授权的事项进行修改;第六章信息化档案管理第三十五条财务信息化会计档案的涵义：财务信息化档案指存储在计算机、磁盘、光盘、打印出来的书面等形式的会计数据；会计数据是指科目体系、各类编码、各种应用方案、记帐凭证、会计帐簿、会计报表包括报表格式和计算公式等数据；第三十六条财务会计软件的光盘源程序应做为会计档案保管,严禁在未经集团财务运营中心负责人的许可下外借和拷贝;第三十七条财务信息化会计档案的查阅、外借和拷贝必须经本单位财务负责人的批准,重要数据必须经集团财务负责人批准;重要数据是指对公司具有重大影响的数据;第三十八条对财务信息化会计档案管理要做好防磁、防火、防潮和防尘工作,重要会计档案应准备双份,存放在两个不同的地点;第三十九条采用磁性介质保存会计档案,要定期进行检查,定期进行复制,防止由于磁性介质损坏,而使会计档案丢失;第四十条财务信息化会计档案保存期限按会计档案管理办法的规定执行;第七章电脑及机房管理第四十一条财务信息化系统服务器置于集团信息化办公室机房,电脑及机房运行环境参照集团机房管理相关制度执行；第四十二条严禁未经财务信息化主管授权的人员操作财务信息化系统服务器；第四十三条严禁带病毒软件进入电脑系统,未经财务信息化主管批准,任何外来软盘、磁盘、软件一律不得在财务信息化系统服务器上使用;第八章附则第四十四条本制度自下发之日起执行;第四十五条本制度修改、解释权属于集团财务运营心中心;第四十六条涉及计算机管理的应按照集团相关制度执行;。

财务信息化管理制度1. 引言财务信息化管理制度是指组织在财务方面实施信息化的管理规定和流程。

随着信息技术的不断发展和应用，财务信息化已成为企业提高效率、控制风险的重要手段。

本制度旨在规范组织财务信息化管理，确保财务信息化的顺利进行。

2. 财务信息化目标2.1 提高财务管理效率：通过信息化手段，实现财务数据的快速录入、处理和分析，提高财务管理效率。

2.2 加强财务信息安全：建立完善的信息安全管理制度和措施，确保财务信息的机密性、完整性和可用性。

2.3 提升财务决策支持能力：通过信息化平台，提供准确、及时的财务数据和报告，为决策者提供科学决策依据。

2.4 优化财务流程：通过信息化手段，实现财务流程的自动化和规范化，提高流程效率并减少错误。

3. 财务信息化管理制度概述3.1 财务信息化管理制度的适用范围包括组织内所有涉及财务信息化的方面。

3.2 财务信息化管理制度的编制由财务部门负责，经过组织层层审批后生效。

3.3 财务信息化管理制度的执行由财务部门负责，相关部门和人员需按规定执行。

3.4 财务信息化管理制度的更新与修订应及时根据实际需要进行，并进行相应的信息发布与培训。

4. 财务信息化基础设施建设4.1 硬件设施：包括计算机、服务器、网络设备等硬件设备，要求安全、稳定、高效。

4.2 软件系统：包括财务管理系统、财务分析系统等软件系统，要求功能完善、易用、与现有系统无缝对接。

4.3 数据库管理：建立数据库管理系统，统一管理财务数据，并定期进行备份和恢复测试。

5. 财务信息化流程规定5.1 财务数据录入：标准化财务数据录入，确保准确性和完整性。

5.2 财务数据处理：对财务数据进行分类、汇总、分析等处理，确保数据的准确性和及时性。

5.3 财务报表：根据财务数据，自动各类财务报表，确保报表的准确性和规范性。

5.4 财务数据分析：通过财务分析系统，对财务数据进行分析，提供决策支持。

6. 财务信息安全管理6.1 财务信息安全策略：制定财务信息安全策略，确保财务信息的机密性和完整性。

*财务信息化安全管理细则第一章总则第一条为保证财务信息化各系统安全、稳定、高效运行，根据*财务信息化管理办法的有关规定，特制订本管理细则。

第二条本管理细则主要规范财务信息化各系统主机设备、网络、操作系统、数据库、应用系统软件的安全管理和应急预案。

第三条本细则适用于*所有各级单位。

第二章设备安全第四条各单位应将财务信息系统服务器纳入计算机机房进行统一管理，制定计算机机房管理办法，对机房环境、设备、人员出入等进行管理。

第五条应将主要设备放置在物理受控的范围内，进行必要的物理固定，并对其进行规范标识。

第六条双机热备的设备要定期(至少半年一次)激活备用服务器，测试接替主服务器服务的功能。

第七条应对磁带机等备份设备进行安全检测和管理，包括：（一）定期（至少每季一次）检查其可靠性；（二）定期（至少每季一次）清洁和检查磁带机，以确保其正确操作。

磁带存储应放置在远离磁性设备的无尘安全位置；（三）备份磁带保存地点的设置，应该考虑免遭偷窃、蓄意破坏等；（四）正确保存磁带。

盒式磁带的磁带卷轴要垂直放置，与驱动器接触的边朝下。

第三章网络安全第八条各单位应在与外部网络连接的接口边界处部署防火墙等安全设备以保证网络安全，绘制与当前运行情况相符的网络拓扑结构图，报*信息部门备案。

第九条整个网络系统须划分为相对独立的安全域，通过对安全域的边界防护和安全域内的统一安全管理来实现安全域内的网络安全。

安全域划分后，域间的互相访问要进行严格的访问权限控制。

第十条来自安全域外部的访问必须对用户进行身份认证，保证只有可信的和合法的用户才能访问网络系统。

第十一条严格控制远程访问，并且保证远程访问的安全。

第十二条严格规定使用拨号的范围、时间和方式，并对拨号的使用情况进行详细记录。

第十三条定期（至少每月一次）对网络设备进行安全扫描，检测未授权的行为，检测网络配置和管理中存在的漏洞。

第十四条对发生的异常网络事件日志进行存档，以便为审计提供资料。

第四章操作系统安全第十五条各单位应对财务信息系统服务器操作系统进行安全配置，包括：（一）设置操作系统管理员帐号和口令；（二）设置操作系统用户帐号和口令；（三）输入错误密码5次以上，锁定该用户账号；（四）禁用不必要的用户和用户组。

公司财务信息化管理制度财务信息化管理制度第一章总则第一条目的与任务为加快公司管理信息化进程，优化财务管理，提高管理效率，建立健全财务信息化管理制度，规范公司财务管理行为，提高财务管理的科学性、规范性和有效性；保护公司财产安全，增强公司竞争力，提升公司形象，切实加强内部管理，确保公司财务管理工作健康稳定的进行。

第二条管理范围本制度适用于公司的所有财务管理活动和财务信息化系统的备案审批、管理与使用工作。

第二章财务信息化管理的基本要求第三条规范性原则公司对财务信息化管理应遵循科学化、规范化、、信息化、精细化等原则，保证财务信息的真实性、准确性、及时性和合规性。

第四条信息化应用原则在公司财务管理工作中，必须充分挖掘和利用信息化工具的优势，大力推广现代化财务管理技术和手段，促进信息化与财务管理的深度结合，使公司的财务管理步入规范化、自动化、高效率的发展轨道。

第五条风险控制原则公司财务信息化管理工作中，应遵循“风险控制先行、安全第一”的原则，保护公司经营活动，减轻不必要的财务风险，确保公司的财务资产安全。

第六条保密原则公司的财务管理人员应当自觉维护公司秘密，确保财务信息安全，严格遵守保密制度，防止信息泄露。

第七条独立性原则公司财务信息化管理工作中，应保持财务管理与其他业务的独立性，并形成独立的财务信息化管理体系，确保财务信息的真实、准确、及时。

第八条审核控制原则公司应建立完善的财务信息化审核与控制制度，及时发现问题和风险隐患，及时采取有效措施，确保财务管理工作的规范和有效。

第三章财务信息化管理的组织与实施第九条领导责任公司领导应高度重视财务信息化管理工作，明确工作指导思路，切实加强组织领导，落实工作目标。

第十条角色分工公司应在组织机构内明确工作职责，具体责任分工，确立合理的流程和分工原则，每一环节的责任人应严格履行职责，确保工作顺畅开展。

第十一条制度建设公司应加强制度建设，建立健全财务管理制度，及时更新财务软件版本，准确掌握财务软件的操作流程与内容，确保公司财务管理工作的规范和准确。

财务信息化管理制度..财务信息化管理制度1. 引言本财务信息化管理制度的目的是规范和指导公司财务部门在信息化方面的运作，确保财务数据的准确性、安全性和可靠性。

本制度适用于公司财务部门的所有成员，在信息化管理方面必须遵守并执行。

2. 财务信息化管理原则数据准确性：所有财务数据必须准确无误地输入、存储和处理，确保财务报表的真实性和可信度。

数据安全性：采取必要的措施保护财务数据的安全，包括数据备份、权限控制、安全审计等。

系统稳定性：确保财务信息化系统的正常运行，及时解决系统故障和问题，保证系统的稳定性和可用性。

3. 财务信息化管理流程3.1 数据录入财务数据由责任人员按照操作规范进行录入，确保数据的准确性和完整性。

录入的数据必须经过验证和审查，确保财务报表的准确性。

3.2 数据存储财务数据存储在安全的服务器和数据库中，确保数据的安全性和可靠性。

数据存储时需要进行备份，以防数据丢失或损坏。

3.3 数据处理财务数据经过处理后财务报表，包括利润表、资产负债表、现金流量表等。

数据处理过程中需要进行审核和审计，确保数据的准确性和合规性。

4. 财务信息化管理措施4.1 数据安全措施限制数据访问权限，确保只有授权人员才能查看和修改财务数据。

定期进行数据备份，并将备份数据存储在安全的地方，以防数据丢失或损坏。

实施防火墙、加密和其他安全措施，确保系统和数据的安全性。

4.2 系统稳定性措施定期对财务信息化系统进行维护和更新，确保系统的稳定性和可用性。

及时解决系统故障和问题，确保财务操作的顺利进行。

4.3 数据质量管理措施建立数据质量管理制度，包括数据清洗、数据验证和数据纠错等措施，确保数据的准确性和完整性。

建立财务信息化管理人员的培训和考核机制，提高数据录入和处理的准确性和质量。

5. 财务信息化管理责任公司财务部门负责制定、实施和监督财务信息化管理制度。

各级财务管理人员负责推行财务信息化管理制度，并监督其执行情况。

公司员工必须严格按照财务信息化管理制度的要求进行操作，确保财务数据的准确性和安全性。

一、总则为了加强企业财务管理，提高财务工作质量和效率，降低财务风险，促进企业健康发展，根据国家有关法律法规，结合企业实际情况，制定本制度。

二、适用范围本制度适用于企业内部所有财务活动，包括会计核算、财务分析、资金管理、税务管理、预算管理、成本管理等。

三、组织机构及职责（一）财务管理部门1. 负责组织、协调、指导企业内部财务管理工作；2. 制定和实施财务管理制度；3. 监督、检查各业务部门执行财务管理制度情况；4. 组织开展财务培训、交流等活动。

（二）会计部门1. 负责企业会计核算、财务报表编制、财务分析等工作；2. 负责企业税务申报、缴纳等工作；3. 负责企业资金管理、预算管理、成本管理等工作；4. 参与企业财务决策。

（三）各业务部门1. 按照财务管理制度要求，做好本部门财务管理工作；2. 配合财务管理部门开展财务核算、分析等工作；3. 及时向财务管理部门提供财务数据和信息。

四、信息化财务管理要求（一）建立健全信息化财务管理平台1. 选择合适的财务软件，实现财务数据的集中管理和共享；2. 建立健全财务数据备份和恢复机制；3. 加强信息化财务管理平台的安全防护。

（二）加强财务数据管理1. 建立健全财务数据采集、录入、审核、审批等流程；2. 定期进行财务数据清理、核对、修正等工作；3. 严格财务数据保密制度。

（三）提高财务分析能力1. 利用信息化手段，开展财务数据分析，为企业决策提供依据；2. 定期进行财务状况分析，及时发现和解决财务问题；3. 提高财务分析报告的质量和效率。

（四）加强资金管理1. 建立健全资金管理制度，规范资金收支行为；2. 加强资金预算管理，确保资金合理使用；3. 严格控制资金风险，确保资金安全。

（五）加强税务管理1. 按照国家税法规定，依法纳税；2. 加强税务申报、缴纳等工作，确保税务合规；3. 及时了解税法变化，做好税务筹划。

五、监督与考核（一）财务管理部门负责对本制度的执行情况进行监督检查，发现问题及时纠正。

财务信息化管理制度（二）财务信息化管理制度（二）一、引言随着科技的不断发展，财务信息化管理已成为现代企业不可或缺的一部分。

在前文中，我们介绍了财务信息化管理制度的基本概念和目标。

本文将继续探讨财务信息化管理制度的重要性以及其在企业中的具体应用。

二、财务信息化管理的重要性1. 提高财务管理效率财务信息化管理通过使用先进的软件和技术，实现了财务数据的自动化处理和分析，大大提高了财务管理的效率。

无论是财务报表的生成、财务决策的支持还是财务审计的进行，财务信息化管理都能够提供更快捷、准确的数据支持，使财务部门能够更加高效地完成各项工作。

2. 提升信息共享和沟通财务信息化管理系统通过实时更新和共享数据，实现了企业内部各部门之间的信息流动和沟通。

财务数据能够被不同部门快速访问和使用，提高了工作效率，减少了信息传递的时间和成本。

同时，财务信息化管理系统还能够提供各种报表和分析工具，使管理层能够及时获得准确的财务数据，以支持决策和规划。

3. 增强财务数据的准确性和安全性传统的财务管理往往依赖手工录入和处理数据，容易出现人为错误和疏漏。

而财务信息化管理通过自动化的数据采集和处理，大大减少了人为因素对数据准确性的影响。

此外，财务信息化管理系统还能够设定权限和进行安全控制，保护企业的财务数据不被非法访问和篡改，提高了财务数据的安全性。

三、财务信息化管理制度的具体应用1. 财务信息系统的建设和维护财务信息化管理制度涉及到财务信息系统的建设和维护。

企业应根据自身的需求和特点，选取适合的财务信息系统，并进行定制和实施。

同时，为了保证财务信息系统的正常运行和安全性，企业还需要建立相应的维护和管理机制，包括系统巡检、备份和恢复、权限管理等。

2. 数据管理与分析财务信息化管理制度要求企业能够对财务数据进行有效的管理和分析。

企业应根据财务信息系统的功能，制定相应的数据采集和处理流程，确保财务数据的准确性和完整性。

同时，企业还应通过财务信息系统提供的报表和分析工具，对财务数据进行深入分析，提供有价值的财务信息，以支持决策和规划。

财务信息化管理制度守则前言随着信息化技术的不断发展和应用，财务信息化管理已成为企业日常工作的重要组成部分。

财务信息化管理可以提高财务工作的效率和准确性，减少财务管理的成本和风险。

为了规范财务信息化管理，保障企业的经济利益和安全，本文就财务信息化管理制度做出以下守则：守则一、保障信息安全保障财务信息安全是财务信息化工作的首要任务。

所以，企业应该建立并实行完整的信息安全管理制度，各个部门应承担相应的安全责任。

在财务信息化管理中，应采取以下措施保障信息安全：1.确保系统和软件的安全性和稳定性，及时更新和升级安全性和稳定性较差的软件；2.对内部网络进行合理划分，并严格控制权限；3.做好外部网络的安全防范工作，包括对网络进行漏洞扫描和安全漏洞修复等工作；4.建立有效的备份和恢复机制，确保信息和财务数据的安全性和可靠性；5.建立安全评估制度，定期检查和评估财务信息化系统的安全性和稳定性。

守则二、实行审计制度实行审计制度可以帮助企业发现财务信息化管理过程中的漏洞和问题。

企业应该建立并实行完整的审计制度，定期审计财务信息化系统、软件和硬件设备。

在财务信息化管理中，应采取以下措施实行审计制度：1.建立完整的审计制度，规定审计的目标、范围和方法；2.选派专业的审计机构进行定期检查和审计，审计结果应及时反馈和整改；3.建立合理的内部审计机制，通过内部审核对财务信息化管理做出更加全面和深入的分析；4.运用数据分析等信息化技术，对财务信息化系统的数据进行分析、归纳和梳理。

守则三、建立完整的风险管理制度财务信息化管理中存在多种风险，如数据泄露风险、系统故障风险、人为意外破坏风险等。

针对这些风险，企业应该建立完整的风险管理制度，加强财务信息化风险的预防和治理。

在财务信息化管理中，应采取以下措施建立完整的风险管理制度：1.确认财务信息化风险的类型和范围，分析风险的发生概率和严重程度，并对风险进行分类；2.建立完整的风险管理计划，根据风险的类型和等级，采取相应的风险控制措施；3.定期检查和评估风险管理计划的实施情况，对出现的问题和风险进行定期跟踪和分析；4.加强员工的风险管理意识，提高风险应对的能力，建立员工风险管理教育和培训制度。

企业财务管理制度2024年实施细则一、总则1、为了加强企业财务管理，规范财务行为，保障企业健康发展，根据国家有关法律法规和企业实际情况，制定本实施细则。

2、本细则适用于企业内部各部门和全体员工。

3、企业财务管理的基本原则是：依法依规、统筹规划、量入为出、勤俭节约、注重效益。

二、财务机构与人员1、企业设立独立的财务部门，负责财务管理和会计核算工作。

2、财务部门设财务经理一名，负责组织和领导财务工作。

根据业务需要，配备适量的会计和出纳人员。

3、财务人员应具备相应的专业知识和职业道德，严格遵守财务制度和工作纪律。

三、预算管理1、企业实行全面预算管理，包括业务预算、资本预算和财务预算。

2、各部门应在每年年底前编制下一年度的预算草案，经财务部门汇总审核后，报企业管理层审批。

3、预算一经批准，原则上不得随意调整。

如因特殊情况确需调整，需按规定程序报批。

4、财务部门应定期对预算执行情况进行分析和考核，确保预算目标的实现。

四、资金管理1、企业资金实行集中管理，统一调配，提高资金使用效率。

2、严格资金收付审批制度，明确审批权限和流程。

3、加强现金管理，严格控制现金库存，确保现金安全。

4、规范银行账户管理，定期对银行账户进行核对和清理。

五、资产管理1、固定资产管理（1）建立固定资产台账，对固定资产的购置、使用、折旧、处置等进行详细记录。

（2）定期对固定资产进行清查盘点，确保资产安全完整。

（3）固定资产的购置、报废等需经相关部门审批。

2、存货管理（1）建立存货管理制度，合理确定存货储备量，降低存货成本。

（2）加强存货的收发存管理，定期进行盘点。

3、应收账款管理（1）建立客户信用档案，评估客户信用状况，制定合理的信用政策。

（2）加强应收账款的催收工作，定期进行账龄分析，防范坏账风险。

六、成本费用管理1、建立成本费用核算制度，准确核算成本费用。

2、严格控制成本费用支出，制定费用标准，实行费用定额管理。

3、加强成本分析，寻找降低成本的途径和方法。

一、总则为提高单位财务管理水平，实现财务工作科学化、规范化、信息化，根据《中华人民共和国会计法》、《行政事业单位财务规则》等法律法规，结合我单位实际情况，特制定本制度。

二、适用范围本制度适用于我单位所有财务活动，包括预算编制、收入管理、支出管理、资产管理、成本核算、财务报告等。

三、组织机构与职责1. 财务管理部门负责组织实施本制度，并监督、指导、检查各科室、部门的财务工作。

2. 会计人员负责财务核算、财务报表编制、财务分析等工作。

3. 各科室、部门负责人对本部门财务活动负有直接责任。

四、财务信息化建设1. 我单位应积极采用信息化手段，实现财务数据的实时采集、传输、处理和分析。

2. 建立财务信息化管理系统，实现财务业务流程的自动化、智能化。

3. 加强财务信息化安全管理，确保财务数据的安全、完整和可靠。

五、预算编制与执行1. 财务管理部门根据单位发展规划和年度工作计划，编制年度预算。

2. 预算一经批准，必须严格执行，不得随意调整。

3. 定期对预算执行情况进行检查、分析和调整，确保预算目标的实现。

六、收入管理1. 严格执行国家有关收入管理的法律法规，确保收入来源的合法性。

2. 建立健全收入管理制度，规范收入核算、核算和上缴流程。

3. 加强收入核算，确保收入数据的准确、完整。

七、支出管理1. 严格执行国家有关支出管理的法律法规，确保支出合规、合理。

2. 建立健全支出管理制度，规范支出审批、支付、核算和监督流程。

3. 加强支出核算，确保支出数据的准确、完整。

八、资产管理1. 严格执行国家有关资产管理的法律法规，确保资产安全、完整。

2. 建立健全资产管理制度，规范资产购置、使用、处置和报废流程。

3. 加强资产管理，确保资产数据的准确、完整。

九、成本核算1. 严格执行国家有关成本核算的法律法规，确保成本核算的准确性。

2. 建立健全成本核算制度，规范成本核算流程。

3. 加强成本核算，为决策提供依据。

十、财务报告1. 定期编制财务报告，如实反映单位财务状况。

公司财务信息化管理办法第一章总则第一条为加强投资控股有限公司（以下简称公司）财务信息化管理，推进财务信息系统建设，根据《会计法》，财政部颁布的《会计电算化管理办法》、《会计电算化工作规范》和《集团公司财务信息系统管理办法》，结合公司实际情况，特制定本办法。

第二条本办法所指的财务信息化是指公司财务管理工作中，运用通讯技术、网络技术、计算机技术和现代信息技术建设，对财务信息进行收集、传送、加工、处理、存储和管理的各种系统的总和。

第三条本办法所指的财务信息化系统硬件是指支撑财务软件正常运行的计算机及其相关设备；财务信息化系统软件是指财务软件及其他相关系统软件。

第四条本办法适用于公司本部。

第五条财务信息化的目标是：以会计核算为基础，逐步建立起公司统一、科学、合理并具有控制核算、预警监控、支持决策和办公自动化功能的财务信息网络系统。

第二章系统建设管理第六条为更好利用财务信息资源，公司财务信息化系统建设按集团公司财务信息化部署和公司信息化要求进行。

第七条公司财务部根据集团公司财务信息化规划，提出公司财务信息化系统建设计划并上报集团公司财务金融部。

第八条公司财务部是财务信息化的归口管理部门，制定财务信息化管理制度，根据集团公司财务信息化系统建设计划或批准文件组织成立项目组，负责财务信息化系统的实施，组织进行系统需求分析、软件开发、系统验收等工作。

第九条实施的财务信息化系统安装或开发完毕后，要进行初始化，组织试运行，与原系统并行至少3个月，经账簿打印、报表输出等核对无误后，组织系统验收后，方可独立运行。

第十条列入公司年度计划的项目，按计划节点向集团公司上报进展情况报告。

第三章系统管理岗位设置第十一条公司按照集团公司要求使用财务软件进行财务核算及财务信息化管理，并建立公司财务信息化岗位责任制，明确各岗位的职责范围。

第十二条公司根据实际情况设置系统管理员岗、录入岗、复核岗、稽核岗、档案管理岗等财务信息化岗位。

合理分配业务，建立监督制衡机制。

第一章总则第一条为加强学校财务管理，提高财务管理效率，保障学校资金安全，促进教育事业发展，根据《中华人民共和国教育法》、《中华人民共和国会计法》等法律法规，结合学校实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于学校所有财务活动，包括预算编制、资金筹集、资金使用、资产管理、财务报告等环节。

第三条学校财务信息化管理制度遵循以下原则：（一）依法合规：严格遵守国家法律法规，确保财务活动合法、合规；（二）公开透明：财务信息公开透明，接受全校师生监督；（三）安全保密：确保财务信息安全，防止信息泄露；（四）高效便捷：提高财务管理效率，实现财务管理现代化。

第二章组织机构与职责第四条学校设立财务信息化管理领导小组，负责制定、修订和监督实施本制度，组长由校长担任，成员包括分管财务工作的副校长、财务部门负责人、信息技术部门负责人等。

第五条财务部门负责财务信息化管理制度的实施，主要职责包括：（一）建立健全财务信息化管理制度；（二）组织实施财务信息化管理工作；（三）监督、检查财务信息化管理制度的执行情况；（四）定期向财务信息化管理领导小组报告财务信息化管理工作情况。

第六条信息技术部门负责学校财务信息化系统的建设、维护和管理，主要职责包括：（一）负责财务信息化系统的设计、开发、部署和升级；（二）确保财务信息化系统的安全稳定运行；（三）为财务部门提供技术支持和培训；（四）定期对财务信息化系统进行安全检查和漏洞修复。

第三章财务信息化管理内容第七条财务预算管理（一）根据学校发展规划和年度工作计划，编制年度财务预算；（二）严格执行预算，定期对预算执行情况进行分析和评估；（三）合理调整预算，确保预算的科学性和合理性。

第八条资金筹集管理（一）依法多渠道筹集办学资金，确保资金来源的合法性和合规性；（二）加强资金使用监管，提高资金使用效益；（三）定期对资金筹集情况进行统计和分析。

第九条资金使用管理（一）严格按照预算和审批程序使用资金；（二）加强资金使用监管，确保资金使用的合理性和合规性；（三）定期对资金使用情况进行审计和评估。

财务信息化管理制度..财务信息化管理制度第一章总则第一条目的和任务（一）根据公司发展战略，制定本制度，建立财务信息化管理制度，推进财务管理模式的现代化、科学化、高效化。

（二）本制度规定了财务信息化管理的基本原则、组织结构、职责分工、流程程序、制度责任等内容，确保财务信息化管理工作的规范化、有序化和高效化。

第二章组织架构第一节财务信息化管理部门第二节各职能部门及其职责第三章财务信息化建设与管理第一节信息系统建设管理（一）确定信息系统建设目标和规划。

（二）制定信息系统建设项目计划和进度安排。

（三）组织实施信息系统建设项目，确保项目顺利进行。

（四）监督和评估信息系统建设项目的进展情况。

（五）推进信息系统与财务管理的深度融合。

第二节财务信息化数据管理（一）建立财务数据管理体系，包括财务数据的采集、汇总、分析和报表输出等。

（二）制定财务数据管理规范，确保财务数据的完整性、准确性和可靠性。

（三）保护财务数据的安全，防止数据泄露和损坏。

第三节财务信息系统日常运维管理（一）制定财务信息系统的使用规范。

（二）定期进行系统维护和更新，确保系统的稳定运行。

（三）维护系统安全，预防和应对信息系统安全风险。

第四节财务信息化培训与支持（一）制定财务信息化培训计划，培养财务信息化管理人才。

（二）提供财务信息化系统的操作指导和技术支持。

（三）协助用户解决财务信息化系统使用中遇到的问题。

第四章财务信息化管理流程第一节财务信息化需求管理流程（一）财务信息化需求的提出和收集。

（二）对财务信息化需求进行分析和评估。

（三）编制财务信息化需求申请报告。

第二节财务信息化系统采购流程（一）编制财务信息化系统采购计划。

（二）招标、评标和定标。

（三）签订合同和安装调试。

（四）验收和投运。

第三节财务信息化系统使用流程（一）系统登录和操作流程。

（二）数据输入和查询。

（三）数据处理和分析。

（四）报表输出和打印。

第五章制度责任第一节财务信息化制度责任第二节职责分工与考核第六章附件请参见附件。

**集团公司财务信息化管理制度第一章总则第一条为提高公司财务管理信息化建设水平，保证财务管理信息化工作的统一、规范和有序开展，深化财务管理信息化应用，使财务管理信会计法息化工作更好的服务于**集团的管理，根据《会计法》和《会计电算化工作基础规范》的规定，特制订本制度。

第二条财务管理信息化是会计工作的发展方向，是促进会计基础工作和提高财务管理水平的重要手段和重要措施，公司的财务信息化工作在财务信息化管理领导小组的带领下开展。

第三条财务管理信息化是一项系统化工程，财务会计部是实施财务信息化的主要部门，负责信息化的日常工作。

第四条财务会计部各岗位工作人员，要严格执行制度要求，相互配合，及时发现信息化工作中存在的问题，积极向信息化领导小组提出合理化建议和改进措施，推动公司财务管理信息化的健康发展。

第二章财务管理信息化岗位管理第五条信息化岗位设置。

根据会计核算与管理需要，财务信息化主要设置系统管理员、软件操作员和档案管理员三类工作岗位。

系统管理员由财务会计部指定人员兼任，也可由公司信息中心专业技术人员兼任，软件操作人员指财务会计部各岗位的工作人员，档案管理员由稽核员担任。

第六条信息化系统管理人员职责。

1、负责财务电算化信息系统的运行与管理；2、进行电算化系统的日常维护工作，协助各岗位操作人员建立账务和报表系统，协助总账增加或删除会计科目及辅助核算选项；3、负责电算化设备的管理，财务软硬件、办公软件的安装、维护及日常故障的排除；4、硬件的管理与维护，主要包括服务器、各操作终端、打印输出设备；5、在电算化应用软件技术人员的帮助和指导下，设定会计核算岗位、科目编码数据库的建立、软件试用等业务的初始化工作。

6、负责定期对电算化数据资料的备份。

第七条软件操作员管理规定1、必须取得《会计电算化上岗证》，掌握WINDOWS操作系统一般指令的使用方法，熟悉OFFICE办公软件并能够熟练运用；2、掌握所使用微机及附属设备的基本性能和使用方法，能够熟练运用金算盘、久其等财务软件；3、各操作人员只能在操作系统管理员确定的权限范围内使用软件的功能，不得擅自越权操作；4、各操作员必须牢记自己的密码，不得告诉非授权人员，不得将USBKEY借给他人使用，不定期修改自己管理的计算机口令；5、严格按照操作规程要求进行操作，进入系统时必须以自己的真实身份登录，工作完毕后或暂时离开工作岗位时应及时退出操作系统，拔出USBKEY并妥善保管，避免无关人员利用系统进行其他操作。

财务信息化管理制度..财务信息化管理制度第一章总则第一条目的和依据为了规范公司财务信息化管理，推进信息化、数字化、智能化发展，提高财务管理水平，制定本制度。

本制度参照《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国企业会计准则》、《中华人民共和国行政许可法》、《中华人民共和国电子签名法》等相关法律法规及公司管理规定，根据公司实际情况制定。

第二条适用范围本制度适用于公司所有参与财务管理信息化系统（包括但不限于财务软件系统、人事信息系统、合同管理系统等）的工作人员，确保所有财务信息化系统的安全、合规和有效运行。

第三条定义1.财务信息化管理：是指利用现代信息技术手段，对公司财务管理流程进行数字化、智能化改造和优化的过程。

2.财务信息化系统：公司内部运用新兴技术手段（包括但不限于财务软件系统、人事信息系统、合同管理系统等）构建的集成化、智能化的财务管理系统。

3.数据安全：是指在系统与信息处理过程中，信息的真实性、完整性和机密性得到保障，确保数据不被非法侵入以及被恶意篡改、删除等。

4.权限管理：是指对财务信息化系统内所有操作进行分类授权，确保系统各项功能的使用仅限于具有相应授权权限的工作人员使用，防止不必要的人为操作和误操作。

第二章财务信息化管理制度第四条系统建设1.财务信息化系统应当具备收支核算、资产负债表、利润表、现金流量表等必要的财务管理报表输出生成功能，并能够支持各项财务信息录入、审核、输出、查询和统计分析等操作。

2.系统应当具备完整的权限管理系统，根据职责设定相应的人员权限，对操作进行分类授权，并记录所有操作历史。

3.系统应当设有各必要指标提醒与控制功能，及时提醒相关部门进行监控和核实。

4.系统应当具有数据备份和恢复功能，确保数据的安全性。

第五条操作规范1.账务凭证录入：员工在录入账务凭证时，应当仔细核对凭证信息的准确性，不得造假，在提交前应当认真进行盘点。

2.财务报表生成：财务报表须经过相关人员审核，审核合格后导出并交由领导核定，确保报表的真实性。

财务信息化管理实施细则第一章总则第一条为保证XXX有限公司（以下简称公司）财务信息系统的正常运行与规范管理，确保财务数据的安全，提高财务信息管理的科学化、规范化，根据有关法律法规，结合公司实际情况，制定本实施细则。

第二条本实施细则适用于公司及其其所属分、子公司及其项目部（以下简称各单位）。

第三条财务部是公司财务信息化管理的职能部门，负责公司处所有信息化工作的具体实施和保障财务数据的安全，负责对各单位财务信息化工作的指导、监督和检查。

第二章岗位分工与授权审批第四条各单位应建立由财务机构负责人负责的财务信息化管理小组，负责本单位财务信息化管理工作。

第五条各单位至少要安排一名系统管理员，负责本单位所属账套的设置工作及设备维护，并配合公司系统管理员的工作。

系统管理员必须熟悉业务，并具备一定的计算机应用基础知识，有较强的组织管理能力。

各单位至少应对以下四方面岗位职责进行分离：（一）公司财务机构负责人职责权限1、拟定公司财务信息化建设规划，根据批准的规划，负责组织实施和监督检查工作。

2、负责公司财务信息化岗位的设定和权限分配，确定对具体人员的职责权限的批准。

3、负责账套增加，以及会计核算体系、科目体系、系统基本参数等设置的审查、批准。

4、负责财务信息化建设推进中与相关部门、单位的协调工作。

5、规范本单位的财务行为，及时组织处理系统应用中的突发事件，防止利用计算机进行舞弊，制止不规范业务的发生。

（二）公司系统管理员职责权限1、依据公司财务机构负责人签发的“账套新增信息提交表”，在系统中对具体操作人员的权限(包括临时权限)进行分配和调整，临时权限在完成任务后应立即撤销，对有关密钥等及时收回。

2、财务信息系统基本档案的设置均由公司统一执行，所有档案的增加、变更都要满足集团下发的管理办法以及公司的相关规定。

3、处理日常操作过程中出现的一些常见问题，负责汇总系统应用中的问题，及时与上一级次系统管理员或者系统服务商联系解决，保证系统的安全运行。